百本医护年报2023

目录 公司资料2 主席报告3 管理层讨论及分析5 企业管治报告12 环境、社会及管治报告28 董事及高级管理层履历详情61 董事会报告64 独立核数师报告80 综合利润表85 综合全面收益表86 综合资产负债表87 综合权益变动表89 综合现金流量表90 综合财务报表附注91 财务概要150 公司资料 董事会 执行董事 奚晓珠小姐（主席兼行政总裁） 独立非执行董事 陈继宇博士王干文先生林国明先生 董事委员会 审核委员会 王干文先生（主席）陈继宇博士 林国明先生 薪酬委员会 林国明先生（主席）陈继宇博士 王干文先生 提名委员会 奚晓珠小姐（主席）陈继宇博士 林国明先生 公司秘书 孙玉蒂女士 授权代表 奚晓珠小姐孙玉蒂女士 独立核数师 罗兵咸永道会计师事务所 执业会计师 注册公众利益实体核数师 香港法律顾问 方良佳律师事务所 注册办事处 POBox309,UglandHouseGrandCayman,KY1-1104CaymanIslands 总办事处及香港主要营业地点 香港九龙尖沙咀 么地道62号 永安广场2楼204室 股份过户登记总处 MaplesFundServices(Cayman)LimitedPOBox1093,BoundaryHall CricketSquare,GrandCaymanKY1-1102 CaymanIslands 香港股份过户登记分处 联合证券登记有限公司香港北角 英皇道338号华懋交易广场2期33楼3301–04室 主要往来银行 香港上海汇丰银行有限公司南洋商业银行 恒生银行 股份代号 2293 公司网址 www.bamboos.com.hk 主席报告 列位股东： 本人谨此代表百本医护控股有限公司（“本公司”）连同其附属公司（统称为“本集团”）董事会（“董事会”）提呈本集团截至二零二三年六月三十日止财政年度（“本年度”）的年度业绩。 本年度回顾 COVID-19疫情对香港社区影响逐渐减弱，香港政府已解除各项疫情相关措施及限制。香港、中国及世界各地的经济情况随之逐步复苏，预期商业活动及经济环境将会好转。虽然中港通关以及上述预期经济复苏能改善营商环境，但东欧地缘政治纷争以及全球通胀上升同时亦会令营商环境疲弱，因此预计二零二三年下半年香港及世界各地将会充满不明朗因素和挑战。 本集团是香港社区COVID-19防疫和关心健康的先锋，并于自有物业为社区人士提供COVID-19病毒的疫苗接种服务。 随着COVID-19相关的各项措施及限制逐渐解除，疫苗接种服务需求将会下降，而本集团的疫苗接种服务将会复常。因此，本集团的营业额由截至二零二二年六月三十日止年度的140,300,000港元减少至本年度的126,600,000港元。 百本的核心价值：关怀备至•专业实干•全心全意 本集团将推行多项措施，如聘用更多有经验的专业医护人员，从而实现核心价值，为客户及香港社区提供更优服务。另一方面，本集团视员工为协助本集团达成目标及维护核心价值的宝贵资产。我们将继续招聘人才，推动业务持续增长及多元化。 股东回报 本集团谨此感谢股东多年来长期支持我们。在不影响本集团健康运营或持续发展的情况下，为了给股东产生更好的回报，董事会建议宣派并将于二零二三年十二月十三日派付末期股息15,000,000港元。 前景 本集团将继续发展及加强现有核心业务。此外，本集团正在采取积极行动，使现有核心业务的业务更为多元，并扩张所覆盖地区，务求为股东产生最大回报。本集团认为粤港澳大湾区（“大湾区”）的客户消费有增长潜力，惟在扩展核心业务至大湾区方面非常审慎行事。经过多番商议及磋商后，本集团将会签订非约束谅解备忘录，藉以在大湾区发展核心业务。 主席报告 致谢 本人作为董事会一员，衷心感谢所有股东、客户、分包商及业务伙伴对我们的不懈支持。本人亦向管理层及员工为历年来一直竭诚服务及贡献致谢。 主席 奚晓珠 香港，二零二三年九月二十六日 管理层讨论及分析 业务回顾及前景 本集团致力为包括香港医院、社会服务机构及诊所在内的个人及机构客户提供医护人手解决方案服务。本集团为向其登记的自雇医护人员提供服务机会。透过由专业医护人员组成的外展团队，本集团亦提供外展个案评估相关服务。 本集团本年度的收益约为126,600,000港元（二零二二年：140,300,000港元），较截至二零二二年六月三十日止年度减少约9.8%。本公司权益持有人应占本年度溢利约为46,900,000港元，较截至二零二二年六月三十日止年度约58,600,000港元减少约20.0%。 年内提供医护人手解决方案服务所得的收益约为103,000,000港元，较截至二零二二年六月三十日止年度约 106,900,000港元减少约3,900,000港元或3.7%，主要由于关闭新型冠状病毒(COVID-19)检测机构所致。 年内来自提供外展个案评估相关服务及疫苗接种服务的收益减少约56.5%至约12,300,000港元，主要是由于香港政府撤销COVID-19防控措施导致香港大部分社区疫苗接种中心关闭，令到对医疗及健康评估服务的需求减少所致。 为了维持庞大而多元化的登记医护人员规模以更好地把握发展机遇，本集团提供各种会员福利来吸引及留住向本集团登记的医护人员。于二零二三年六月三十日，已向本集团登记的医护人员数目约有27,000名。 本集团预期二零二四年全球资本市场仍将充满挑战及十分严峻。因此，本集团将继续采取审慎的资本管理及流动资金风险管理政策，以管理其投资。尽管如此，本集团仍将继续按照其企业使命及愿景，追求长远的业务机会和盈利能力增长。 鉴于不断增加的老龄人口、众多进行中的医院发展计划以及对机构及私人医护人手解决方案服务的需求不断上升，董事会对本集团核心业务的中长期持续增长保持乐观。本集团将继续巩固其核心业务，确保其市场地位。 配合本集团优化其业务增长及为持份者带来回报的可持续发展业务策略，董事会不时主动物色业务机遇及与战略合作伙伴合作或结盟以寻求新业务机会，藉此将本集团业务发展至更多元化的维度及地理位置。 财务回顾 收益 本集团于本年度的收益包括(i)提供医护人手解决方案服务所得收益；(ii)提供外展个案评估相关服务及疫苗接种服务所得收益；及(iii)于香港产生的其他收益。本年度的收益总额约为126,500,000港元，较截至二零二二年六月三十日止年度的约140,300,000港元减少约9.8%。 年内提供医护人手解决方案服务所得的收益约为102,900,000港元，较截至二零二二年六月三十日止年度约 106,900,000港元减少约3,900,000港元。其中，机构人手解决方案服务所得收益约为68,500,000港元（二零二二年： 75,200,000港元），减少约8.9%；私家看护人手配置服务所得收益约为34,500,000港元（二零二二年：31,700,000 港元），维持相对稳定。于本年度，其他收益约为11,300,000港元。 提供医护人手解决方案服务所得收益占总费用百分比乃经参考本集团对客户的收费率与向本集团配置的不同职级医护人员作出的付费率之间的加成率，以及各个别职级医护人员所提供服务的时数厘定。提供医护人手解决方案服务所得收益占总费用百分比由截至二零二二年六月三十日止年度的约26.6%轻微增至本年度的约27.2%。 其他收入及其他亏损净额 其他收入主要包括销售货品、政府补贴、广告收入、活动收入及股息收入。于本年度，其他收入约为9,000,000港元 （二零二二年：4,100,000港元），录得大幅增加，主要是由于有关本集团于本年度举办的“LOUDONAIR”演唱会的活动收入所致。本年度的其他亏损净额约为1,000,000港元（二零二二年：其他亏损2,500,000港元），主要指透过损益按公平值计量的金融资产的公平值变动净额约100,000港元及汇兑亏损净额约900,000港元。 开支 本年度的雇员福利开支约为38,700,000港元（二零二二年：41,300,000港元），与截至二零二二年六月三十日止年度相比有所减少。 本年度的经营租赁租金、物业、厂房及设备折旧及使用权资产折旧由截至二零二二年六月三十日止年度的约 7,700,000港元增加至约10,000,000港元。 其他经营开支由截至二零二二年六月三十日止年度约11,100,000港元增加至本年度约14,500,000港元，主要是由于有关本集团于本年度举办的“LOUDONAIR”演唱会的活动开支增加所致。 财务收入 财务收入指短期银行存款的利息收入。财务收入由截至二零二二年六月三十日止年度的约50,000港元增加至本年度的约800,000港元。 所得税开支 本年度的所得税开支约为11,700,000港元，较截至二零二二年六月三十日止年度的约13,800,000港元减少约 15.2%。本集团的实际税率由截至二零二二年六月三十日止年度约19.1%增加至本年度约20.0%。 年内溢利及纯利润率 年内溢利约为46,900,000港元，较截至二零二二年六月三十日止年度的约58,600,000港元减少约11,700,000港元或20.0%，主要由于收益由截至二零二二年六月三十日止年度的约140,300,000港元减少约9.8%至本年度的约126,500,000港元以及上文所分析的经营表现。纯利润率由截至二零二二年六月三十日止年度的约41.8%减少至本年度的约37.1%。 贸易应收款项 贸易应收款项由二零二二年六月三十日的约44,800,000港元增加约1,500,000港元至二零二三年六月三十日的约46,300,000港元。本集团一般不会授予客户信贷期，客户须于接获发票时立即付款。于二零二三年及二零二二年六月三十日，所有贸易应收款项均已逾期但并无视为已减值，因为该等款项主要与有限拖欠记录的若干独立客户有关。本年度，本集团并无就贸易应收款项确认任何拨备（二零二二年：无）。 贸易应付款项 贸易应付款项由二零二二年六月三十日的约29,100,000港元减少至二零二三年六月三十日的约24,600,000港元，主要由于本年度应付予本集团配置的医护人员的成本减少。 流动资金及财务资源 于二零二三年六月三十日，本集团维持稳健的流动资金状况。营运资金需求及其他资本要求乃透过股东权益及经营活动产生的现金等组合方式满足。未来，本集团拟使用经营活动所得现金流量及╱或外部资金资源为未来经营及资本开支提供资金。现金的主要用途已经及预期继续作为经营成本及资本开支。 流动资产主要包括现金及现金等价物、贸易应收款项、预付款项、按金及其他应收款项、应收关联公司款项以及存货。 流动负债主要包括贸易应付款项、租赁负债、银行借款短期部分、应付税项、应计费用及其他应付款项。 于二零二三年六月三十日，本集团维持现金及现金等价物约93,300,000港元（二零二二年：86,300,000港元）。流动资产净值由二零二二年六月三十日的约1,800,000港元增至二零二三年六月三十日的约29,100,000港元。 于二零二三年六月三十日，本集团获授约295,200,000港元的银行融资（二零二二年：295,200,000港元），于二零二三年六月三十日，当中229,700,000港元尚未获动用（二零二二年：227,000,000港元）。 外汇风险 本集团主要于香港营运，其绝大多数营运交易均以港元计值及结算，而本集团的现金及现金等价物主要以港元、日圆及美元（二零二二年：港元、日圆及美元）计值，故本集团的外币风险并不重大。 于二零二三年六月三十日，本集团概无使用任何期货合同、货币借款、衍生金融工具或以其他方式对冲外汇风险（二零二二年：相同）。于本年度，本集团并无使用任何金融工具作对冲用途。 资本架构 于本年度，本集团主要依赖其权益、内部所得现金流量及银行借款为其营运提供资金。未偿还借款总额为 65,500,000港元，属于短期贷款。 库务政策 本集团根