纳微科技：苏州纳微科技股份有限公司2023年第三季度报告

证券代码：688690证券简称：纳微科技 苏州纳微科技股份有限公司2023年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：万元币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减变动幅度(%) 营业收入 15,599.50 -11.54 45,115.52 -4.05 归属于上市公司股东的净利润 715.57 -84.74 3,898.33 -81.61 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 177.30 -95.85 2,111.51 -85.47 经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 3,048.70 -36.69 基本每股收益（元/股） 0.0177 -84.78 0.0966 -81.72 稀释每股收益（元/股） 0.0177 -84.78 0.0966 -81.72 加权平均净资产收益率（%） 0.44 减少2.88个 百分点 2.43 减少15.22个 百分点 研发投入合计 4,555.02 32.52 12,890.60 75.34 研发投入占营业收入的比例（%） 29.20 增加9.71个 百分点 28.57 增加12.93个 百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 变动幅度(%) 总资产 206,085.51 195,290.03 5.53 归属于上市公司股东的所有者权益 166,515.43 154,610.82 7.70 注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。 (二)非经常性损益项目和金额 单位：万元币种：人民币 项目 本报告期金额 年初至报告期末金额 说明 非流动性资产处置损益 -0.08 -35.81 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 299.89 1,076.42 委托他人投资或管理资产的损益 362.64 1,158.76 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7.77 -42.88 减：所得税影响额 95.79 314.94 少数股东权益影响额（税后） 20.63 54.73 合计 538.26 1,786.82 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 归属于上市公司股东的净利润_本报告期 -84.74 剔除股份支付费用摊销因素的影响后，本报告期归属于上市公司股东的净利润为4,005.78万元，比上年同期下降34.80%，主要是仪器业务下滑、加大研发投入及计提存货跌价准备金等因素影响。 归属于上市公司股东的净利润_年初至报告期末 -81.61 剔除股份支付费用摊销及上年同期收购赛谱仪器的投资收益等两项影响因素后，前三季度归属于上市公司股东的净利润为13,392.44万元，比上年同期下降28.55%，主要变动原因同“归属于上市公司股东的净利润_本报告期”。 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_本报告期 -95.85 剔除股份支付费用摊销因素的影响后，本报告期归母扣非净利润为3,467.51万元，比上年同期下降39.39%,主要变动原因同“归属于上市公司股东的净利润_本报告期”。 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_年初至报告期末 -85.47 扣除股份支付费用摊销及上年同期收购赛谱仪器的投资收益等两项因素影响后，前三季度扣非归母净利润11,605.62万元，比上年同期下降32.66%，主要变动原因同“归属于上市公司股东的净利润_本报告期”。公司在本报告“三、其他提醒事项”采用经调整的净利润指标作为额外说明。 经营活动产生的现金流量净额_年初至报告期末 -36.69 公司前三季度经营活动产生的现金流量净额3,048.70万元，同比下降36.69%，主要系存货占用资金额增加及前期延缓缴纳的税金在本期解缴所致。 基本每股收益_本报告期 -84.78 公司第三季度实现基本每股收益0.0177元/股，同比下降84.78%，主要系公司盈利额减少所致。 基本每股收益_年初至报告期末 -81.72 公司前三季度实现基本每股收益0.0966元/股，同比下降81.72%，主要变动原因同“基本每股收益_本报告期”。 稀释每股收益_本报告期 -84.78 公司第三季度不存在稀释因素，变动分析见“基本每股收益_本报告期”。 稀释每股收益_年初至报告期末 -81.72 公司前三季度不存在稀释因素，变动分析见“基本每股收益_年初至报告期末”。 研发投入合计_本报告期 32.52 公司第三季度研发投入合计4,555.02万元，同比增长32.52%。第三季度研发费用中包含股份支付费用1,219.29万元，较上年同期增加798.28万元，剔除股份支付费用后，第三季度研发费用比上年同期增加10.59%。 研发投入合计_年初至报告期末 75.34 公司前三季度研发费用投入合计12,890.60万元，同比增长75.34%，主要系公司实施股权激励、引进高端研发人才、扩充研发团队规模等产生的股份支付费用摊销、人员薪酬支出等较上年同期有较大幅度增加所致。前三季度研发费用中包含股份支付费用3,510.87万元，较上年同期增加2,740.15万元，剔除股份支付费用后，前三季度研发费用比上年同期增加42.53%。 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 15,260 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 包含转融通借出股份的限售股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 深圳市纳微科技有限公司 境内非国有法人 78,096,992 19.34 78,096,992 78,096,992 无 0 BIWANGJACKJIANG 境外自然人 64,716,235 16.03 64,646,835 64,646,835 无 0 苏州纳研管理咨询合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 28,500,000 7.06 28,500,000 28,500,000 无 0 胡维德 境内自然人 17,763,250 4.40 0 0 无 0 苏州纳卓管理咨询合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 14,250,000 3.53 14,250,000 14,250,000 无 0 宋功友 境内自然人 11,544,355 2.86 0 0 无 0 苏州纳合管理咨询有限公司 境内非国有法人 9,420,835 2.33 9,420,835 9,420,835 无 0 苏州工业园区新建元生物创业投资企业（有限合伙） 境内非国有法人 8,781,129 2.17 0 0 无 0 冯志浩 境内自然人 7,500,000 1.86 0 0 无 0 BARCLAYSBANKPLC 境外法人 7,354,311 1.82 0 0 无 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通 股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 胡维德 17,763,250 人民币普通股 17,763,250 宋功友 11,544,355 人民币普通股 11,544,355 苏州工业园区新建元生物创业投资企业（有限合伙） 8,781,129 人民币普通股 8,781,129 冯志浩 7,500,000 人民币普通股 7,500,000 BARCLAYSBANKPLC 7,354,311 人民币普通股 7,354,311 招商银行股份有限公司－华夏上证科创板50成份交易型开放式指数证券投资基金 6,647,242 人民币普通股 6,647,242 何怡 5,000,000 人民币普通股 5,000,000 苏州工业园区新建元二期创业投资企业（有限合伙） 4,800,000 人民币普通股 4,800,000 香港中央结算有限公司 4,008,697 人民币普通股 4,008,697 寿宁投资管理（上海）有限公司－寿宁海韵86号私募证券投资基金 3,390,300 人民币普通股 3,390,300 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、江必旺持有深圳纳微77.6%股权。2、江必旺持有苏州纳百管理咨询有限公司100%股权，苏州纳百系苏州纳研、苏州纳卓的普通合伙人（执行事务合伙人）。3、苏州工业园区新建元生物创业投资企业（有限合伙）与苏州工业园区新建元二期创业投资企业（有限合伙）的执行事务合伙人的代表人都是陈杰先生。4、除此之外，公司未知上述其他股东是否存在关联关系或属于一致行动人。 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） 1、股东冯志浩通过证券信用账户持有公司股票7,500,000股；2、股东何怡通过普通证券账户持有公司股票100,000股，通过证券信用账户持有公司股票4,900,000股。3、股东寿宁投资管理（上海）有限公司－寿宁海韵86号私募证券投资基金通过证券信用账户持有公司股票3,390,300股。4、除上述情况外，公司未知其他股东是否存在参与融资融券及转融通情况。 三、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 √适用□不适用 （一）经营情况 2023年前三季度公司实现营业收入4.51亿元，较上年同期下降4.05%，若剔除上年同期核酸检测用磁珠产品收入的影响，前三季度营业收入同比增长8.55%。前三季度公司综合毛利率79%，与上年同期基本持平。 2023年前三季度公司核心业务色谱填料和层析介质产品实现营业收入3.21亿元，同比增长 9.12%，面对生物医药市场阶段性调整和国际同行公司出现营业收入普遍下滑的背景下，公司核心业务实现增长，市场占有率稳步提升。 剔除股份支付费用摊销和上年同期收购赛谱仪器的投资收益等两项影响因素后，前三季度归属于上市公司股东的净利润为1.34亿元，比上年同期减少28.55%。 公司在2022年引进多位高端技术人才提升创新能力，面向关键重大需求布局产品研发规划，对标国际领导厂商建设长期竞争优势。前三季度研发投入占营业收入28.57%，较上年同期增加12.93个百分点，突破性微孔控制技术的硅胶色谱填料、新款软胶ProteinA亲和层析介质等多个重点新产品在下半年陆续上市销售。 2023年前三季度股份支付费用摊销额为9,719.13万元，较上年同期增加6,841.95万元。 （二）商誉减值的风险 2022年上半年，公司通过股权受让的方式取得苏州赛谱仪器有限公司（以下简称“赛谱仪 器”）的控制权，并按照《企业会计准则第20号—企业合并》的相关规定，将购买日的合并成本 大于合并中取得的赛谱仪器可辨认净资产公允价值的差额确认为商誉；截至2023年9月末，因收购赛谱仪器产生的商誉为14,156.64万元，占公司资产总额的比例为6.87%。 受生物医药和体外诊断市场阶段性调整影响，赛谱仪器前三季度营业收入出现同比下滑。公司已采取集团内“填料+仪器”整合营销、加快新产品研发以及拓展海外市场等积极应对措施。公司将在本年度终了进行减值测试，若测试结果认为赛谱仪器未来经营状况不达预期，