兑吧2023中期报告

目录 2公司资料 4财务及运营资料摘要 6管理层讨论及分析 13企业管治╱其他资料 23未经审核中期简明综合损益及其他全面收益表 25未经审核中期简明综合财务状况表 27未经审核中期简明综合权益变动表 28未经审核中期简明综合现金流量表 30未经审核中期简明综合财务资料附注 53释义 2023中期报告2 公司资料 董事会 执行董事 陈晓亮先生（董事长兼首席执行官）朱江波先生 程鹏先生李春婷女士 独立非执行董事 甘伟民先生高富平博士石建勋博士 审核委员会 甘伟民先生（主席）高富平博士 石建勋博士 薪酬委员会 石建勋博士（主席）甘伟民先生 高富平博士朱江波先生 提名委员会 陈晓亮先生（主席）甘伟民先生 高富平博士石建勋博士 授权代表陈晓亮先生吴嘉雯女士 公司秘书 吴嘉雯女士 法律顾问 有关香港法律： 竞天公诚律师事务所有限法律责任合伙香港 中环皇后大道中15号置地广场 公爵大厦 32楼3203至3207室 有关开曼群岛法律：康德明律师事务所 P.O.Box2681 GrandCayman,KY1-1111CaymanIslands 核数师 安永会计师事务所 执业会计师 注册公众利益实体核数师 香港鲗鱼涌 英皇道979号太古坊一座27楼 合规顾问 国金证券（香港）有限公司香港 中环皇后大道中181号新纪元广场低座 25楼2503、2505-06室 3兑吧集团有限公司 公司资料 注册办事处 CricketSquare,HutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCayman,KY1-1111CaymanIslands 中国主要营业地点 中国杭州市西湖区 文一西路98号数娱大厦702室 香港主要营业地点 香港铜锣湾 勿地臣街1号时代广场二座31楼 主要股份过户登记处 ConyersTrustCompany(Cayman)LimitedCricketSquare,HutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCayman,KY1-1111CaymanIslands 香港股份过户登记处香港中央证券登记有限公司香港 湾仔 皇后大道东183号合和中心 17楼1712-1716号铺 主要往来银行华夏银行（高新支行）中国 杭州市西湖区 文一路123号 公司网站 http://www.duiba.cn/ 股份代号 1753 上市日期 2019年5月7日 2023中期报告4 财务及运营资料摘要 财务资料摘要 截至6月30日止六个月2023年2022年 （未经审核）（未经审核） 人民币千元人民币千元 收入 用户运营SaaS平台业务 84,583 70,073 互联网广告业务 617,343 447,935 其他 6,467 3 合计 708,393 518,011 我们于截至2023年6月30日止六个月的收入较2022年同期增长36.8%。 非《香港财务报告准则》计量指标 为补充按照《香港财务报告准则》所呈列的综合财务报表，我们亦使用非《香港财务报告准则》计量指标经调整期内利润╱（亏损）作为额外的财务计量指标（非按《香港财务报告准则》规定或呈列）。我们认为该项非《香港财务报告准则》计量指标通过消除我们认为并不能反映我们经营业绩的项目的潜在影响，帮助比较各期间及公司间的经营业绩。我们认为，该计量指标以帮助我们管理层的相同方式提供有用资料予投资者及其他人士，供其知悉与评估我们的综合经营业绩。 下表载列我们的已呈列经调整期内利润╱（亏损）与根据《香港财务报告准则》计算及呈列的最直接可比财务计量的调节： 截至6月30日止六个月2023年2022年 （未经审核）（未经审核） 人民币千元人民币千元 期内利润╱（亏损） 22,084 (62,090) 加： 以股份为基础的付款 1,950 3,719 经调整期内利润╱（亏损）(1) 24,034 (58,371) (1)我们将“经调整期内利润╱（亏损）”定义为期内利润╱（亏损），加回以股份为基础的付款。经调整期内利润╱（亏损）并非《香港财务报告准则》所规定或按《香港财务报告准则》呈列的计量指标。经调整期内利润╱（亏损）用作分析工具具有局限性，阁下不应将其与根据《香港财务报告准则》呈报的我们经营业绩或财务状况分开考量，或将其视为对根据《香港财务报告准则》呈报的我们经营业绩或财务状况的分析的替代品。 5兑吧集团有限公司 财务及运营资料摘要 运营资料摘要 我们是一家中国的在线业务用户运营SaaS供应商及领先的互联网广告平台运营商。我们的主要运营资料如下： 用户运营SaaS平台业务 于2023年6月30日，519名付费客户（2022年上半年：568名）已使用本集团的付费服务，包括185名金融行业客户（2022年上半年：160名）及334名其他行业客户（2022年上半年：408名）。截至2023年6月30日止六个月，新签合约（包括续签合约）的总价值为人民币41.0百万元（2022年上半年：人民币64.4百万元）。截至2023年6月30日止六个月，本集团从该业务录得收入人民币84.6百万元（2022年上半年：人民币70.1百万元）。 互联网广告业务 截至6月30日止六个月2023年2022年 日活跃用户数（百万人）(1) 27.6 20.0 月活跃用户数（百万人）(1) 447.1 373.1 广告页面浏览数（百万次）(2) 5,271.8 3,938.5 计费点击次数（百万次）(3) 1,651.5 1,223.0 CPC模式下（百万次） 1,584.4 1,145.5 其他（百万次） 67.1 77.6 点击转化率(4) 31.3% 31.1% CPC模式下每次计费点击平均收入（人民币元） 0.39 0.37 附注： (1)日活跃用户数（“日活跃用户数”）及月活跃用户数（“月活跃用户数”）指于所示期间由我们的HTML5互联网广告页面所贡献的平均活跃用户数，而非内容分发渠道的平均活跃用户数。 (2)广告页面浏览数指于所示期间我们的HTML5互联网广告页面的页面浏览总数。 (3)计费点击次数指于所示期间用户被引导至广告客户指定的移动互联网页面的总次数。 (4)点击转化率乃按所示期间计费点击次数除以广告页面浏览数计算。 截至6月30日止六个月2023年2022年 内容分发渠道 2,245 1,363 终端广告客户 690 521 截至2023年6月30日止六个月，我们已在2,245个内容分发渠道（主要包括移动Apps）投放互联网广告，我们互联网广告业务服务的终端广告客户（通过广告代理商客户或作为我们的直接客户）为690名。由于部分广告客户预算投放规划的缓慢复苏，致使广告客户数量有所增长。 2023中期报告6 管理层讨论及分析 业务回顾 本公司是中国领先的用户运营SaaS服务供应商及互联网广告平台运营商。其为金融、互联网等行业的数万家客户提供用户增长、活跃留存及流量变现的全周期运营服务。 1.用户运营SaaS平台业务 我们的用户运营SaaS平台旨在通过提供多种有趣且具参与性的用户运营工具（包括积分╱会员运营、游戏化用户运营、银行信用卡电商直播、微信企业营销工具及金融行业直播）以助力提升移动App用户在Apps上的活跃度及参与度来帮助企业以具成本效益的方式吸引及留住在线用户。 于2023年6月30日，使用我们收费用户运营SaaS服务的付费客户数目为519名（2022年上半年：568名），包括185名金融行业客户（2022年上半年：160名）及334名其他行业客户（2022年上半年：408名）。截至2023年6月30日止六个月，本集团用户运营SaaS平台业务的新签合约（包括续签合约）数量达到209份（2022年上半年：179份）。于2023年上半年，我们新签合约（包括续签合约）的总价值为人民币41.0百万元（2022年上半年：人民币64.4百万元），每份已签合约的平均费用为约人民币200,000元。 7兑吧集团有限公司 管理层讨论及分析 下表载列我们的用户运营SaaS平台业务于所示期间的财务表现： 截至6月30日止六个月2023年2022年人民币千元人民币千元 收入 84,583 70,073 销售成本 (43,152) (17,926) 销售及分销开支 (39,693) (55,365) 行政开支（不包括研发开支） (25,634) (24,811) 研发开支 (19,610) (51,180) (43,506) (79,209) 下表载列我们于所示期间用户运营SaaS的收入明细： 截至6月30日止六个月2023年2022年人民币千元人民币千元 用户运营SaaS解决方案 41,961 53,506 其他增值服务 42,622 16,567 84,583 70,073 2023中期报告8 管理层讨论及分析 2.互联网广告业务 于2015年，本集团率先推出其互联网广告业务，聚合不同App场景流量、系统性地进行活动内容运营，并通过广告实现大规模变现，从而实现广告客户、媒体供应商及用户各方的共赢。先进的大数据分析及人工智能技术亦为我们互联网广告平台的创新及运营提供强而有力的支持。我们通常根据广告效果向我们的互联网广告客户收费。我们互联网广告业务于截至2023年6月30日止六个月的大部分收入均来自CPC（每次点击计费）模式（“CPC模式”）。根据CPC模式，仅当浏览者与我们的广告工具互动并被引导至广告客户指定的移动互联网页面时，我们方会向客户收费。 本集团互联网广告模式以丰富有趣的高参与度活动吸引用户，并为用户提供娱乐及休闲。同时，广告以折扣及优惠的形式呈现于登陆页面上，以满足及刺激用户需求。 截至2023年6月30日止六个月，互联网广告业务收入增长37.8%至人民币617.3百万元（2022年上半年：人民币 447.9百万元）。在2023年上半年收入贡献最高的20名广告客户中，2名为运营商企业，13名客户来自互联网企业。 本集团持续致力于提升其广告技术能力，并通过媒体管理平台及智能广告系统组成的互联网广告平台为内容分发渠道及广告客户提供在线自动化及定制化服务。 3.研发 于2023年6月30日，研发部门的雇员人数为168名，占本集团雇员总数的30.1%，本集团的研发开支由2022年上半年的人民币71.9百万元减少54.2%至2023年上半年的人民币32.9百万元。 9兑吧集团有限公司 管理层讨论及分析 财务回顾 于2023年上半年，由于广告客户的需求及预算呈现缓慢复苏，且广告平台的线下流量亦有所改善，本集团的增长记录回暖；同时本公司持续优化内部管理，不断提高运营效率，降低运营成本及行政开支。 收入 截至2023年6月30日止六个月，本集团录得总收入人民币708.4百万元，较2022年上半年的人民币518.0百万元增加约36.8%。该增长主要归因于截至2023年6月30日止六个月我们的互联网广告业务收入较2022年上半年增加37.8%至人民币617.3百万元，乃由于广告客户的需求及预算回暖和平台线下流量于新冠肺炎疫情得到有效管控后复苏，以及运营效率的提升。 我们用户运营SaaS平台业务于截至2023年6月30日止六个月所产生的收入较2022年上半年增加20.7%（2022年上半年： 2.2%）至人民币84.6百万元，增速加快乃主要归因于2023年上半年其他增值服务总金额有所增长。 毛利 截至2023年6月30日止六个月，本集团录得毛利人民币167.0百万元，较2022年上半年的人民币96.4百万元增加约 73.1%。毛利率为约23.6%（2022年上半年：约18.6%），而用户运营SaaS平台业务及互联网广告业务的毛利率分别为 49.0%及19.4%（2022年上半年：分别为74.4%及9.9%）。毛利增加乃主要由于部分广告客户预算投放规划的缓慢复苏及本集团不断提高运营效率，降低了运营成本。 销售及分销开支 截至2023年6月30日止六个月，本集团录得销售及分销开支人