品茗科技：2023年第三季度报告
证券代码：688109证券简称：品茗科技 品茗科技股份有限公司2023年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减变动幅度(%) 营业收入 90,652,029.28 2.61 258,350,462.80 -3.76 归属于上市公司股东的净利润 -1,469,597.51 不适用 -14,650,107.14 不适用 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -5,009,619.90 不适用 -28,828,852.62 不适用 经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 -68,022,046.71 不适用 基本每股收益（元/股） -0.02 不适用 -0.19 不适用 稀释每股收益（元/股） -0.02 不适用 -0.19 不适用 加权平均净资产收益率（%） -0.18 不适用 -1.80 不适用 研发投入合计 26,221,141.42 -32.69 82,671,011.03 -25.91 研发投入占营业收入的比例（%） 28.93 减少15.17个 百分点 32.00 减少9.57个百 分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) 总资产 854,368,675.10 949,503,125.87 -10.02 归属于上市公司股东的所有者权益 784,355,499.02 821,210,169.75 -4.49 注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 项目 本报告期金额 年初至报告期末 金额 说明 非流动性资产处置损益 2,751.45 -720.54 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 349,197.79 3,416,012.38 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 3,331,632.64 10,929,458.76 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -143,559.49 -166,005.12 其他符合非经常性损益定义的损益项目减：所得税影响额 少数股东权益影响额（税后） 合计 3,540,022.39 14,178,745.48 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 归属于上市公司股东的净利润_本报告期 不适用 本报告期及年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润同比亏损均收窄，其中年初至报告期末净利润同比亏损减少3,830.03万元，主要系公司加大降本增效力度，加强成本管控，优化人员结构，前三季度职工薪酬同比减少3,860.03万元。 归属于上市公司股东的净利润_年初至报告期末 不适用 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_本报告期 不适用 变动原因同上 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_年初至报告期末 不适用 经营活动产生的现金流量净额_年初至报告期末 不适用 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额同比增加8,648.06万元。主要系公司开展应收账款催收及订单质量提升专项工作，销售商品、提供劳务收到的现金同比增加3,885.46万元；同时公司持续推进降本增效管理，加强成本管控，支付给职工以及为职工支付的现金同比减少1,885.99万元，购买商品、接受劳务支付的现金同比减少1,577.10万元。 基本每股收益（元/股）_本报告期 不适用 基本每股收益、稀释每股收益同比增加。主要系前三季度归属于上市公司股东的净利润同比亏损减少3,830.03万元，另外公司实施了资本公积金转增股本，股本增加2,446.83万股。 基本每股收益（元/股）_年初至报告期末 不适用 稀释每股收益（元/股）_本报告期 不适用 稀释每股收益（元/股）_年初至报告期末 不适用 研发投入合计_本报告期 -32.69 本报告期研发投入同比减少1,273.40万元，年初至报告期末研发投入同比减少2,890.94万元。主要系公司持续打造“精兵强将”研发队伍，优化研发人员结构，强化降本增效，前三季度研发人员职工薪酬同比减少2,312.45万元。 研发投入合计_年初至报告期末 -25.91 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 5,105 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 包含转融通借出股份的限售股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 莫绪军 境内自然人 19,755,726 25.06 19,484,387 19,484,387 无 0 杭州灵顺灵投资管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 9,076,400 11.51 0 0 无 0 李军 境内自然人 7,909,576 10.03 7,847,120 7,847,120 无 0 陶李义 境内自然人 5,228,694 6.63 5,228,694 5,228,694 无 0 李继刚 境内自然人 4,330,145 5.49 4,268,797 4,268,797 无 0 诸暨淳谟股权投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1,724,100 2.19 0 0 无 0 章益明 境内自然人 1,706,956 2.17 1,651,966 1,651,966 无 0 陈飞军 境内自然人 1,696,961 2.15 1,669,669 1,669,669 无 0 裘炯 境内自然人 1,072,392 1.36 0 0 无 0 燕发旺 境内自然人 1,029,200 1.31 0 0 无 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通 股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 杭州灵顺灵投资管理合伙企业（有限合伙） 9,076,400 人民币普通股 9,076,400 诸暨淳谟股权投资合伙企业（有限合伙） 1,724,100 人民币普通股 1,724,100 裘炯 1,072,392 人民币普通股 1,072,392 燕发旺 1,029,200 人民币普通股 1,029,200 长江证券创新投资（湖北）有限公司 986,000 人民币普通股 986,000 杭州重仕投资管理合伙企业（有限合伙） 950,850 人民币普通股 950,850 中国工商银行股份有限公司－大成中证360互联网+大数据100指数型证券投资基金 766,495 人民币普通股 766,495 闫守礼 546,835 人民币普通股 546,835 张加元 450,080 人民币普通股 450,080 白江才 437,574 人民币普通股 437,574 上述股东关联关系或一致行动的说明 陶李义之兄弟陶善贵为杭州灵顺灵投资管理合伙企业（有限合伙）之有限合伙人，出资比例为5.91%。除此之外，公司未接到上述股东有存在关联关系或一致行动协议的声明。 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） 前十名股东燕发旺通过普通证券账户持股298,361股，通过证券公司客户信用交易担保证券账户持股730,839股；前十名无限售条件股东闫守礼通过普通证券账户持股127,802股，通过证券公司客户信用交易担保证券账户持股419,033股；前十名无限售条件股东白江才通过证券公司客户信用交易担保证券账户持股437,574股。 注：公司回购专用证券账户未在“前10名无限售条件股东持股情况”列示。截至报告期末，公司回购专用证券账户持有公司股份965,003股，占公司总股本比例1.22%。 三、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 √适用□不适用 1、股份回购进展情况 公司于2023年8月24日召开第三届董事会第十次会议，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，同意公司使用自有资 金以集中竞价交易方式回购公司股份，用于股权激励或员工持股计划。公司拟回购资金总额不低于人民币3,000万元（含）且不超过人民币5,000万元 （含），回购价格为不超过人民币37元/股（含），回购期限自公司董事会审议通过本次回购方案之日起12个月内。 截至2023年9月30日，公司通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式已累计回购公司股份965,003股，占公司总股本78,842,300股的 比例为1.224%，回购成交的最高价为27.89元/股，最低价为24.78元/股，支付的资金总额为人民币2,429.75万元（不含佣金、过户费等交易费用）。 四、季度财务报表(一)审计意见类型 □适用√不适用 (二)财务报表 编制单位:品茗科技股份有限公司 合并资产负债表2023年9月30日 单位：元币种:人民币审计类型：未经审计 项目 2023年9月30日 2022年12月31日 流动资产： 货币资金 104,765,337.64 107,034,230.95 结算备付金拆出资金交易性金融资产 233,967,182.20 324,406,336.98 衍生金融资产应收票据 4,202,678.00 5,305,547.64 应收账款 225,374,828.03 219,367,316.80 应收款项融资 3,043,000.00 1,440,000.00 预付款项 3,038,331.40 5,305,305.28 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 10,566,941.14 8,462,538.95 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 27,539,674.68 28,347,517.97 合同资产 71,567,693.02 82,581,064.02 持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 135,736,594.60 133,972,374.39 流动资产合计 819,80
