PLATT NERA中期报告2023

目录 公司资料 2 管理层讨论与分析 4 其他资料 11 财务资料简明综合损益及其他全面收益表 17 简明综合财务状况表 18 简明综合权益变动表 20 简明综合现金流量表 21 简明综合中期财务资料附注 23 释义 40 公司资料 董事会 执行董事 PrapanAsvaplungprohm先生 （主席兼行政总裁） WisonArchadechopon先生 独立非执行董事 汤以铭先生张斌先生 JulapongVorasontharosoth先生 审核委员会 汤以铭先生（主席）张斌先生 JulapongVorasontharosoth先生 薪酬委员会 JulapongVorasontharosoth先生（主席）PrapanAsvaplungprohm先生 张斌先生汤以铭先生 提名委员会 张斌先生（主席） PrapanAsvaplungprohm先生汤以铭先生 JulapongVorasontharosoth先生 公司秘书 陈星能先生 开曼群岛注册办事处CricketSquare,HutchinsDrivePOBox2681 GrandCayman,KY1-1111CaymanIslands 香港主要营业地点 香港 干诺道中111号永安中心911–912室 泰国总部及主要营业地点170/9–10OceanTower1,4thFloorSoiSukhumvit16(Sammit)RatchadapisekRoad,KlongtoeyBangkok10110,Thailand 电话︰(66)26619922 网站︰http://www.plattnera.com 核数师 安永会计师事务所 执业会计师 2PLATTNERAINTERNATIONALLIMITED/二零二三年中期报告 公司资料（续） 授权代表 PrapanAsvaplungprohm先生陈星能先生 法律顾问 有关香港法律︰ 黄香沈律师事务所 有关开曼群岛法律︰ ConyersDill&Pearman 主要往来银行 香港︰ 恒生银行有限公司 开曼群岛股份过户及登记总处ConyersTrustCompany(Cayman)LimitedCricketSquare,HutchinsDrive POBox2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 香港股份过户登记分处联合证券登记有限公司香港 北角 英皇道338号 华懋交易广场2期33楼3301–04室 泰国︰ 盘谷银行（大众有限公司） 开泰银行（大众）有限公司 UnitedOverseasBankPublicCompanyLimited 上市资料 于香港联交所（主板）上市股份简称︰PlattNera 股份代号：1949 交易单位︰2,000股股份 上市日期︰二零一九年七月十六日 PLATTNERAINTERNATIONALLIMITED/二零二三年中期报告3 的大型及政府相关项目的交货期。董事将继续密切关注COVID-19疫情的变化、泰国重启经 济活动所带来的机遇以及其对本集团的经营、财务和风险状况的影响。 纵有以上所述情况，本集团继续努力争取新项目及交付现有项目，并仍然对其长期前景保 持信心。 4PLATTNERAINTERNATIONALLIMITED/二零二三年中期报告 摘要 本集团为泰国金融机构、政府部门及机关（主要为行政、电信及公用事业部门）提供IT解决方案。自二零零四年成立以来，我们获得诸多大型项目，包括于二零零六年设立、营运及维护其ATM网络的BAACATM项目（“BAACATM项目”）、二零一零年的海啸探测系统及二零一四年的卫星系统项目。我们截至二零二零年的的最大客户为BAAC，我们为其提供ATMIT解决方案，令BAAC创建并继而运行ATM网络以服务其独特的农村客户群。于二零二零年，我们通过承接客户F的ATM项目及客户F的Passbook项目，将客户范围扩大至泰国农村地区。于二零二一年，本公司利用其在ATM╱现金存款机项目运营方面的丰富经验签订现金存款机项目服务合约，以与私营部门客户合作。 业务前景 泰国经济重新对外开放以及泰国不断演变的政治环境使本集团对二零二三年的前景持谨慎乐观的态度。董事谨慎的态度乃建基于全球通胀压力及高利率环境，以及本集团通常面临 于二零二三年上半年，本集团录得毛利约40.3百万泰铢或相当于收益的20.2%，而去年同期 则赚取毛利约21.7百万泰铢或相当于收益的13.0%。二零二三年上半年的毛利主要源自新BAAC项目与维护服务的22.0百万泰铢、现金存款机项目服务合约的11.7百万泰铢及PEA项目的5.5百万泰铢。 其他收入及收益净额 本集团在二零二三年上半年录得的其他收入约为18.1百万泰铢，与去年同期相比减少约4.5 百万泰铢。该减少主要是由于财务租赁利息收入减少约6.2百万泰铢。同时，外汇收益较去年同期增长约1.7百万泰铢。 销售及分销开支 于二零二三年上半年销售及分销开支约为5.3百万泰铢，主要包括销售部门的薪金以及广告 及营销开支，该等开支较去年同期减少3.2百万泰铢。该减少主要来自销售员工薪金约3.1 百万泰铢所致。 PLATTNERAINTERNATIONALLIMITED/二零二三年中期报告5 财务回顾 简明综合损益及其他全面收益表 收益 本集团的总收益由截至二零二二年六月三十日止六个月（“二零二二年上半年”）的约167.7百万泰铢增加约18.9%或31.6百万泰铢至截至二零二三年六月三十日止六个月（“二零二三年上半年”）的约199.4百万泰铢。有关增加主要由于来自一全新BAAC项目的收益107.6百万泰铢所致，惟因现金存款机服务合约及PEA项目安装阶段完成导致其收益较去年同期减少约 82.6百万泰铢而有所抵销。 毛利及毛利率 财务状况 简明综合财务状况表 流动资产净额 本集团于二零二三年六月三十日录得流动资产净额约331.3百万泰铢（二零二二年十二月三十一日：约154.1百万泰铢）。该增加乃主要由于一个BAAC新项目的持续成本所致，同时银行及其他借贷因到期还款而减少。 流动资产 本集团的流动资产由二零二二年十二月三十一日的约833.4百万泰铢增加约25.3百万泰铢至二零二三年六月三十日的约858.7百万泰铢，主要由于合约资产、预付款项、其他应收款项及其他资产以及现金及现金等价物增加约150.8百万泰铢所致。该增加因贸易应收款项减少约116.5百万泰铢及融资租赁下的应收租金减少约11.1百万泰铢而有所抵销。 6PLATTNERAINTERNATIONALLIMITED/二零二三年中期报告 行政开支 于二零二三年上半年行政开支约为27.9百万泰铢，较去年同期增加约14.5%或3.5百万泰铢。该增加主要由于折价出售应收账款的亏损约5.1百万泰铢所致，惟因专业费用及银行费用开支分别减少约0.7百万泰铢及0.9百万泰铢而有所抵销。 财务成本 于二零二三年上半年，本集团财务成本约为24.1百万泰铢，较去年同期减少约2.8百万泰铢。该减少主要由于财务租赁所产生的利息开支减少约4.8百万泰铢所致。同时，于二零二三年上半年银行贷款所产生的利息开支较去年同期增加约2.0百万泰铢。 纯利╱（损） 由于上述因素，本集团于截至二零二三年六月三十日止六个月赚取溢利约0.9百万泰铢，而去年同期则录得亏损约16.4百万泰铢。 流动负债 本集团于二零二三年六月三十日的流动负债为约527.4百万泰铢（二零二二年十二月三十一日：约679.3百万泰铢）。流动负债减少乃主要由于银行及其他借贷减少约145.6百万泰铢，由二零二二年十二月三十一日约234.5百万泰铢减至二零二三年六月三十日的约88.9百万泰铢，原因是借贷到期还款。 非流动资产 本集团于二零二三年六月三十日录得非流动资产约739.8百万泰铢（二零二二年十二月三十一日：约846.9百万泰铢）。非流动资产减少主要由于来自客户F的ATM项目的非流动贸易应收款项约85.7百万泰铢及来自客户F的Passbook项目的融资租赁项下的非流动应收租金约16.8百万泰铢。 非流动负债 本集团的非流动负债于二零二三年六月三十日增至约684.0百万泰铢（二零二二年十二月三十一日：约614.8百万泰铢），主要缘于为新BAAC项目融资及股东贷款约50.0百万泰铢导致银行及其他借款增加约95.4百万泰铢。该增加被来自客户F的ATM项目的非流动贸易应付款项减少约84.5百万泰铢所抵销。 流动资金及财务资源 于二零二三年六月三十日，本集团银行及其他借贷结余净额减少约50.2百万泰铢至约343.5百万泰铢（二零二二年十二月三十一日：393.7百万泰铢），主要归因于为现金存款机项目服务合约拨资的借贷。本集团所有银行贷款以泰铢计值。二零二三年上半年，该银行及其他借贷的实际年利率介乎4.0%至7.0%之间（二零二二年十二月三十一日：4.0%至6.5%）。 于二零二三年六月三十日，本集团须于一年内偿还的计息银行借贷总额约为88.9百万泰铢，较二零二二年十二月三十一日的约234.4百万泰铢有所减少，乃由于到期还款所致。 PLATTNERAINTERNATIONALLIMITED/二零二三年中期报告7 附属公司、联营公司及合营企业的重大收购及出售事项 截至二零二三年六月三十日止六个月，本集团并无其他重大投资、重大收购或出售附属公司、联营公司及合营企业。 或然负债 银行担保 于二零二三年六月三十日，银行代表本集团就本集团日常业务过程中所须承担的若干履约责任作出136,734,000泰铢（二零二二年十二月三十一日：145,171,000泰铢）的未履行银行担保。 信用证 于二零二三年六月三十日，银行并无代表本集团就本集团日常业务过程中所须承担的若干履约责任发出未结信用证（二零二二年十二月三十一日：无）。 8PLATTNERAINTERNATIONALLIMITED/二零二三年中期报告 于二零二三年六月三十日，本集团资产负债比率约为88.7%（二零二二年十二月三十一日：101.9%），其乃按计息债务除以权益总额再乘以100%计算。本集团业务主要由金融机构的项目贷款融资拨资。 资本架构 截至二零二三年六月三十日止六个月，本公司资本架构概无变动。于二零二三年六月三十日，本公司已发行股本为4,000,000港元，分为400,000,000股每股面值0.01港元的股份。 于二零二三年六月三十日后，于二零二三年九月十四日，合计200,000,000股股份根据本公司于二零二三年七月二十四公布的供股发行。更多详情，请参阅本公司日期为二零二三年九月十三日的公告。其后已发行股本为6,000,000港元，分为600,000,000股每股面值0.01港元的股份。 资本承担 于二零二三年六月三十日，本集团并无任何其他重大资本承担。 资产抵押 于二零二三年六月三十日，本集团银行存款约91,781,000泰铢已就获取担保函、银行贷款及银行透支向银行抵押。 雇员及薪酬政策 于二零二三年六月三十日，本集团有63名雇员（二零二二年十二月三十一日：70名雇员）。本集团的劳工成本（包括薪金、花红、社会保险及公积金）约为25.4百万泰铢，相当于截至二零二三年六月三十日止六个月本集团收益的12.8%。本集团提供优渥的薪酬待遇，包括具有竞争力的基本薪金加上年度绩效花红，并持续向雇员提供培训，促进雇员于架构内晋升及提升雇员对本公司的忠诚度。本集团的雇员须接受定期工作绩效考核，以厘定晋升前景及薪酬。薪酬乃参考市场常规及个别雇员的表现、资历及经验以及本集团业绩而厘定。 所持重要投资 本集团于二零二三年六月三十日并未持有任何重要投资。 重大投资或资本资产的未来计划 本集团于二零二三年六月三十日并无其他重大投资或资本资产计划。 报告期后事件 于二零二三年七月二十四日，董事会建议按每持有两(2)股股份发行一(1)股供股股份的基准进行供股，认购价为每股供股股份0.1港元，以