奇点国际中期报告2023

CONTENTS 目录 企业信息2 管理层讨论及分析3 其他资料11 简明综合中期财务报表（未经审核） •中期简明综合财务状况表16 •综合损益及其他全面收益表18 •中期简明综合权益变动表20 •中期简明综合现金流量表21 •简明综合中期财务报表附注（未经审核）22 奇点国际有限公司 企业信息 执行董事 袁力先生（董事长兼临时行政总裁）徐新颖先生（副董事长） 庄良宝先生 非执行董事 徐红红女士 独立非执行董事 张轶华先生陈睿先生冯德才先生 公司秘书 黄浣琪女士ACG,HKACG 审核委员会 张轶华先生（主席）陈睿先生 冯德才先生 薪酬委员会 张轶华先生（主席）袁力先生 陈睿先生 提名委员会 陈睿先生（主席）张轶华先生 冯德才先生 授权代表 袁力先生黄浣琪女士 注册办事处 TheofficesofVistra(Cayman)Limited P.O.Box31119GrandPavilionHibiscusWay 802WestBayRoadGrandCayman KY1-1205 CaymanIslands 中国主要营业地点及总部 中国江苏省扬州市 文昌中路539号汇银大厦6楼 根据公司条例第16部注册的香港主要营业地点 香港九龙 观塘道348号宏利广场5楼 香港股份过户登记处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 主要往来银行 中国银行（扬州分行）中国 江苏省扬州市 文昌中路541号 中国农业银行(文昌分理处）中国 江苏省扬州市邗江区 文昌西路334号 中国建设银行(扬州分行营业部）中国 江苏省扬州市 文昌中路398号 中国中信银行(扬州分行营业部) 中国江苏省扬州市 维扬路171号 股份代号 1280 公司网站 www.hyjd.com （本网站的资料并不构成本中期报告的一部分） 2 中期报告2023 管理层讨论及分析 市场回顾 2023年上半年，在前期积压需求释放、政策支撑和低基数效应的共同作用下，中国宏观经济恢复性增长态势明显，需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力得到不同程度的缓解，呈现出“触底反弹”的运行特征。 业务回顾 6月9日，商务部等4部门联合印发了《关于做好2023年促进绿色智能家电消费工作的通知》，部署2023年促进绿色智能家电消费相关工作。在消费市场持续恢复的背景下，此举有利于稳定家电整体消费、进一步释放绿色智能家电消费潜力。 6月19日，中国酒业协会发布的《2023中国白酒市场中期研究报告》指出，白酒产业上半年呈现结构性复苏态势，由增量发展时代进入到存量竞争时代。虽然仍然存在高库存、价格倒挂等问题，但总体上看呈现理性增长趋势。 作为集家电零售与白酒业务于一体多元化零售企业，本集团持续推进异业联盟、售后与物流支持、企业文化、信息化系统、数据化、内控体系等多方面的优化与完善，本集团在如下方面持续推进工作： 1、内需分化下，侧重营销，关注新兴渠道营销红利 在经济增速放缓、外部黑天鹅频现的大环境下，对消费品企业提出了更高的挑战。越发需要运营细分化与精细化，疫情后期的渠道正在发生明显变化，在线渠道：传统货架流量有所下滑，抖音等渠道快速崛起正处发展红利期，小红书内容平台成为家电家居品类种草蓝海；线下渠道：尽管疫情期间承压，但趋势上家电渠道前置与家居建材融合，下沉渠道持续精耕与扩张。 本集团作为中国三、四线城市连锁零售商，一方面深入碎片化渠道对市场营销的推动作用，另一方面加码推进多渠道变革，如本集团为增强客户的线下体验度，重新装修了各门店，以舒适、惬意的线下体验为切入点，加速直播、短视频、微信社群等多渠道的相互融合，致力于本集团零售业绩的提升。 3 奇点国际有限公司 管理层讨论及分析 2、布局酱酒领域，稳进开拓酱酒销售市场 据《中国酱酒产业发展报告》显示，2022年，中国酱酒产能约70万千升，同比增长16.7%，约占我国白酒总产量671.2万千升的10.43%；实现销售收入2,100亿元，同比增长10.5%，约占我国白酒总销售收入的31.69%；实现利润约870亿元，同比增长11.5%，约占我国白酒总利润2,201.7亿元的39.51%。“酱酒热”被业内看作是白酒产业的一次重大结构调整，是改变白酒品牌、品类、风味、价格等格局的一次变革。 本报告期，本公司在家电零售业务上开拓酱酒业务，增加零售多元化业务，为业绩增长挖掘第二增长曲线，稳步提升公司盈利能力。本公司酒业附属公司贵州仁怀国峰酒业有限公司（贵州国峰）独家定制国峰酱酒，定位中高端市场，并由多位中国酒业顾问为国峰酱酒的生产技术环节把关，品质更加有保障，具有较高的收藏、品饮价值。目前贵州国峰已逐步形成线下经销商+在线商城、直播、社群带货、私域电商多渠道销售模式，紧抓酱酒发展潜力机遇，拓展经销商，提升销售额，稳步提升公司业绩。 3、供需升级下，加码多元化家电产品 政策端，国家增强消费对经济发展的基础性作用，全面促进高质量消费；需求端，国内新中产边缘人群1.8亿，中产家庭数量达3,320万户；技术端，5G、物联网快速发展，高端家电渗透加速。多方利好政策之下，家电中高端产品逐渐被引流。 上述背景之下，本集团在报告期内，一方面，力行舒适家理念，推动销售绿色、环保家电产品的同时，着重精选健康智能类家电产品，并侧重对家电产品技术功能融合及系统性构建。同时，及时调整产品甄选策略，在秉承打造智慧家庭生态圈政策引领下，加大健康智能家电产品品类甄选力度，侧重产品的健康智能功能性和个性化需求。另一方面，冰洗空白电推出中高端产品，厨电类，不断引入集成灶、洗碗机及嵌入式产品，实行多元化家电营销策略。 4 中期报告2023 管理层讨论及分析 财务回顾 收入 截至二零二三年六月三十日止六个月，本集团收入约为人民币140.7百万元，较截至二零二二年六月三十日止六个月约人民币128.5百万元增加9.5%。 本集团的营业额包括按业务分类的收入如下： 未经审核 截至六月三十日止六个月 二零二三年 二零二二年 人民币千元 人民币千元 货物及服务类别家电销售 121,667 126,815 酒类销售 17,235 — 维护及安装服务 1,835 1,637 总收入 140,737 128,452 销售成本 截至二零二三年六月三十日止六个月，本集团销售成本约为人民币116.3百万元，较截至二零二二年六月三十日止六个月约人民币112.8百万元增加3.1%，乃由于销售规模增加所致。 毛利 截至二零二三年六月三十日止六个月，本集团毛利约为人民币24.4百万元，较截至二零二二年六月三十日止六个月约人民币15.7百万元增加55.4%。 其他收入 截至二零二三年六月三十日止六个月，本集团录得的其他收入约为人民币4.0百万元，较截至二零二二年六月三十日止六个月约人民币3.1百万元增加29.0%。 其他收益 截至二零二三年六月三十日止六个月，本集团录得的其他净收益约为人民币103.4百万元，其中，出售附属公司收益约为人民币104.2百万元，而截至二零二二年六月三十日止六个月约为人民币0.5百万元。 销售及市场推广开支 5 截至二零二三年六月三十日止六个月，本集团的销售及市场推广开支总额约为人民币22.0百万元，较截至二零二二年六月三十日止六个月约人民币19.0百万元增加15.8%。 奇点国际有限公司 管理层讨论及分析 行政开支 截至二零二三年六月三十日止六个月，本集团的行政开支总额约为人民币12.2百万元，较截至二零二二年六月三十日止六个月约人民币20.8百万元减少41.3%。 经营利润 截至二零二三年六月三十日止六个月，经营利润约为人民币97.6百万元，较截至二零二二年六月三十日止六个月经营亏损约人民币20.6百万元增加573.8%。 财务成本－净额 截至二零二三年六月三十日止六个月，本集团的财务成本净额约为人民币12.0百万元，较截至二零二二年六月三十日止六个月约人民币11.9百万元增加0.8%。 所得税前盈利 截至二零二三年六月三十日止六个月，所得税前盈利约为人民币85.6百万元，而截至二零二二年六月三十日止六个月所得税前亏损则约为人民币32.5百万元。 所得税开支 截至二零二三年六月三十日止六个月，本集团的所得税开支约为人民币36,000元，而截至二零二二年六月三十日止六个月所得税抵免则约为人民币6,000元。 本公司权益持有人应占收益 截至二零二三年六月三十日止六个月，本公司权益持有人应占收益约为人民币86.6百万元，而截至二零二二年六月三十日止六个月权益持有人应占亏损则约为人民币31.8百万元。 现金及现金等值项目 于二零二三年六月三十日，本集团的现金及现金等值项目约为人民币33.3百万元，较二零二二年十二月三十一日约人民币8.4百万元增加296.4%。 存货 于二零二三年六月三十日，本集团的存货约为人民币52.1百万元，较二零二二年十二月三十一日约人民币41.6百万元增加25.2%。 预付款项、按金及其他应收款项 于二零二三年六月三十日，本集团的预付款项、按金及其他应收款项约为人民币28.1百万元，较二零二二年十二月三十一日约人民币38.9百万元减少27.8%。 贸易应收账款及应收票据 于二零二三年六月三十日，本集团的贸易应收账款及应收票据约为人民币4.6百万元，较二零二二年十二月三十一日约人民币4.0百万元增加15%。 6 中期报告2023 管理层讨论及分析 贸易应付账款及应付票据 于二零二三年六月三十日，本集团的贸易应付账款及应付票据约为人民币23.5百万元，较二零二二年十二月三十一日约人民币123.8百万元减少81.0%。 资本负债比率及计算基准 于二零二三年六月三十日，本集团的资本负债比率为339.8%，而于二零二二年十二月三十一日则为297.4%。资本负债比率等于负债总额除以权益总额及负债总额之和。 流动资金、财务资源及资金 于二零二三年六月三十日，本集团现金及现金等值项目（受限制现金除外）约为人民币33.3百万元（二零二二年十二月三十一日：约人民币8.4百万元）。 本集团流动负债净额约为人民币5.5百万元（二零二二年十二月三十一日：约人民币166.1百万元），其包括流动资产约人民币127.0百万元（二零二二年十二月三十一日：约人民币100.9百万元）及流动负债约人民币132.5百万元 （二零二二年十二月三十一日：约人民币267.1百万元）。 本集团透过使用不同资金来源管理其资本架构以向其整体营运提供资金。于二零二三年六月三十日，本集团计息借款约为人民币406.9百万元，较二零二二年十二月三十一日的约人民币433.3百万元有所减少。于二零二三年六月三十日，本集团借款以人民币及港币计值，固定利率介乎4.5%至6.5%。 资产抵押 于二零二三年六月三十日，账面净值总计约人民币32.9百万元的若干土地使用权、楼宇及投资物业已予抵押。 投资物业 本集团截至二零二三年六月三十日的投资物业代表于报告期间收取租金收入的若干物业。本集团于二零二三年六月三十日的投资物业详情如下： 地址 现有用途 租期 中国江苏省扬州市广陵区文昌中路277号6-10号楼 店铺 中期租赁 7 奇点国际有限公司 管理层讨论及分析 外币及库务政策 本集团所有收入及大部分开支均以人民币计值。截至二零二三年六月三十日止六个月，本集团并未订立任何远期合约以对冲其外汇风险敞口。本集团并无外币对冲政策。然而，董事紧密监察本集团的外汇风险，并在视乎外币情况及趋势下可能于日后考虑采纳适合的外币对冲政策。 诉讼及或然事项 于二零二三年六月三十日，本集团并无任何重大或然负债。 中期股息 董事会不建议就截至二零二三年六月三十日止六个月派付任何中期股息。 聘用及薪酬政策 本集团采纳与业内同侪相若的薪酬政策。应付雇员的薪酬乃参考区内当前市价厘定；本集团管理层于每年╱每月╱每季接受评估后收取定额底薪及酌情表现花红。 其他员工薪酬包括底薪及具有吸引力的每