辽港股份二零二二年中期报告

(Asino-foreignjointstocklimitedcompanyincorporatedinthePeople'sRepublicofChina)(于中华人民共和国注册成立之外商投资股份有限公司） (StockCode股份代号:2880) InterimReport中期报告 2022 目录 2 管理层讨论与分析 21 其他数据 23 审阅报告 24 合并资产负债表 27 母公司资产负债表 29 合并利润表 31 母公司利润表 33 合并现金流量表 35 母公司现金流量表 37 合并股东权益变动表 41 母公司股东权益变动表 43 财务报表附注 315 财务报表补充资料 2 管理层讨论与分析 概述 2022年上半年，全球港口、物流拥堵缓解，欧美高通胀、高库存下需求减少，市场供需矛盾改善，国际海运运价持续下降。国内疫情形势仍显严峻，产业链、物流链受阻，国内沿海港口业务增速放缓。 上半年，规模以上港口完成货物吞吐量75.8亿吨，同比下降0.8%。其中，沿海港口完成49.7亿吨，同比增长0.1%。（数据来源“交通运输部”） 报告期内，本集团所从事的主要业务包括：油品╱液体化工品码头及相关物流业务（油品部分）；集装箱码头及相关物流业务（集装箱部分）；汽车码头及相关物流业务（汽车码头部分）；散杂货码头及相关物流业务（散杂货部分）；散粮码头及相关物流业务（散粮部分）；客运滚装码头及相关物流业务（客运滚装部分）及港口增值与支持业务（增值服务部分）。 2022年上半年，与本集团主要业务相关的宏观经济、行业背景如下： 油品部分：2022年上半年，受地缘政治因素影响，国际油价持续高位宽幅震荡，抑制了贸易商仓储贸易需求，国内炼厂开工率维持低位，导致原油进口及成品油出口有所下降。上半年，我国进口原油2.5亿吨，同比下降3.1%。 集装箱部分：2022年上半年，全国港口集装箱吞吐量完成14,231万TEU，同比增长3%。 汽车码头部分：2022年上半年，受汽车芯片短缺、动力电池原材料价格上涨及吉林、上海等汽车主产区疫情爆发等因素影响，汽车产业链供应链遭受严重冲击，东北和华东部分汽车厂减产、停产。2022年1-6月，国内汽车产销量为1,211.7万辆和1,205.7万辆，同比分别下降3.7%和6.6%。 2022中期报告 辽宁港口股份有限公司 管理层讨论与分析 散杂货部分：2022年上半年，钢材价格持续下滑，钢企效益下降，部分钢厂开始亏损，提前检修、被迫减产现象频现，钢材、铁矿石、煤炭、水渣等相关货种产量和需求量下滑。 散粮部分：2022年上半年，国际粮价持续上涨，海运成本居高不下，进口粮减少；国内粮食市场经过一年多的深度变革后，供需结构逐渐稳定，南北价格回归理性，“北粮南运”市场贸易氛围逐渐活跃。 客运滚装部分：2022年上半年，受疫情影响，二季度渤海湾滚装船大面积停航，部分客、货滚装航线暂停。 整体业绩回顾 2022年上半年，本集团实现归属于母公司股东的净利润为人民币741,962,637.45元，比2021年上半年的净利润人民币1,059,390,351.45元减少317,427,714.00元，下降30%。 2022年上半年，本集团油品、集装箱、散杂货、拖轮等高效货种业务量有所下降，燃料价格随市场行情持续上涨，疫情防控成本增长等，是利润下降的主要影响因素。但粮食货种业务量的增长，公司债利息下降节约财务费用，去年统一固定资产会计估计折旧加速使折旧费同比减少，清欠长期账款、结算堆存费和信用减值冲回，根据案件进展冲销预计负债，缩减了利润的降幅。综合影响下，本集团归属于母公司的净利润同比下降30%。 2022年上半年，本集团基本每股收益为人民币3.09分，比2021年上半年的人民币4.68分减少1.59分，同比下降 33.9%。 3 2022中期报告 辽宁港口股份有限公司 4 管理层讨论与分析 净利润主要构成项目变动如下： 专案 2022年上半年 （人民币元） 2021年上半年 （人民币元） 变动(%) 归属母公司股东的净利润 741,962,637.45 1,059,390,351.45 (30.0) 其中： 营业收入 5,788,566,152.86 6,090,705,960.02 (5.0) 营业成本 4,243,209,288.28 4,058,396,559.75 4.6 毛利 1,545,356,864.58 2,032,309,400.27 (24.0) 毛利率 26.7% 33.4% 降低6.7个百分点 管理费用 353,296,807.88 372,358,248.86 (5.1) 研发费用 1,752,528.33 3,142,083.67 (44.2) 财务费用 228,116,615.03 294,957,533.29 (22.7) 信用减值损失 25,925,791.04 41,000,040.13 (36.8) 其他收益 52,993,429.90 44,962,395.25 17.9 投资收益 101,502,060.52 160,168,508.18 (36.6) 营业外净收益（注1） 36,111,901.67 (21,592,572.08) 267.2 所得税费用 260,536,507.28 333,801,273.69 (21.9) 注1：营业外净收益=营业外收入－营业外支出 2022年上半年，本集团营业收入同比减少302,139,807.16元，下降5%，主要是受国际原油价格高位震荡和成品油出口配额减少等政策影响，油品业务量下降；受钢材价格持续下滑，钢企效益下降，钢材、矿石等散杂货业务量下降；受疫情影响，内贸集装箱业务量下降。但玉米等粮食业务量的增长，中欧班列、海运出口代理等集装箱物流服务业务的增长，抵减了营业收入的降幅。 2022年上半年，本集团营业成本同比增加184,812,728.53元，增长4.6%，主要是集装箱物流服务成本随收入同步增长，燃料价格随市场行情上涨，疫情防控成本增长等影响，而折旧费有所下降。 2022年上半年，本集团毛利同比减少486,952,535.69元，下降24%；毛利率为26.7%，降低6.7百分点。主要是高毛利率的油品、散杂货、集装箱、拖轮业务量下降，同时燃料价格上涨，疫情防控等使成本有所增长。但粮食货种业务量的增长，折旧费的减少，抵减了毛利的降幅。 2022中期报告 辽宁港口股份有限公司 管理层讨论与分析 2022年上半年，本集团管理费用同比减少19,061,440.98元，下降5.1%，主要是去年统一固定资产会计估计折旧加速，折旧费同比下降，以及当期费用有效控制的共同影响。 2022年上半年，本集团研发费用同比减少1,389,555.34元，下降44.2%，主要是信息公司不再纳入合并范围的影响。 2022年上半年，本集团财务费用同比减少66,840,918.26元，下降22.7%，主要是去年偿还到期的高利率债券、本年以低利率债券置换到期债券的影响。 2022年上半年，本集团信用减值损失同比减少15,074,249.09元，下降36.8%，主要是收回客户长期欠款冲回信用减值的影响。 2022年上半年，本集团其他收益同比增加8,031,034.65元，增长17.9%，主要是中欧过境班列补贴收益增加的影响。 2022年上半年，本集团投资收益同比减少58,666,447.66元，下降36.6%，主要是去年同期取得结构性存款收益、锦州新时代集装箱码头宣告分配股利的共同影响。 2022年上半年，本集团营业外净收益同比增加57,704,473.75元，增长267.2%，主要是根据案件进展冲销预计负债，散杂货码头计提的滞期费同比减少的共同影响。 2022年上半年，本集团所得税费用同比减少73,264,766.41元，下降21.9%，主要是经营利润变化引起应纳税所得额降低的影响。 资产负债情况 截至2022年6月30日，本集团的总资产为人民币58,903,495,182.19元，净资产为人民币41,250,004,268.67元。每股净资产为人民币1.59元，较截至2021年12月31日的每股净资产1.58元略有增长。 截至2022年6月30日，本集团的总负债为人民币17,653,490,913.52元，其中未偿还的借款总额为7,654,396,948.45元（该部分借款均为固定息率所做的借款）。资产负债率为30.0%（负债总额17,653,490,913.52元╱资产总额58,903,495,182.19元），较2021年12月31日的29.0%提高1个百分点，主要是本年度租赁负债规模扩大的影响。 5 2022中期报告 辽宁港口股份有限公司 6 管理层讨论与分析 财务资源及流动性 截至2022年6月30日，本集团持有的现金及现金等价物余额为人民币5,426,719,039.07元，较2021年12月31日增加人民币993,233,615.77元。 2022年6月30日，本集团经营活动现金净流入为人民币1,352,265,742.31元，投资活动现金净流出为人民币 2,200,981,758.17元，筹资活动现金净流入为人民币1,837,906,567.67元。 得益于本集团业绩稳定带来的充足的经营现金流入，发行债券、银行借款等多渠道的资金筹措能力，合理审慎的资产投资和股权投资决策，使本集团保持了良好的财务状况和资本结构。 截至2022年6月30日，本集团未偿还的借款为人民币7,654,396,948.45元（该部分借款均为固定息率所做的借款），其中人民币1,779,359,008.74元为一年以内应偿还的借款，人民币5,875,037,939.71元为一年以后应偿还的借款。 截至2022年6月30日，本集团净债务权益比率为18.5%（2021年12月31日为11.5%），主要是发行公司债券扩大了债务规模。本集团确保无任何偿债风险，总体财务结构持续向好。 截至2022年6月30日，本集团未动用的银行授信额度为人民币112.5亿元。 作为A+H股两地上市公司，境内外资本市场均为本集团提供融资渠道，外部评级机构中诚信国际信用评级有限责任公司为本集团进行综合评级，主体评级均为AAA级，评级展望稳定，具备良好的资本市场融资资质。 本集团密切关注利率风险和汇率风险，截至2022年6月30日，本集团未签署任何外汇对冲合同。 2022中期报告 辽宁港口股份有限公司 管理层讨论与分析 或有事项 未决诉讼、仲裁 关于本集团之子公司大连集装箱码头物流有限公司（以下简称“码头物流公司”）的未决诉讼、仲裁形成情况 2020年1月至2021年2月，本公司的独立第三方舜德（大连）供应链管理股份有限公司（以下简称“舜德公司”）与青岛开投国际贸易有限公司（以下简称“青岛开投公司”）、中国诚通国际贸易有限公司（以下简称“诚通公司”）、物产中大金属集团有限公司（以下简称“中大金属公司”）、福建省榕江进出口有限公司（以下简称“榕江公司”）等若干公司（以下统称“进口代理方”或“仓储委托方”）开展业务合作，该等进口代理方与舜德公司签订《进口代理协定》或《代理采购合同》，约定以该等进口代理方的名义代理舜德公司进口货物并以该等进口代理方的名义开立信用证以支付进口货物采购款，相关进口货物的风险和责任均由舜德公司承担。同时，该等进口代理方分别与本集团之子公司码头物流公司签订《报关物流仓储协定》或《进口货代协议》，约定码头物流公司为该等进口代理方办理进口货物报关、货物仓储及保管等服务。 在实际业务中，该等《报关物流仓储协议》或《进口货代协议》项下产生的费用由舜德公司根据其与码头物流公司签订的《装、拆箱（整提）协议书》约定费率进行结算。鉴于该等业务中进口货物的实际所有人及相关仓储费用结算人均为舜德公司，码头物流公司根据实际货主舜德公司的指令对相关货物进行放货。