辽港股份二零二三年中期报告

(Asino-foreignjointstocklimitedcompanyincorporatedinthePeople'sRepublicofChina)(于中华人民共和国注册成立之外商投资股份有限公司） (StockCode股份代号:2880) 2023 InterimReport 中期报告 目录 2 管理层讨论与分析 22 其他资料 25 审阅报告 26 合并资产负债表 29 母公司资产负债表 31 合并利润表 33 母公司利润表 35 合并现金流量表 37 母公司现金流量表 39 合并股东权益变动表 43 母公司股东权益变动表 45 财务报表附注 307 财务报表补充资料 管理层讨论与分析 概述 2023年上半年，外贸形势复杂多变，进出口增速放缓；国内经济运营总体延续恢复态势，但经济结构调整压力较大，物流需求增速趋缓。 上半年，规模以上港口完成货物吞吐量81.9亿吨，同比增长8%。其中，沿海港口完成53.3亿吨，同比增长7.3%。 （数据来源“交通运输部”） 报告期内，本集团所从事的主要业务包括：油品╱液体化工品码头及相关物流业务（油品部分）；集装箱码头及相关物流业务（集装箱部分）；汽车码头及相关物流业务（汽车码头部分）；散杂货码头及相关物流业务（散杂货部分）；散粮码头及相关物流业务（散粮部分）；客运滚装码头及相关物流业务（客运滚装部分）及港口增值与支持业务（增值服务部分）。 2023年上半年，与本集团主要业务相关的宏观经济、行业背景如下： 油品部分：2023年上半年，国内生产需求稳步恢复，原油加工量有所回升，成品油需求有所复苏，同时成品油外贸出口配额明显增加。上半年，我国进口原油28,207.6万吨，同比增长11.7%。 集装箱部分：2023年上半年，全国港口集装箱吞吐量完成14,919万TEU，同比增长4.8%。 汽车部分：2023年上半年，我国汽车产销量为1,324.8万辆和1,323.9万辆，同比分别增长9.3%和9.8%，汽车行业总体保持稳健发展，新能源汽车快速增长，市场占有率接近30%，汽车出口增长迅速，上半年突破200万辆。 2 2023中期报告 辽宁港口股份有限公司 管理层讨论与分析 散杂货部分：2023年上半年，房地产、基建、制造业弱势反弹，钢铁行业持续处于亏损状态，钢厂开工率降低，钢 材、铁矿石、矿建材料等货种产量和需求量面临下滑。 散粮部分：2023年上半年，国际大豆价格下降，加工厂利润好转，加工厂和贸易商采购意愿增强；二季度玉米期货价格下行，现货价格宽幅震荡，贸易氛围放缓，北粮南运量减少。 客运滚装部分：2023年上半年，大型客货滚装运力稳定运营，“辽鲁跨海”货运市场需求增长，带动了滚装车转运量增加。 整体业绩回顾 2023年上半年，本集团实现归属于母公司股东的净利润为人民币631,260,174.66元，比2022年上半年的净利润人民币741,962,637.45元减少110,702,462.79元，下降14.9%。 2023年上半年，本集团散杂货业务量有所下降，经营油化品、冷链业务的合联营企业业绩下滑导致投资收益减少，信用减值损失增加及营业外收入减少，是利润下降的主要原因；但集装箱、客滚、油品业务量增长，中欧班列高效货种占比提高，成本管控效果显现，抵减了利润降幅。综合影响下，本集团归属于母公司的净利润同比下降14.9%。 2023年上半年，本集团基本每股收益为人民币2.63分，比2022年上半年的人民币3.09分减少0.46分，同比下降 14.9%。 3 2023中期报告 辽宁港口股份有限公司 管理层讨论与分析 净利润主要构成项目变动如下： 项目 2023年上半年 2022年上半年 变动(%) （人民币元） （人民币元） 归属母公司股东的净利润 631,260,174.66 741,962,637.45 -14.9 其中： 营业收入 5,651,992,586.52 5,788,566,152.86 -2.4 营业成本 4,014,281,417.81 4,243,209,288.28 -5.4 毛利 1,637,711,168.71 1,545,356,864.58 6.0 毛利率 29.0% 26.7% 提高2.3个百分点 管理费用 369,331,125.50 353,296,807.88 4.5 研发费用 276,882.29 1,752,528.33 -84.2 财务费用 231,078,845.34 228,116,615.03 1.3 信用减值损失 80,956,939.47 25,925,791.04 212.3 其他收益 57,845,629.65 52,993,429.90 9.2 投资收益 28,276,809.05 101,502,060.52 -72.1 营业外净收益（注1） 6,526,638.25 36,111,901.67 -81.9 所得税费用 256,937,152.84 260,536,507.28 -1.4 注1：营业外净收益=营业外收入－营业外支出 2023年上半年，本集团营业收入同比减少136,573,566.34元，下降2.4%，主要是钢铁行业持续亏损，矿石、钢材等散杂货业务量下降，海运出口代理、汽车进口零部件等集装箱物流服务业务减少共同影响；但集装箱、客滚、油品等业务量增长抵减了收入的降幅。 2023年上半年，本集团营业成本同比减少228,927,870.47元，下降5.4%，主要是集装箱物流服务成本随收入同步减少，人工成本、劳务费、折旧费等成本也有所下降。 2023年上半年，本集团毛利同比增加92,354,304.13元，增长6.0%；毛利率为29.0%，提高2.3个百分点。主要是高毛利率的集装箱、油品业务量增长，中欧班列高效货种占比提高，客滚业务恢复性增长共同拉动收入增长，同时人工成本、劳务费、折旧费等成本有所下降。 4 2023中期报告 辽宁港口股份有限公司 管理层讨论与分析 2023年上半年，本集团管理费用同比增加16,034,317.62元，增长4.5%，主要是差旅费等行政费用相关费用同比有所增长。 2023年上半年，本集团研发费用同比减少1,475,646.04元，下降84.2%，主要是研发项目上年末已基本研发完毕的影响。 2023年上半年，本集团财务费用同比增加2,962,230.31元，增长1.3%，基本持平。 2023年上半年，本集团信用减值损失同比增加55,031,148.43元，增长212.3%，主要是部分应收款项账龄变长，以及去年收回散杂货客户长期欠款的综合影响。 2023年上半年，本集团其他收益同比增加4,852,199.75元，增长9.2%，主要是中欧过境班列补贴收益增加的影响。 2023年上半年，本集团投资收益同比减少73,225,251.47元，下降72.1%，主要是经营液化天然气业务、冷链业务和散杂货业务的合联营企业业绩下滑的影响。 2023年上半年，本集团营业外净收益同比减少29,585,263.42元，下降81.9%，主要是去年根据案件进展冲销预计负债的影响。 2023年上半年，本集团所得税费用同比减少3,599,354.44元，下降1.4%，主要是经营利润变化引起应纳税所得额降低的影响。 资产负债情况 截至2023年6月30日，本集团的总资产为人民币57,655,679,528.21元，净资产为人民币42,087,238,899.77元。每股净资产为人民币1.62元，较截至2022年12月31日的每股净资产1.61元略有增长。 截至2023年6月30日，本集团的总负债为人民币15,568,440,628.44元，其中未偿还的借款总额为7,347,480,978.32元（该部分借款均为固定息率所做的借款）。资产负债率为27.0%（负债总额15,568,440,628.44元╱资产总额57,655,679,528.21元），较2022年12月31日的27.5%降低0.5个百分点，主要是本期偿还到期债券的影响。 5 2023中期报告 辽宁港口股份有限公司 管理层讨论与分析 财务资源及流动性 截至2023年6月30日，本集团持有的现金及现金等价物余额为人民币5,644,957,427.20元，较2022年12月31日增加人民币599,483,928.97元。 2023年6月30日，本集团经营活动现金净流入为人民币1,272,499,407.36元，投资活动现金净流出为人民币 37,895,895.01元，筹资活动现金净流出为人民币639,008,144.90元。 得益于本集团业绩稳定带来的充足的经营现金流入，发行债券、银行借款等多渠道的资金筹措能力，合理审慎的资 产投资和股权投资决策，使本集团保持了良好的财务状况和资本结构。 截至2023年6月30日，本集团未偿还的借款为人民币7,347,480,978.32元（该部分借款均为固定息率所做的借款），其中人民币4,692,806,077.20元为一年以内应偿还的借款，人民币2,654,674,901.12元为一年以后应偿还的借款。 截至2023年6月30日，本集团净债务权益比率为16.5%（2022年12月31日为18.6%），主要是偿还债券使债务规模缩减。本集团确保无任何偿债风险，总体财务结构持续向好。 截至2023年6月30日，本集团未动用的银行授信额度为人民币146.5亿元。 作为A+H股两地上市公司，境内外资本市场均为本集团提供融资渠道，外部评级机构中诚信国际信用评级有限责任公司为本集团进行综合评级，主体评级均为AAA级，评级展望稳定，具备良好的资本市场融资资质。 本集团密切关注利率风险和汇率风险，截至2023年6月30日，本集团未签署任何外汇对冲合同。 6 2023中期报告 辽宁港口股份有限公司 管理层讨论与分析 或有事项 未决诉讼、仲裁 关于本集团之子公司大连集装箱码头物流有限公司（以下简称“码头物流公司”）的未决诉讼、仲裁形成情况 2020年1月至2021年2月，本公司的独立第三方舜德（大连）供应链管理股份有限公司（以下简称“舜德公司”）与青岛开投国际贸易有限公司（以下简称“青岛开投公司”）、中国诚通国际贸易有限公司（以下简称“诚通公司”）、物产中大金属集团有限公司（以下简称“中大金属公司”）、福建省榕江进出口有限公司（以下简称“榕江公司”）、青岛中兖贸易有限公司（以下简称“青岛中兖公司”）等若干公司（以下统称“进口代理方”或“仓储委托方”）开展业务合作，该等进口代理方与舜德公司签订《进口代理协议》或《代理采购合同》，约定以该等进口代理方的名义代理舜德公司进口货物并以该等进口代理方的名义开立信用证以支付进口货物采购款，相关进口货物的风险和责任均由舜德公司承担。同时，该等进口代理方分别与本集团之子公司码头物流公司签订《报关物流仓储协议》或《进口货代协议》，约定码头物流公司为该等进口代理方办理进口货物报关、货物仓储及保管等服务。 在实际业务中，该等《报关物流仓储协议》或《进口货代协议》项下产生的费用由舜德公司根据其与码头物流公司签订的《装、拆箱（整提）协议书》约定费率进行结算。鉴于该等业务中进口货物的实际所有人及相关仓储费用结算人均为舜德公司，码头物流公司根据实际货主舜德公司的指令对相关货物进行放货。因舜德公司未能如期向进口代理方偿付部分进口信用证款项，该等进口代理方分别向大连海事法院和其他人民法院对码头物流公司提起诉讼，要求码头物流公司和舜德公司返还其与码头物流公司签署的《报关物流仓储协议》或《进口货代协议》合同项下相关货物。2021年5月，码头物流公司被大连海事法院获准对舜德公司提出诉前财产保全。随后，经与诉讼各方充分沟通及协商后，其中一名仓储委托方与舜德公司达成和解，并撤回其对舜德公司及码头物流公司的诉讼，而该和解安排并不涉及码头物流公司的任何赔偿义务，其他仓