PLATT NERA中期报告2022

目录 公司资料 2 管理层讨论与分析 4 其他资料 11 简明综合损益及其他全面收益表 16 简明综合财务状况表 17 简明综合权益变动表 19 简明综合现金流量表 20 简明综合中期财务资料附注 22 释义 39 董事会 执行董事 PrapanAsvaplungprohm先生 （主席兼行政总裁） WisonArchadechopon先生 独立非执行董事 汤以铭先生张斌先生 JulapongVorasontharosoth先生 审核委员会 汤以铭先生（主席）张斌先生 JulapongVorasontharosoth先生 薪酬委员会 JulapongVorasontharosoth先生（主席）PrapanAsvaplungprohm先生 张斌先生汤以铭先生 提名委员会 张斌先生（主席） PrapanAsvaplungprohm先生汤以铭先生 JulapongVorasontharosoth先生 公司秘书 陈星能先生 开曼群岛注册办事处 CricketSquare,HutchinsDrivePOBox2681 GrandCayman,KY1-1111CaymanIslands 香港主要营业地点 香港 干诺道中111号永安中心911–912室 泰国总部及主要营业地点 170/9–10OceanTower1,4thFloorSoiSukhumvit16(Sammit)RatchadapisekRoad,KlongtoeyBangkok10110,Thailand 电话︰(66)26619922 网站︰http://www.plattnera.com 核数师 安永会计师事务所 执业会计师 授权代表 PrapanAsvaplungprohm先生陈星能先生 法律顾问 有关香港法律︰ 黄香沈律师事务所 有关开曼群岛法律︰ ConyersDill&Pearman 主要往来银行 香港︰ 恒生银行有限公司 泰国︰ 盘谷银行（大众有限公司）GovernmentSavingsBank开泰银行（大众）有限公司 UnitedOverseasBankPublicCompanyLimited 上市资料 于香港联交所（主板）上市股份简称︰PlattNera 股份代号：1949 交易单位︰2,000股股份 上市日期︰二零一九年七月十六日 开曼群岛股份过户及登记总处 ConyersTrustCompany(Cayman)LimitedCricketSquare,HutchinsDrive POBox2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 香港股份过户登记分处 联合证券登记有限公司香港 北角 英皇道338号 华懋交易广场2期33楼3301–04室 摘要 本集团为泰国金融机构、政府部门及机关（主要为行政、电信及公用事业部门）提供IT解决方案。自于二零零四年成立以来，我们获得诸多大型项目，包括二零零六年的BAACATM项目创建、运行及维护其ATM网络（“BAACATM项目”）、二零一零年的海啸探测系统及二零一四年的卫星系统项目。我们截至二零二零年的的最大客户为BAAC，我们为其提供ATMIT解决方案，令BAAC创建并继而运行ATM网络以服务其独特的农村客户群。于二零二零年，我们通过承接客户F的ATM项目及客户F的Passbook项目，将客户范围扩大至泰国农村地区。于二零二一年，本公司利用其在ATM╱现金存款机项目运营方面的丰富经验签订现金存款机项目服务合约，以与私营部门客户合作。 业务前景 泰国于二零二二年初经历一波奥密克戎疫情，但随着疫情于二零二二年四月达到顶峰，泰国准备重新向世界开放其经济。于二零二二年五月一日，泰国开始接待来自所有国家的完全接种疫苗的游客，毋须在抵达时接受任何检疫或测试。这为泰国于二零二二年余下时间的经济发展奠定良好基础。 泰国经济的开放使本集团对二零二二年的前景持谨慎乐观的态度。董事将继续密切关注 COVID-19疫情及泰国经济形势的变化，以及其对本集团的经营、财务及风险状况的影响。随着本集团继续努力争取新项目及交付现有项目，本集团对其长期前景保持信心。 财务回顾 简明综合损益及其他全面收益表 收益 截至二零二二年六月三十日止六个月（“二零二二年上半年”），本集团的总收益由截至二零二一年六月三十日止六个月（“二零二一年上半年”）的约145.3百万泰铢增加约15.5%或22.5百万泰铢至二零二二年上半年的约167.7百万泰铢。增加的主要原因是二零二一财年与合资公司签订的新现金存款机项目服务合同收益为64.7百万泰铢，但被二零二一年上半年客户FPassbook项目和PEA项目安装阶段的完作所抵销，导致与二零二一年上半年相比，二零二二年上半年的收益分别下降约7.3百万泰铢和7.3百万泰铢。此外，CCTV项目所得收益较去年同期减少约16.5百万泰铢，因为该项目已于二零二一年上半年完成，且BAACATM项目的维护服务也减少约15.1百万泰铢的收益。 毛利及毛利率 于二零二二年上半年，本集团赚取毛利约21.7百万泰铢或收益的13.0%，而去年同期则录得约15.1百万泰铢或收益的10.4%。该增加主要由于与合营企业签订的新现金存款机项目服务合约。 其他收入及收益净额 本集团在二零二二年上半年录得的其他收入约为22.5百万泰铢，与去年同期相比减少约7.0百万泰铢。该减少主要由于财务租赁利息收入减少约3.8百万泰铢。同时，二零二二年上半年银行储蓄利息收入及外汇收益分别较二零二一年上半年减少约0.5百万泰铢及2.7百万泰铢。 销售及分销开支 于二零二二年上半年销售及分销开支约为8.5百万泰铢，主要包括销售部门的薪金以及广告及营销开支，该等开支较去年同期增加2.4百万泰铢。该增加主要由于销售员工薪金影响约 3.5百万泰铢所致。同时，销售佣金较去年同期减少约1.1百万泰铢。 行政开支 于二零二二年上半年行政开支从二零二一年上半年约26.8百万泰铢减少约9.0%或2.4百万泰铢至二零二二年上半年约24.4百万泰铢。该减少主要由于专业费用及雇员开支分别减少约2.0百万泰铢及0.6百万泰铢所致。同时，其他开支增加约0.2百万泰铢。 财务成本 于二零二二年上半年，本集团财务成本约为27.0百万泰铢，较去年同期减少约3.0百万泰铢。该减少主要由于财务租赁所产生的利息开支减少约3.8百万泰铢所致。同时，银行贷款所产生的利息开支增加约0.8百万泰铢。 亏损净额 由于上述因素，本集团于二零二二年上半年录得亏损净额约16.4百万泰铢，而二零二一年上半年则录得亏损约18.3百万泰铢。 简明综合财务状况表 财务状况 流动资产净额 本集团于二零二二年六月三十日录得流动资产净额约384.5百万泰铢（二零二一年十二月三十一日：约379.7百万泰铢）。流动资产净额状况上升乃主要由于现金存款机项目服务合约的持续成本所致。 流动资产 本集团的流动资产由二零二一年十二月三十一日的约1,062.4百万泰铢减少约2.3百万泰铢至二零二二年六月三十日的约1,060.1百万泰铢，主要由于融资租赁下的应收租金、贸易应收款项及现金及现金等价物减少约79.1百万泰铢。截至二零二二年六月三十日的贸易应收款项结余为约412.5百万泰铢，较二零二一年十二月三十一日减少62.1百万泰铢。减少的主要原因是主要是由于二零二二年六月三十日产生客户F的ATM项目应收款项约237.1百万泰铢（二零二一年十二月三十一日：344.4百万泰铢）。有关减少被合约资产及预付款项、其他应收款项及其他资产增加约76.8百万泰铢抵销。 流动负债 本集团于二零二二年六月三十日的流动负债为约675.6百万泰铢（二零二一年十二月三十一日：约682.7百万泰铢）。流动负债减少乃主要由于贸易应付款项由二零二一年十二月三十一日的约484.3百万泰铢减少至二零二二年六月三十日的约346.3百万泰铢，其乃归因于客户F的ATM项目约252.8百万泰铢（二零二一年十二月三十一日：339.6百万泰铢）。上述减少被银行及其他借贷因现金存款机项目服务合约的持续成本由二零二一年十二月三十一日的约130.4百万泰铢增加约128.3百万泰铢至二零二二年六月三十日的约258.7百万泰铢而抵销。 非流动资产 本集团于二零二二年六月三十日录得非流动资产约728.7百万泰铢（二零二一年十二月三十一日：约868.5百万泰铢）。非流动资产的减少主要由于来自客户F的ATM项目的非流动贸易应收款项约97.6百万泰铢、来自客户F的Passbook项目的融资租赁项下的非流动应收租金约16.4百万泰铢及抵押银行存款约22.8百万泰铢。 非流动负债 本集团的非流动负债于二零二二年六月三十日减至约659.4百万泰铢（二零二一年十二月三十一日：约777.9百万泰铢），主要由于来自客户F的ATM项目的非流动贸易应付款项减少约96.4百万泰铢及银行及其他借款由二零二一年十二月三十一日的约126.2百万泰铢减少约21.0百万泰铢至二零二二年六月三十日的约105.2百万泰铢。 流动资金及财务资源 于二零二二年六月三十日，本集团银行及其他借贷结余净额增加约107.3百万泰铢至约 363.9百万泰铢（二零二一年十二月三十一日：256.6百万泰铢），主要归因于为现金存款机项目服务合约拨资的借贷。本集团所有银行贷款以泰铢计值。二零二二年上半年，该银行及其他借贷的实际年利率介乎3.7%至5.0%之间（二零二一财年：3.9%至5.1%）。 于二零二二年六月三十日，本集团须于一年内偿还的计息银行借贷总额约为258.7百万泰铢，较二零二一年十二月三十一日的约130.4百万泰铢有所增加，乃由于为现金存款机项目服务合约的持续成本拨资。 于二零二二年六月三十日，本集团资产负债比率约为80.2%（二零二一年十二月三十一日：54.6%），其乃按计息债务除以权益总额再乘以100%计算。本集团业务主要由金融机构的项目贷款融资拨资。 资本架构 截至二零二二年六月三十日止六个月，本公司资本架构概无变动。于二零二二年六月三十日，本公司已发行股本为4,000,000港元，分为400,000,000股每股面值0.01港元的股份。 资本承担 于二零二二年六月三十日，本集团并无任何其他重大资本承担。 附属公司、联营公司及合营企业的重大收购及出售事项 截至二零二二年六月三十日止六个月，本集团并无其他重大投资、重大收购或出售附属公司、联营公司及合营企业。 或然负债 银行担保 于二零二二年六月三十日，银行代表本集团就本集团日常业务过程中所须承担的若干履约责任作出148,552,000泰铢（二零二一年十二月三十一日：149,745,000泰铢）的未履行银行担保。 信用证 于二零二二年六月三十日，银行并无代表本集团就本集团日常业务过程中所须承担的若干履约责任发出未结信用证（二零二一年十二月三十一日：49,755,000泰铢）。 资产抵押 于二零二二年六月三十日，本集团银行存款约103,542,000泰铢已就获取担保函、银行贷款及银行透支向银行抵押。 雇员及薪酬政策 于二零二二年六月三十日，本集团有66名雇员（二零二一年十二月三十一日：55名雇员）。本集团的劳工成本（包括薪金、花红、社会保险及公积金）约为24.8百万泰铢，相当于截至二零二二年六月三十日止六个月本集团收益的14.8%。本集团提供优渥的薪酬待遇，包括具有竞争力的基本薪金加上年度绩效花红，并持续向雇员提供培训，促进雇员于架构内晋升及提升雇员对本公司的忠诚度。本集团的雇员须接受定期工作绩效考核，以厘定晋升前景及薪酬。薪酬乃参考市场常规及个别雇员的表现、资历及经验以及本集团业绩而厘定。 所持重要投资 本集团于二零二二年六月三十日并未持有任何重要投资。 重大投资或资本资产的未来计划 本集团于二零二二年六月三十日并无其他重大投资或资本资产计划。 外汇风险 本集团主要在泰国经营，收益来源主要为泰铢且主要以泰铢（“泰铢”）向供应商付款，故因泰铢兑营业所用其他