中航产融：中航产融2023年第三季度报告

2023年第三季度报告 证券代码：600705证券简称：中航产融 中航工业产融控股股份有限公司2023年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是√否 审计师发表非标意见的事项 □适用√不适用 一、主要财务数据 1/16 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减变动幅度 (%) 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期增减变动幅度(%) 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业总收入 4,311,901,988.59 4,536,929,144.74 4,536,929,144.74 -4.96 12,616,518,550.04 13,036,206,449.22 13,036,206,449.22 -3.22 营业收入 2,947,934,238.27 2,937,421,399.36 2,937,421,399.36 0.36 8,244,135,002.12 7,797,319,416.01 7,797,319,416.01 5.73 利息收入 793,340,381.11 752,949,414.99 752,949,414.99 5.36 2,420,832,646.34 2,251,700,570.95 2,251,700,570.95 7.51 手续费及佣金收入 570,627,369.21 846,558,330.39 846,558,330.39 -32.59 1,951,550,901.58 2,987,186,462.26 2,987,186,462.26 -34.67 归属于上市公司股东的净利润 -34,981,527.45 543,900,447.79 543,900,447.79 -106.43 690,871,645.17 1,873,165,133.01 1,873,165,133.01 -63.12 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -65,033,937.52 565,627,288.32 565,627,288.32 -111.50 612,441,628.54 1,825,099,859.60 1,825,099,859.60 -66.44 经营活动产生的现金流量净额 -10,425,015,920.53 -26,537,029,861.88 -26,537,029,861.88 不适用 -82,363,237,915.27 -79,256,073,037.92 -79,256,073,037.92 不适用 基本每股收益（元/股） 0.00 0.06 0.06 不适用 0.08 0.21 0.21 -61.90 稀释每股收益（元/股） 0.00 0.06 0.06 不适用 0.08 0.21 0.21 -61.90 加权平均净资产收益率（%） -0.09 1.83 1.83 减少1.92 个百分点 1.71 4.73 4.73 减少3.02个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变 动幅度(%) 调整前 调整后 调整后 总资产 420,991,195,632.33 488,585,137,177.23 488,618,374,772.06 -13.84 归属于上市公司股东的所有者权益 39,910,512,814.05 39,886,516,982.35 39,886,557,182.58 0.06 注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。追溯调整或重述的原因说明 2022年12月13日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释16号”），解释16号三个事项的会计处 理：“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行；“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。 上述会计政策变更对本公司财务报表影响主要系1.调增递延所得税资产33,237,594.83元；2.调增递延所得税负债33,200,743.60元；3.调增年初 未分配利润40,200.23元；4.调减少数股东权益3,349.00元。 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 项目 本报告期金额 年初至报告期末金额 说明 非流动性资产处置损益 -71,678.87 8,449,846.50 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 97,938.95 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 17,282,579.97 28,738,017.25 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 -4,248,184.03 45,825,148.87 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 36,883,516.16 41,643,956.32 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -1,672,140.66 2,670,927.22 减：所得税影响额 12,359,119.76 32,240,077.87 少数股东权益影 响额（税后） 5,762,562.74 16,755,740.61 合计 30,052,410.07 78,430,016.63 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 手续费及佣金收入_本报告期 -32.59 主要系所属中航信托积极贯彻落实国家政策和行业政策要求，深入推进业务转型，持续提升服务实体经济和风险管理能力，持续优化信托资产投向，业务结构的改变导致手续费及佣金收入有所减少。 归属于上市公司股东的净利润_本报告期 -106.43 主要系受金融市场行情波动，公司相关金融资产公允价值变动损益三季度有所下降。 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_本报告期 -111.5 主要系受金融市场行情波动，公司相关金融资产公允价值变动损益三季度有所下降。 加权平均净资产收益率（%）_本报告期 减少1.92个百分点 主要系受金融市场行情波动，公司相关金融资产公允价值变动损益三季度有所下降。 手续费及佣金收入_年初至报告期末 -34.67 主要系所属中航信托积极贯彻落实国家政策和行业政策要求，深入推进业务转型，持续提升服务实体经济和风险管理能力，持续优化信托资产投向，业务结构的改变导致手续费及佣金收入有所减少。 归属于上市公司股东的净利润_年初至报告期末 -63.12 主要原因：一是受金融市场行情波动，公司相关金融资产公允价值变动损益有所下降；二是中航信托业务转型，业务结构的改变导致手续费及佣金收入有所减少。 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_年初至报告期末 -66.44 主要原因：一是受金融市场行情波动，公司相关金融资产公允价值变动损益有所下降；二是中航信托业务转型，业务结构的改变导致手续费及佣金收入有所减少。 基本每股收益_年初至报告期末 -61.9 主要原因：一是受金融市场行情波动，公司相关金融资产公允价值变动损益有所下降；二是中航信托业务转型，业务结构的改变 导致手续费及佣金收入有所减少。主要原因：一是受金融市场行情波动，公司相关金融资产公允价 稀释每股收益_年初至报告期末 -61.9 值变动损益有所下降；二是中航信托业务转型，业务结构的改变导致手续费及佣金收入有所减少。主要原因：一是受金融市场行情波动，公司相关金融资产公允价 加权平均净资产收益率（%）_年初至报告期末 减少3.02个百分点 值变动损益有所下降；二是中航信托业务转型，业务结构的改变导致手续费及佣金收入有所减少。 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 197,960 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 无 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 中国航空工业集团有限公司 国有法人 3,518,510,294 39.87 0 无 0 中国航空技术国际控股有限公司 国有法人 358,248,288 4.06 0 无 0 中航国际实业控股有限公司 国有法人 319,766,434 3.62 0 无 0 中国铁路哈尔滨局集团有限公司 国有法人 197,012,788 2.23 0 无 0 香港中央结算有限公司 其他 112,829,964 1.28 0 无 0 共青城羽绒服装创业基地公共服务有限公司 国有法人 98,175,340 1.11 0 无 0 中国航空科技工业股份有限公司 国有法人 58,951,452 0.67 0 无 0 中国电子科技集团有限公司 国有法人 57,887,306 0.66 0 无 0 江西省财政投资集团有限公司 国有法人 54,978,918 0.62 0 无 0 嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产管理计划 国有法人 46,364,200 0.53 0 无 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种 类 数量 中国航空工业集团有限公司 3,518,510,294 人民币普通股 3,518,510,294 中国航空技术国际控股有限公司 358,248,288 人民币普通股 358,248,288 中航国际实业控股有限公司 319,766,434 人民币普通股 319,766,434 中国铁路哈尔滨局集团有限公司 197,012,788 人民币普通股 197,012,788 香港中央结算有限公司 112,829,964 人民币普通股 112,829,964 共青城羽绒服装创业基地公共服务有限公司 98,175,340 人民币普通股 98,175,340 中国航空科技工业股份有限公司 58,951,452 人民币普通股 58,951,452 中国电子科技集团有限公司 57,887,306 人民币普通股 57,88