乐鑫科技：乐鑫科技2023年第三季度报告

证券代码：688018证券简称：乐鑫科技 乐鑫信息科技（上海）股份有限公司 2023年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人TEOSWEEANN（张瑞安）、主管会计工作负责人邵静博及会计机构负责人（会计主管人员）邵静博保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减变动幅度(%) 营业收入 359,958,767.57 7.29 1,026,956,744.08 8.18 归属于上市公司股东的净利润 22,598,779.50 9.85 87,169,123.18 3.96 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 14,400,361.25 -0.86 68,330,084.00 6.57 剔除股份支付影响的归属于上市公司股东的净利润 33,952,484.75 25.95 110,790,396.64 15.77 经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 206,292,105.30 不适用 基本每股收益（元/股） 0.2817 10.17 1.0875 4.22 稀释每股收益（元/股） 0.2817 10.17 1.0875 4.22 加权平均净资产收益率（%） 1.16 增加0.03个百分点 4.59 0 研发投入合计 107,661,031.08 24.13 285,845,604.96 19.51 研发投入占营业收入的比例（%） 29.91 增加4.06个百分点 27.83 增加2.63个 百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) 总资产 2,201,908,794.01 2,082,796,825.49 5.72 归属于上市公司股东的所有者权益 1,928,984,959.54 1,826,677,535.22 5.60 现金（债务）净额1 1,369,440,715.55 1,200,219,436.21 14.10 注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。 1、经营情况分析： 归属于上市公司股东的净利润为8,716.91万元，较上年同期增加332.09万元，同比增长3.96%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为6,833.01万元，较上年增加421.38万元，同比增长6.57%。公司本期净利润增长主要受四项因素综合 影响，一是营业收入增长，二是毛利率稳定，三是研发费用增长，四是与研发费用加计扣除相关的所得税费用冲减金额增加。 (1)营业收入：本期实现营业收入102,695.67万元，较上年同期增加7,764.54万元，同比增长8.18%。在宏观经济景气度低迷的背景下，许多下游客户业务出现下滑。尽管公司面临艰难的外部环境，但由于近年来不断拓展产品矩阵，次新类的高性价比 产品线ESP32-C3和高性能产品线ESP32-S3在本年度顺利进入了快速增长阶段。这些产品能够满足更广泛的客户应用需求，助力公司拓展新的客户与业务，最终实现了整体营收的增长。 (2)毛利率：本期销售综合毛利为41,851.02万元，较上年同期增加3,836.66万元，同比增长10.09%。 2022年1-9月 2023年1-9月 变动 芯片毛利率 48.18% 46.82% 下降1.36个百分点 模组毛利率 36.23% 37.06% 增加0.83个百分点 综合毛利率 40.04% 40.75% 增加0.71个百分点 通常采购量越大越有价格优惠，本期内大客户采购较多，结构性影响导致芯片毛利率下降。另外叠加汇率影响，芯片客户采用人民币定价较多，成本则以美元为主，美元升值使得芯片毛利率也有所承压。由于公司在境内外均有销售业务，芯片和模组 1现金（债务）净额为期末余额，是根据现金及现金等价物加定期存款及其他，减借款及应付票据计算。 成本结构也混杂双币种，因此汇率波动对毛利率的影响被自动中和，对整体影响有限。本期综合毛利率基本保持稳定，在综合毛利率能达到预设的40%目标的情况下，公司会尽量减少定价变动。 (3)研发费用：本期研发费用投入28,584.56万元，较上年同期增加4,666.00万元，同比增长19.51%。公司的研发策略是保持核心技术自研，大量投入底层技术研发。本年度内半导体行业整体表现低迷，开始向市场释放人力资源。在确保公司财务状况稳健的基础上，公司选择积极吸收市场优秀人才，为长期发展建立人力资源储备。本期末研发人员数量约490人，同比增长10.84%。研发费用中包含计提奖金3,965.93万元和股份支付费用2,159.23万元（2022年同期研发费用中的奖金为3,373.56万元，股 份支付费用为1,025.62万元）。 (4)股份支付费用：本期股份支付费用总额为2,362.13万元，上年同期为1,184.79 万元。本期剔除股份支付影响后的归属于上市公司股东的净利润为11,079.04万元。 (5)所得税费用：本期所得税费用为-2,259.55万元，较上年同期多冲减1,997.75万元，冲减金额同比增长763.08%。自2023年1月1日起，研发费用税前加计扣除比例从75%提升至100%2，且研发费用投入进一步增加，致使本期所得税费用冲减金额增加。 22023年9月12日，税务总局发布《关于提高集成电路和工业母机企业研发费用加计扣除比例的公告》，在 2023年1月1日至2027年12月31日期间，研发费用税前加计扣除比例将提升至120%。本期财务报告尚未根据120%比例进行计算，将在年度报告中考虑。 图1.1关键指标 经营活动现金净流入20,629.21万元，去年同期为净流出916.39万元，主要系如下因素综合所致： (1)采购端：购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期减少24,419.96万元，同比下降31.45%。随着营业收入的增长，目前公司库存水平已维持在合理范围。期末存货余额为30,456.20万元，与上期末相比减少14,441.99万元，同比下降32.17%，不存在进一步去库存的压力。 (2)人力成本：公司总人数约620人，同比增长7.52%，支付给职工及为职工支付的现金同比增加4,291.08万元，同比增长17.73%。 归属于上市公司股东的所有者权益较上年度末增加5.60%，总资产较上年末增加5.72%，其增长主要源于当期的综合收益总额。 基本每股收益同比增加4.22%，稀释每股收益同比增加4.22%。 加权平均净资产收益率为4.59%，与上年同期一致，主要系本报告期净利润同比增加3.96%，且上年同期因支付股利导致净资产基数较低所致。 图1.2乐鑫主要系列产品矩阵3 3以产品发布时间排列。更多产品信息，可使用官网产品选型工具了解https://products.espressif.com 2、开发者社群：公司的开源社区生态在全球物联网开发者社群中拥有极高的知名度。众多工程师、创客及技术爱好者，基于公司硬件产品和基础软件开发工具 包，积极开发新的软件应用，自由交流并分享公司产品及技术使用心得。 表1.1开发者社群内容输出统计表4 4各平台统计数据维度不同，且存在平台修改算法导致统计结果变化的可能性。 关键词“ESP32”的搜索结果包括：ESP32系列、ESP32-C系列、ESP32-S系列、ESP32-H系列。 [1]2023年5月31日，Reddit宣布了一项政策变化，致使一些最大的社区决定封锁他们的论坛以表示抗议。目前r/esp32和r/esp8266已转为私密状态。因此我们将停止更新Reddit的相关数据。 [2]由于某些已发布的视频被转为私密状态，因此YouTube官方账号的观看量相比2022年底增速较缓。 网络平台上可搜索到关于学习使用公司产品的书籍逾200本，涵盖中文、英语、 德语、法语、日语等10余国语言。 图1.3部分关于学习使用乐鑫产品的书籍 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 项目 本报告期金额 年初至报告期末金额 说明 非流动性资产处置损益 -1,045.50 3,344.20 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 235,785.36 750,222.16 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 9,042,830.21 20,702,625.68 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 335,475.85 557,709.42 其他符合非经常性损益定义的损益项目减：所得税影响额 1,414,627.67 3,174,862.28 少数股东权益影响额（税后） 合计 8,198,418.25 18,839,039.18 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 经营活动产生的现金流量净额_年初至报告期末 不适用 经营活动产生的现金流为净流入，主要系购买商品、接受劳务支付的现金减少，公司本期主要在消耗前期库存，期末存货余额减少32.17%。 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 8,492 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况5 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 包含转融通借出股份的限售股份数量 质押、标 记或冻结情况 股份状态 数量 5公司回购专户持股情况未在“前10名股东持股情况”和“前10名无限售条件股东持股情况”中列示。截止本报告期末，乐鑫信息科技（上海）股份有限公司回购专用证券账户持股数为905,758股，占公司总股本的比例为1.12%。 樂鑫（香港）投資有限公司 境外法人 33,047,244 40.91 0 0 无 0 ShinvestHoldingLtd. 境外法人 2,226,179 2.76 0 0 无 0 大家人寿保险股份有限公司－万能产品 其他 1,978,918 2.45 0 0 无 0 香港中央结算有限公司 境外法人 1,442,173 1.