监管一致性评估计划 （ RCAP ） - 巴塞尔协议 III 风险资本监管的后续评估 - 日本

巴塞尔委员会论银行监管监管一致性评估方案(RCAP)后续评估基于风险的巴塞尔协议 III资本法规 -日本2016 年 12 月 该出版物可在国际清算银行网站 (www. bis. org) 上查阅。©Bank for International Settlements 2016. All rights reserved. Brief excerpts may be reproduced or翻译提供的来源说明。ISBN978-92-9259-015-4（ 在线 ） Contents术语表 ................................................................................................................................................................................................ 4Executive 摘要 ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 5Response 从 the 日语 当局 (主题 to change) ........................................................................................ 61.Scope of the 评估 过程 ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 71.1 Introduction ...................................................................................................................................................................... 71.2 评估 方法论 and 分级 ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 72.评估 调查结果 – 组件 level ............................................................................................................... 82.1 Main 调查结果............................................................................................ 82.2 详细 评估 调查结果 on 资本 缓冲区 仅 ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 92.3 Observations 具体 to 实现 实践 in 日本 ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 113.Effect on 评估 of 总体 基于风险的 资本 标准 ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 123.1 Reviewing the definition of 资本 组件 等级 ..................................................................................123.2 Reviewing the 总体 等级 ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 12附件 1: RCAP 评估 Team and Review Team .......................................................................................................14附件 2: Local 法规 已发布 by 日语 当局 for 实现 巴塞尔 资本 缓冲区 and损失 吸收性 标准 ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 15附件 3: 整改 已计划 by the 日语 当局 ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 16附件 4: 重要性 评估 ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 17监管一致性评估计划 - 日本iii 术语表BCBSC巴塞尔银行监管委员会CompliantCET1EADEU普通股一级默认情况下的风险敞口欧洲联盟FAQFSALC常见问题金融服务机构很大程度上符合LCR跨国公司NC流动性覆盖率重大不合规不合规RCAP监管一致性评估计划4监管一致性评估计划 - 日本 执行摘要巴塞尔银行监管委员会 (巴塞尔委员会) 将实施of regulatory standards underpinning the Basel III framework. The Committee established the Regulatory一致性评估计划 (RCAP) ， 用于监测、评估和评估其成员的实施情况巴塞尔框架。委员会评估了其基于风险的资本标准在2012 年至 2016 年期间的所有成员司法管辖区。本报告总结了 RCAP 评估小组关于国内采用The Basel III loss absorbency and capital buffers standards in Japan. These standards were not assessed在 2012 年进行的日本首次基于风险的资本标准评估期间 ， 因为他们没有当时已经实施。该评估报告1建议将这些组件在后续评估中评估。本报告描述了后续评估 ， 并提出了修订后的评估日本对巴塞尔协议基于风险的资本标准的总体遵守情况。日本实施这些标准的法规于 2012 年和 2015 年进行了修订 ， 并于 2013 年生效和 2016 年。评估的重点是日本损失的一致性和完整性吸收和资本缓冲法规与巴塞尔委员会最低限度的相关部分要求。与审慎结果、个别银行的资本水平或The supervisory effectiveness of the Japanese authorities were not in the scope of this assessment. The RCAP评估小组由意大利银行副行长 Luigi Federico Signorini 先生领导。评估小组由来自丹麦、马来西亚和美国的三名专家组成。The capital buffers framework in Japan is assessed as largely compliant with the standards. This比最高总体等级低一个等级。评估小组确定了巴塞尔协议之间的四个差距buffers framework and the Japanese buffer framework. The Japanese authorities intend to amend their通过即将出版的关于制定逆周期缓冲利率和对银行披露要求的修订。损耗吸收能力要求被认为是根据巴塞尔标准。在委员会的 RCAP 评估方法中 ， 这些要求是资本成分的定义 ， 现在发现其等级是符合要求的。RCAP 评估方法将等级应用于巴塞尔框架和基于风险的资本标准的总体水平。评估小组考虑是否应根据其评估对总等级进行任何修改。它结论认为 ， 总体而言 ， 日本对风险资本标准的实施仍合规。这是最高的整体等级。RCAP 评估小组承认 FSA 提供的专业合作和日本银行在评估期间。评估小组希望 RCAP 演习将为日本采取的健全举措做出贡献 ， 并进一步加强审慎有效性和全面实施巴塞尔基于风险的资本标准。1巴塞尔银行监管委员会 ，巴塞尔协议 III 监管一致性评估 （ 第 2 级 ） 日本, 2012 年 10 月,www. bis. org / bcbs / implementation / l2 _ jp. pdf 。监管一致性评估计划 - 日本5 日本当局的回应日本当局感谢有机会对 RCAP 评估的结果做出回应在日本实施巴塞尔协议 III 损失吸收和资本缓冲标准的小组 ， 以及高度赞赏评估小组根据路易吉 · 费德里科 · 西诺里尼先生的领导。我们很高兴日本保持了总体合规评级以及合规资本部分定义的评级。我们尽了最大努力及时和适当地将巴塞尔协议 III 框架实施到日本的相关法规中 ， 我们认为其有效的实施有助于确保日本更健全的监管资本框架。关于团队指出的关于反周期缓冲的研究结果 ， 我们希望评论如下 ：•虽然银行间风险敞口应排除在计算巴塞尔协议框架下的逆周期缓冲利率在巴塞尔协议 III 的文本中并不明确 ，指导2和 F A Q ， 3我们研究了巴塞尔协议 I I I 的旧文件 ， 这些文件解释了为什么银行间风险敞口被排除在外。这是为了减少重复计算的可能性 ， 因为资金最终借给其他交易对手 ， 这有助于信贷增长。至于证券公司的风险敞口 ， 考虑到这种风险敞口 ， 最终也会导致双重 -通过他们的金融中介功