均瑶健康：湖北均瑶大健康饮品股份有限公司2023年第三季度报告

证券代码：605388证券简称：均瑶健康 湖北均瑶大健康饮品股份有限公司2023年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减变 动幅度(%) 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减变 动幅度(%) 营业收入 476,860,683.90 94.68 1,355,751,246.59 104.31 归属于上市公司股东的净利润 34,837,816.21 4.03 82,515,039.58 4.57 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 21,803,018.81 -22.52 57,843,874.89 1.19 经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 -24,541,298.70 不适用 基本每股收益（元/股） 0.08 0.00 0.19 5.56 稀释每股收益（元/股） 0.08 0.00 0.19 5.56 加权平均净资产收益率（%） 1.79 增加0.03 个百分点 4.25 增加0.18个 百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动幅 度(%) 总资产 2,362,918,138.40 2,389,282,795.16 -1.10 归属于上市公司股东的所有者权益 1,961,577,994.44 1,921,191,424.25 2.10 注:1、“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。 2、为更清晰的反应湖北均瑶大健康饮品股份有限公司（以下简称“公司”或“均瑶健康”）整体经营活动现金流量特征，根据企业会计准则及相关规定，并参考部分同类公司的做法，公司2022年四季度将部分业务改为净额法编报，同步修改2022年前三季度可比报表营业收入，故本 期同时调整本公告2022年1-9月相应数据，下同。 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 项目 本报告期金额 年初至报告期末金额 说明 非流动性资产处置损益 -949.56 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 15,452,917.01 28,130,149.21 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益 356,106.91 1,786,934.65 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 920,967.16 2,561,270.94 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 684,444.57 161,490.44 其他符合非经常性损益定义的损益项目 299,836.79 减：所得税影响额 4,277,304.78 8,086,957.18 少数股东权益影响额（税后） 102,333.47 180,610.60 合计 13,034,797.40 24,671,164.69 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 营业收入_年初至报告期末 104.31 主要系随着宏观经济回暖下游消费需求增加，受益于独家专利技术、新产品、新渠道、新业务发展趋势良好，导致营业收入增长。 营业收入_本报告期 94.68 主要系随着宏观经济回暖下游消费需求增加，受益于独家专利技术、新产品、新渠道、新业务发展趋势良好，导致营业收入增长。主要系上年提供客户账期增加应收账款期末余额，预付采购款增加预付款项余额，同时因春节销售原因，合同负债期初余额较期末余额高，导致销售商 经营活动产生的现金流量净额_年初至报告期末 不适用 品、提供劳务收到的现金较少，购买商品、接受劳务支付的现金较多，导致上年同期经营活动产生的现金流量净额减少，本期随着宏观经济回暖下游消费需求增加，本期经营活动产生的现金流量净额较上年大幅增加。 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 20,315 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 上海均瑶（集团）有限公司 境内非国 有法人 140,451,430 32.66 0 质押 69,700,00 0 王均金 境内自然 人 103,995,000 24.18 0 无 0 王均豪 境内自然 人 44,020,287 10.24 0 无 0 宁波汝贤股权投资合伙企业（有限合伙） 其他 7,039,571 1.64 0 无 0 宁波起元股权投资合伙企业（有限合伙） 其他 3,399,485 0.79 0 无 0 中国建设银行股份有限公司－交银施罗德消费新驱动股票型证券投资基金 其他 3,023,400 0.70 0 无 0 上海淳心瑶投资管理中心（有限合伙） 其他 2,072,871 0.48 0 无 0 上海稳博投资管理有限公司－行知星享稳博灵泰1号私募证券投资基金 其他 1,900,000 0.44 0 无 0 杨小梅 境内自然 人 1,800,000 0.42 0 无 0 中国建设银行股份有限公司－交银施罗德股息优化混合型证券投资基金 其他 1,742,164 0.41 0 无 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条 件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 上海均瑶（集团）有限公司 140,451,430 人民币普通股 140,451,430 王均金 103,995,000 人民币普通股 103,995,000 王均豪 44,020,287 人民币普通股 44,020,287 宁波汝贤股权投资合伙企业（有限合伙） 7,039,571 人民币普通股 7,039,571 宁波起元股权投资合伙企业（有限合伙） 3,399,485 人民币普通股 3,399,485 中国建设银行股份有限公司－交银施罗德消费新驱动股票型证券投资基金 3,023,400 人民币普通股 3,023,400 上海淳心瑶投资管理中心（有限合伙） 2,072,871 人民币普通股 2,072,871 上海稳博投资管理有限公司－行知星享稳博灵泰1号私募证券投资基金 1,900,000 人民币普通股 1,900,000 杨小梅 1,800,000 人民币普通股 1,800,000 中国建设银行股份有限公司－交银施罗德股息优化混合型证券投资基金 1,742,164 人民币普通股 1,742,164 上述股东关联关系或一致行动的说明 王均金先生系上海均瑶（集团）有限公司的实际控制人，王均豪先生系王均金先生之弟，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） 上海稳博投资管理有限公司－行知星享稳博灵泰1号私募证券投资基金通过信用担保账户持有公司股份1,900,000股，除此之外，公司未知悉其他前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况。 三、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 √适用□不适用 2023年，均瑶健康砥砺深耕和精研突破，锚定战略目标持续驱动经营纵深推进，业务布局不断取得进展和成效。行稳致远的道路上，公司持续提升核心竞争力，不断夯实盈利能力。在深化稳固核心业务的基础上，公司持续扩展盈利条线，丰富业务增长极，在积极规划新业务的研发合作、产品布局以及客户拓展的同时，奋力将益生菌产品线打造成公司的第二条价值增长曲线。公司围绕主业进行生态链拓展，逐步构建起“研发-生产-销售”产业链一体化闭环体系，大健康产 业版图进一步清晰。 报告期内，公司一方面保持了常温乳酸菌行业内的领先地位，通过添加均瑶健康独家核心功能菌株为产品进行赋能，增强产品的核心竞争力；此外，公司深入推进益生菌产业链一体化布局，通过成功整合国内益生菌领域龙头企业均瑶润盈生物科技（上海）有限公司（以下简称“均瑶润盈”），进一步完善了大健康产业布局，逐步构建起“研发-生产-销售”产业链一体化闭环体系，不断巩固和提升行业地位。报告期内公司主要开展了下述工作: (一)乳酸菌业务优势持续巩固，长期发展基底厚实 公司稳守基本盘，筑牢发展基底。报告期内，公司对常温乳酸菌主营业务持续扩充细分品类、优化激活老品，不断进行迭代升级。公司已通过投入新工厂、对现有产线技术改造等方式提高自有产能及产量。在技术方面，经过多年的积累与发展，公司积累了常温乳酸菌饮品的独特生产工艺。在研发层面投入大量资金，将现有工艺流程和生产技术基础上做了合理改进，确保工艺的先进性和稳定性。经过公司多年的不断创新和市场耕耘，已具有一定影响力和竞争力。 公司对味动力部分产品出厂价格进行调整，并针对味动力专利菌株包装进行焕新升级，添加专利菌株，强化突出产品核心利益点、差异化区隔、更有识别度。味动力“餐后轻体”系列拓展甜品店类目消费群体的同时，拓展产品销售场景。不断推出更多功能性菌株产品，打造使用国产菌株发酵的国民品牌。此外，公司通过卫视频道及高铁LED大屏密集投放，结合新媒体矩阵的抖音、小红书等投放，进行线上线下打通精准营销，加强终端媒体化建设。 (二)益生菌业务发力成效显著，第二增长曲线渐已成型 公司益生菌业务进展成效显著，逐步驶入发展快车道。报告期内，公司深入推进益生菌产业链一体化布局，成功整合国内益生菌领域龙头企业均瑶润盈，进一步完善了大健康产业布局，逐步构建起“研发-生产-销售”产业链一体化闭环体系，不断巩固和提升行业地位。同时，公司的益生菌业务取得显著成效，1-9月益生菌食品收入比去年同期增长225%。 目前公司已经储备了数十株独特功能性菌株，技术上形成较高的科技壁垒，并陆续成功研发了益生菌类健康食品，作为未来核心产品矩阵培育。同时，进一步完善新零售生态布局，着力新流量领域渠道建设，并通过公司现有销售网络及新零售平台实现全渠道销售。 产能方面，均瑶润盈正处于产能提升的关键节点，目前均瑶润盈一直处于产能饱和状态，突破产能后订单量有望进一步提升，并持续保持产能满负荷运转状态。随着下半年公司核心客户订单落地，推动匹配扩产计划将进一步提速。目