中远海特：中远海运特种运输股份有限公司2023年第三季度报告

证券代码：600428证券简称：中远海特 中远海运特种运输股份有限公司2023年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人陈威先生、主管会计工作负责人刘兴强先生及会计机构负责人（会计主管人员）邓自云先生保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 变动幅度(%) 营业收入 3,046,208,749.28 -10.63 8,912,648,101.79 -3.36 归属于上市公司股东的净利润 271,676,000.82 -37.41 915,084,994.16 18.88 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 180,232,446.21 -53.69 690,076,958.85 1.23 经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 1,820,313,759.15 20.72 基本每股收益（元/股） 0.127 -37.41 0.426 18.88 稀释每股收益（元/股） 0.127 -37.41 0.426 18.88 加权平均净资产收益率（%） 2.43 减少1.75个百分点 8.30 增加0.72个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) 总资产 27,218,484,569.92 25,233,758,789.84 7.87 归属于上市公司股东的所有者权益 11,377,773,516.96 10,685,234,999.43 6.48 注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 项目 本报告期金额 年初至报告期末金额 说明 非流动性资产处置损益 3,655,095.50 115,904,407.23 主要是船舶处置收益 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,600,845.53 2,073,702.37 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 35,608,197.90 主要是持有的非流动金融资产公允价值变动损益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 225,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 94,259,760.37 99,607,780.79 主要是船东提前退租产生的违约金收入 其他符合非经常性损益定义的损益项目 37,717.42 1,284,963.58 减：所得税影响额 8,100,164.79 29,681,958.75 少数股东权益影响额（税 后） 9,699.42 14,057.81 合计 91,443,554.61 225,008,035.31 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 √适用□不适用 本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号— —非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。 单位：元币种：人民币 项目 涉及金额 原因 广州远洋投资有限公司委托管理服务 5,445,338.41 注 注：本报告期，公司收到广州远洋投资有限公司的委托管理服务费5,445,338.41元(不含税)，计入其他业务收入。公司未将上述托管费收入作为非经常性损益列示，主要是基于以下考虑：在广州远洋投资有限公司所从事的业务与公司及子公司的正常经营业务相关，并具有持续性，且公司依据托管协议提供了对应的管理服务，托管关系具有商业实质；托管费的收取基础是被托管方的人工成本计算，收支基本相抵，并未发现显著不公允导致误导报表使用者对未来盈利能力预期的情形。 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 其他应收款 66.67 报告期末应收违约金增加 一年内到期非流动资产 100.00 报告期末一年内到期的应收船舶租赁款 其他流动资产 312.18 报告期末待抵扣进项税增加 长期应收款 100.00 报告期末应收船舶融资租赁款 在建工程 101.09 报告期末按造船合同进度支付的造船款增加 递延所得税资产 121.01 报告期末对使用权资产确认的递延所得税资产增加 预收款项 -92.46 报告期末预收房租减少 合同负债 33.36 报告期末预收船舶运费增加 其他应付款 375.01 报告期末应付船舶购买款增加 长期应付款 -99.93 报告期末项目专项应付款减少 递延收益 64,594.51 报告期末与资产相关的递延收益增加 递延所得税负债 73.51 报告期末对租赁负债确认的递延所得税负债增加 其他综合收益 30.57 报告期外币报表折算差额增加 财务费用 50.95 报告期美元利率同比上升导致利息支出增加 其他收益 667.67 报告期确认递延收益增加 投资收益 1,511.71 报告期参股公司效益同比上升 信用减值损失 不适用 报告期末应收款项增加导致计提的预期信用损失相应增加 资产减值损失 不适用 上年同期计提了船舶资产减值准备，本报告期无此项损益 资产处置收益 102.73 报告期确认船舶处置收益同比增加 营业外收入 620.44 报告期船东提前退租产生违约金收入同比增加 营业外支出 3,567.57 报告期违约金支出同比增加 所得税费用 -49.78 报告期部分境内子公司利润总额有所下降 基本每股收益_本报告期 -37.41 报告期运价同比下跌导致航运业务毛利有所减少 稀释每股收益_本报告期 -37.41 报告期运价同比下跌导致航运业务毛利有所减少 归属于上市公司股东的净利润_本报告期 -37.41 报告期运价同比下跌导致航运业务毛利有所减少 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_本报告期 -53.69 报告期运价同比下跌导致航运业务毛利有所减少 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 109,271 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 中国远洋运输有限公司 国有法人 1,083,147,344 50.46 0 无 0 前海开源基金－包商银行－前海开源定增11号资产管理计划 境内非国有 法人 22,404,199 1.04 0 未知 未知 中国广州外轮代理有限公司 国有法人 10,256,301 0.48 0 未知 未知 耿晓奇 境内自然人 9,860,433 0.46 0 未知 未知 香港中央结算有限公司 其他 8,133,170 0.38 0 未知 未知 大成基金－农业银行－大成中证金融资产管理计划 其他 7,248,332 0.34 0 未知 未知 丁凯 境内自然人 6,620,200 0.31 0 未知 未知 周芳梅 境内自然人 5,948,000 0.28 0 未知 未知 中国银行股份有限公司－工银瑞信核心价值混合型证券投资基金 其他 4,210,300 0.20 0 未知 未知 中国建设银行股份有限公司－中信保诚优胜精选混合型证券投资基金 其他 4,000,000 0.19 0 未知 未知 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种 类 数量 中国远洋运输有限公司 1,083,147,344 人民币普通股 1,083,147,344 前海开源基金－包商银行－前海开源定增11号资产管理计划 22,404,199 人民币普通股 22,404,199 中国广州外轮代理有限公司 10,256,301 人民币普通股 10,256,301 耿晓奇 9,860,433 人民币普通股 9,860,433 香港中央结算有限公司 8,133,170 人民币普通股 8,133,170 大成基金－农业银行－大成中证金融资产管理计划 7,248,332 人民币普通股 7,248,332 丁凯 6,620,200 人民币普通股 6,620,200 周芳梅 5,948,000 人民币普通股 5,948,000 中国银行股份有限公司－工银瑞信核心价值混合型证券投资基金 4,210,300 人民币普通股 4,210,300 中国建设银行股份有限公司－中信保诚优胜精选混合型证券投资基金 4,000,000 人民币普通股 4,000,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 1.报告期，持有公司股份5%以上的股东为中国远洋运输有限公司，中国远洋运输有限公司所持公司股份未发生质押、冻结情形。公司未知其他无限售条件股东所持有股份有无发生质押、冻结情形。2.中国广州外轮代理有限公司与本公司属同一控股股东中国远洋运输有限公司，除此之外，公司未知以上无限售条件股东之间的关联关系情况或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人情况。 三、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 □适用√不适用 四、季度财务报表(一)审计意见类型 □适用√不适用 (二)财务报表 合并资产负债表2023年9月30日 编制单位:中远海运特种运输股份有限公司 项目 2023年9月30日 2022年12月31日 流动资产： 货币资金 939,296,804.85 997,052,944.51 结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 692,138,465.99 712,015,269.62 应收款项融资预付款项 910,560,101.99 843,205,528.69 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 374,503,962.83 224,702,168.75 其中：应收利息 应收股利 2,271,757.65 买入返售金融资产存货 704,303,431.01 681,353,526.42 合同资产 561,197,292.36 614,002,928.15 持有待售资产一年内到期的非流动资产 210,224,544.00 其他流动资产 234,194,036.54 56,818,251.25 流动资产合计 4,626,418,639.57 4,129,150,617.39 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款 269,296,905.80 长期股权投资 1,673,300,025.32 1,591,670,609.31 其他权益工具投资 单位：元币种:人民币审计类型：未经审计 项目 2023年9月30日 2022年12月31日 其他非流动金融资产 1,548,900,423.96 1,513,292,226.06 投资性房地产 654,671,394.09 692,326,008.51 固定资产 13,972,936,862.99 13,644,158,964.98 在建工程 365,916,099.18 181,965,137.06 生产性生物资产油气资产使用权资产 3,573,552,568.40 3,188,476,299.99 无形资产