龙高股份：龙岩高岭土股份有限公司2023年第三季度报告

证券代码：605086证券简称：龙高股份 龙岩高岭土股份有限公司2023年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整 第三季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减变动幅度 (%) 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减变动 幅度(%) 营业收入 86,854,060.69 2.13 232,646,177.93 3.24 归属于上市公司股东的净利润 36,374,122.02 7.55 92,073,398.65 9.87 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 34,651,340.17 3.08 86,768,371.33 6.37 经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 125,799,784.46 21.79 基本每股收益（元/股） 0.28 7.69 0.72 10.77 稀释每股收益（元/股） 0.28 7.69 0.72 10.77 加权平均净资产收益率（%） 3.27 增加0.12个百分点 8.04 增加0.23个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) 总资产 1,238,704,754.24 1,193,295,377.82 3.81 归属于上市公司股东的所有者权益 1,158,766,987.45 1,108,767,389.50 4.51 注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。 （二）非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 项目 本报告期金额 年初至报告期末金额 说明 非流动性资产处置损益 -3,193.71 -432,789.44 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 131,816.74 231,936.52 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 1,866,282.81 6,538,458.08 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 37,190.45 -81,996.55 减：所得税影响额 309,314.44 950,581.29 合计 1,722,781.85 5,305,027.32 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 （三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比 例（%） 主要原因 应收票据 46.75% 主要是“非6+9”银行承兑汇票增加。 应收账款 -100.00% 主要是收回2022年末关联方龙岩投资发展集团有限公司所 欠租赁费所致。 应收款项融资 58.11% 主要是“6+9”银行承兑汇票增加。 预付款项 -48.48% 主要是前期预付款项本期结算。 其他应收款 744.57% 主要是本期新增员工出差借款，截至报告披露日已收回。 长期股权投资 100.00% 主要是本期支付潮州市龙燕矿业有限公司注册资本金1,800万元。 其他非流动金融资产 58.70% 主要是本期支付北京达晨财智中小企业发展基金合伙企业（有限合伙）第二、第三期投资款1,200.00万元、深圳市红土一号私募股权投资基金合伙企业（有限合伙）第二期投资款1,500.00万元。 在建工程 90.84% 主要是本期支付综合利用产品及配方瓷泥加工项目工程款。 其他非流动资产 81.03% 本期新增液压圆锥破碎机、皮带运输等设备预付款。 应付账款 -61.21% 主要是本期结算并支付前期工程款。 合同负债 34.35% 主要是预收货款增加。 应交税费 310.76% 主要是1、2022年12月高新技术资格证书下发，所得税税率由25%降至15%，前期预缴企业所得税大于应缴数的税额重分类至“其他流动资产”。截至报告日，前述企业所得税已退回；2、本年第3季度末依据当期经营情况计算的应纳企业所得税尚未缴纳；3、2023年9月营业收入较2022年12月增长较大，导致以营业收入为计税依据的税目如：增值税、增值税附加、资源税等应交税费相应增加。 专项储备 62.46% 主要是计提安全生产费。 财务费用 -38.13% 主要是1、报告期内金融市场利率下行，公司现金管理产生的利息收入减少；2、本期对现金管理工具产品结构进行调整，降低了存款类产品持有比例，提高了投资类产品持有比例所致。 投资收益 126.31% 主要是本期对现金管理工具产品结构进行调整，降低了存款类产品持有比例，提高了投资类产品持有比例所致。 营业外收入 186.27% 主要是收到违约赔偿金增加。 所得税费用 -43.27% 主要是2022年12月获得通过国家高新技术企业认定，企业所得税税率由25%降为15%。 投资活动产生的现金流量净额 -122.66% 主要是本期支付北京达晨财智中小企业发展基金合伙企业（有限合伙）第二、第三期投资款1,200.00万元、深圳市红土一号私募股权投资基金合伙企业（有限合伙）第二期投资款1,500.00万元、潮州市龙燕矿业有限公司注册资本金1,800.00万元。 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 9,427 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 不适用 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 龙岩投资发展集团有限公司 国有法人 76,848,000 60.04 76,848,000 无 0 龙岩文旅汇金发展集团有限公司 国有法人 14,400,000 11.25 0 无 0 闽西兴杭国有资产投资经营有限公司 国有法人 4,752,000 3.71 0 无 0 王素花 境内自然人 586,300 0.46 0 无 0 MORGANSTANLEY&CO.INTERNATIONALPLC. 境外法人 388,617 0.30 0 无 0 李汉忠 境内自然人 373,700 0.29 0 无 0 李汉江 境内自然人 366,500 0.29 0 无 0 中国银行股份有限公司－国金量化多因子股票型证券投资基金 其他 359,400 0.28 0 无 0 张玲 境内自然人 358,800 0.28 0 无 0 中国民生银行股份有限公司－国金量化精选混合型证券投资基金 其他 330,800 0.26 0 无 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 龙岩文旅汇金发展集团有限公司 14,400,000 人民币普通股 14,400,000 闽西兴杭国有资产投资经营有限公司 4,752,000 人民币普通股 4,752,000 王素花 586,300 人民币普通股 586,300 MORGANSTANLEY&CO.INTERNATIONALPLC. 388,617 人民币普通股 388,617 李汉忠 373,700 人民币普通股 373,700 李汉江 366,500 人民币普通股 366,500 中国银行股份有限公司－国金量化多因子股票型证券投资基金 359,400 人民币普通股 359,400 张玲 358,800 人民币普通股 358,800 中国民生银行股份有限公司－国金量化精选混合型证券投资基金 330,800 人民币普通股 330,800 重庆领航兄弟商业管理有限公司 301,000 人民币普通股 301,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 龙岩投资发展集团有限公司、龙岩文旅汇金发展集团有限公司和闽西兴杭国有资产投资经营有限公司不存在关联关系或一致行动人关系。公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） 重庆领航兄弟商业管理有限公司通过信用证券账户持有301,000股。 三、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 □适用√不适用 四、季度财务报表 (一)审计意见类型 □适用√不适用 (二)财务报表 编制单位:龙岩高岭土股份有限公司 合并资产负债表 2023年9月30日 单位：元币种:人民币审计类型：未经审计 项目 2023年9月30日 2022年12月31日 流动资产： 货币资金 337,679,297.72 338,840,752.59 结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据 4,214,103.90 2,871,672.86 应收账款 3,464.65 应收款项融资 3,354,000.00 2,121,290.81 预付款项 295,674.36 573,951.31 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 50,673.92 6,000.00 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 22,428,887.18 28,322,994.22 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 227,248,144.85 241,229,702.98 流动资产合计 595,270,781.93 613,969,829.42 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资 18,000,000.00 其他权益工具投资 5,000,000.00 5,000,000.00 其他非流动金融资产 73,000,000.00 46,000,000.00 投资性房地产固定资产 178,110,928.50 166,965,872.92 在建工程 37,090,368.57 19,435,270.19 生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产 316,677,398.92 329,346,140.78 开发支出商誉长期待摊费用 4,751,579.03 6,232,482.89 递延所得税资产 935,840.48 894,790.81 其他非流动资产 9,867,856.81 5,450,990.81 非流动资产合计 643,433,972.31 579,325,548.40 资产总计 1,238,704,754.24 1,193,295,377.82 流动负债： 短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 7,081,386.00 18,254,164.03 预收款项合同负债 22,261,115.33 16,570,060.69 卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬 10,443,795.57 13,940,259.09 应交税费 9,149,211.32 2,227,373.85 其他应付款 25,253,678.96 28,575,478.12 其中：应付利息 19,057,215.28 19,057,215.28 应付股利 应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 2,893,945.00 2,415,391.75 流动负债合计 77,083,132.18 81,982,727.53