广南(集团)2023年中期报告

2023 INTERIMREPORT 中期报告 目录 公司资料2 财务摘要3 管理层讨论及分析4 审阅报告9 未经审核中期财务报告 综合损益表10 综合全面收益表11 综合财务状况表12 综合权益变动表14 简明综合现金流量表16 未经审核中期财务报告附注17 董事的证券权益及淡仓36 主要股东权益37 企业管治及其他资料38 公司资料 （于2023年8月31日） 董执行事董会事 陈本光（主席）杨哲（总经理） 周宏基（财务总监） 非执行董事 汪龙海 独立非执行董事 GerardJosephMCMAHON 李嘉强 审核委员会 黄友嘉金紫荆星章，太平绅士 GerardJosephMCMAHON（主席） 李嘉强黄友嘉 薪李嘉酬强（委主员席会） GerardJosephMCMAHON 黄友嘉 主星展要银往行来有限银公行司 交通银行股份有限公司中国银行（香港）有限公司中国银行股份有限公司 中国工商银行（亚洲）有限公司中国工商银行股份有限公司南洋商业银行有限公司 中信银行股份有限公司 中国农业银行股份有限公司恒生银行有限公司 注香港册湾办仔事港湾处道6-8号瑞安中心29楼2905-08室 电话：(852)28283938 图文传真：(852)25839288 网址：http://www.gdguangnan.com 股香港份中过央户证券登登记记处有限公司 香港湾仔皇后大道东183号合和中心17M楼 提陈本名光（委主员席会） 上股市份地资点料 香港联合交易所有限公司主板 GerardJosephMCMAHON 李嘉强黄友嘉 公廖伟司健秘书核数师 股份代号01203 每手股数2,000股 财政年度结算日12月31日 最股后东股日份过程户表日期2023年10月4日 截止过户日期2023年10月5日及 毕马威会计师事务所 中期股息 2023年10月6日 执业会计师 于《会计及财务汇报局条例》下的注册公众利益实体核数师香港中环遮打道10号 太子大厦8楼 派发日期 每股1.0港仙 2023年10月25日 财务摘要 （以港币列示） 未经审核财务摘要 截至6月30日止六个月 2023年 千元 2022年 千元 变动 收入 4,989,459 3,379,641 47.6% 经营溢利 139,252 129,249 7.7% 股东应占溢利 59,132 62,051 -4.7% 每股基本盈利 6.5仙 6.8仙 -4.4% 每股中期股息 1.0仙 1.0仙 0.0% 于2023年6月30日 千元 于2022年12月31日 千元 变动 总资产 4,816,424 4,884,006 -1.4% 股东权益 2,531,504 2,573,893 -1.6% 每股资产净值1 $2.79 $2.84 -1.8% 每股收市价 $0.62 $0.62 净现金2 不适用 233,869 资本负债率3 0.8% 不适用 附注： 1.股东权益3.借款–抵押存款，现金及现金等价物已发行普通股股数股东权益 2.抵押存款，现金及现金等价物–借款 管理层讨论及分析 业绩 2023年上半年，粤海广南（集团）有限公司（“本公司”）及其附属公司（统称“本集团”）未经审核之综合收入4,989,459,000港元，较去年同期的3,379,641,000港元增加47.6%；未经审核之综合经营溢利为139,252,000港元，较去年同期的129,249,000港元增加7.7%；未经审核之综合股东应占溢利为59,132,000港元，较去年同期的62,051,000港元减少4.7%；每股基本盈利为6.5港仙，较去年同期的6.8港仙减少4.4%。 中期股息 本公司之董事（“董事”）会（“董事会”）宣布派发2023年之中期股息每股1.0港仙（2022年：每股1.0港仙）。 业务回顾 本期间内，本集团主要业务的表现概述如下： 鲜活食品 鲜活食品业务方面，通过发展新战略，本集团建设了“畜禽养殖－屠宰加工－冷链配送－生鲜行销”一体化的产业链经营平台，于粤港澳大湾区食品加工产业探索新的发展机遇。 2023年上半年，本集团鲜活食品分部溢利同比上升，受惠于2022年12月收购的粤海食品（珠海）有限公司（“粤海食品珠海”）100%权益及粤海食品（佛山）有限公司屠宰量增加，上半年活猪屠宰量超过145万头，形成新的利润增长点。此外，2022年9月收购泽兴食品有限公司70%权益后，食品批发及零售业务得以加大拓展。但是，2023年上半年活猪价格持续低位运行，导致经营活猪养殖及销售的两间联营公司表现较逊，抵销了上述利润上升的部分影响。 鲜活食品业务的收入为3,831,666,000港元，占本集团收入的76.8%，较去年同期增加2,042,989,000港元，增加114.2%。连同应占两间联营公司的亏损金额合共30,057,000港元（2022年6月30日：30,003,000港元），共实现分部溢利59,845,000港元，较去年同期增加20,741,000港元，增加53.0%。 本集团透过不断完善业务流程，积极加强与持份者的沟通，提升服务水准，积极维持市场供应，整体供港活猪市场占有率维持约47%，加上国内冻肉批发业务及屠宰业务的积极拓展，为本集团提供一定的盈利贡献。 业务回顾（续） 马口铁 马口铁行业竞争激烈及马口铁产品需求减弱，导致本集团马口铁业务的销量及售价同比下降。本集团现有年产能共49万吨马口铁和14万吨基板。本期间，本集团生产马口铁141,000吨，较去年同期减少6.0%，其中粤海中粤（中山）马口铁工业有限公司（“粤海中粤”）和粤海中粤（秦皇岛）马口铁工业有限公司（“粤海中粤秦皇岛”）分别生产96,000吨和45,000吨马口铁。另外，本集团销售马口铁143,000吨，较去年同期减少5.3%，其中粤海中粤和粤海中粤秦皇岛分别销售98,000吨和45,000吨马口铁。 马口铁业务的收入占本集团收入的23.0%。本期收入为1,147,796,000港元，较去年同期减少432,368,000港元，减幅 27.4%；录得分部溢利51,639,000港元，较去年同期减少18,705,000港元，减幅26.6%。 面对竞争激烈的市场环境，本集团加强原材料采购的供应链管理，有效控制采购成本。另一方面，通过研发创新提升产品竞争力，丰富产品种类，提高附加值，以争取客户认同。本集团亦积极寻找并开拓新的市场机会，扩大客户基数，通过全价值链营销策略提升利润。 物业租赁 本集团之租赁物业包括粤海中粤的工业厂房和宿舍及香港的写字楼物业。2023年上半年，本集团之物业租赁业务的物业出租率为90.6%，较去年同期减少2.7%。收入为9,997,000港元，较去年同期减少7.4%；由于降低运营成本，实现分部溢利5,178,000港元，较去年同期增加6.1%。此外，该等投资物业价值上升，本期录得投资物业估值溢利1,582,000港元（2022年6月30日：4,718,000港元）。 黄龙 本集团持有黄龙食品工业有限公司（“黄龙”）40%的权益。2023年上半年，黄龙的清算仍进行中及本集团应占亏损为 2,415,000港元（2022年6月30日：9,237,000港元）。 财务状况 于2023年6月30日，本集团总资产为4,816,424,000港元，而总负债为2,076,956,000港元，分别较2022年末减少67,582,000港元及23,137,000港元；流动资产净值为923,706,000港元，较2022年末减少38,299,000港元，而流动比率（流动资产除以流动负债）1.6倍，与2022年末相若。 流动资金及财务资源 本集团于2023年6月30日的现金及现金等价物为937,644,000港元，较2022年末减少22.6%，其中81.3%为人民币，3.8% 为美元，其余主要为港元。利息收入7,789,000港元，同比增加2,599,000港元。 于2023年6月30日，本集团的负债比率按借款净额（即借款减抵押存款和现金及现金等价物）除以本公司股权持有人应占权益总额计算为0.8%（2022年12月31日：净现金状况）。 于2023年6月30日，本集团用作流动资金及业务融资的可用银行融资额度为3,452,334,000港元（2022年12月31日：2,850,332,000港元），其中已使用1,335,999,000港元（2022年12月31日：1,228,182,000港元）。现时的现金储备及可用银行融资额度，加上经营业务产生稳定的现金流，足以满足本集团履行其业务经营所需及责任。 资本开支及资本承担 本集团2023年上半年的资本开支为259,432,000港元（2022年6月30日：98,238,000港元）。于2023年6月30日，未在中期财务报告内作出拨备的资本承担为76,608,000港元（2022年12月31日：320,204,000港元），主要是用于粤海食品珠海的珠港澳食品加工产业园建设项目及粤海中粤和粤海中粤秦皇岛的生产设备更新改造。预计2023年全年的资本开支将约为336,040,000港元。 收购投资 于2023年4月25日，本公司的直接全资附属公司广东粤海广南投资有限公司（“广南投资”）（作为有限合伙人）与广东粤海私募股权投资基金管理有限公司等公司订立合伙协议。据此合伙协议，成立有限合伙企业以专注投资于从事预制菜、鲜活食品零售、食品深加工、农业、食物及餐饮供应链以及农业科技等领域的非上市企业。全体合伙人承诺向有限合伙企业作出的出资总额为人民币1亿元（相等于约108,460,000港元），其中广南投资的出资额为人民币1,000万元（相等于约10,846,000港元）。 除上述事项，于2023年上半年，本集团没有任何重大的收购和出售投资。 财务状况（续） 资产抵押 于2023年6月30日，4,186,000港元（2022年12月31日：18,812,000港元）的银行存款已抵押作为应付票据的保证金。 于2023年6月30日，银行信贷额中的677,875,000港元（2022年12月31日：408,618,000港元）以账面净值536,366,000港元（2022年12月31日：357,539,000港元）的土地及建筑物作为抵押。除此以外，本集团没有抵押其他资产。 或然负债 于2023年6月30日，本集团没有任何重大的或然负债。 外汇及利率风险 本集团的业务主要在中国内地和香港。本集团承受之外汇风险，主要来自以功能货币以外之货币计值向海外供应商采购及出口销售予海外客户之相关业务。产生此风险之货币主要为美元兑人民币。就以功能货币以外之货币计值之相关业务的业务应收及应付款项而言，本集团于需要解决短期不平衡状况时会按现货价买卖外币或订立远期外汇合同，确保维持其净风险于可接受水准。 鉴于人民币兑美元汇率持续波动，本集团已经加强对外汇市场的研究与跟踪，逐步收窄外汇风险敞口，有需要时会采取合适措施对冲风险。于2023年6月30日，本集团未持有兑人民币的远期外汇合同（2022年12月31日：无），作为对冲出口销售的外汇风险。 本集团利率风险主要来自抵押存款、现金及现金等价物、银行借款、一间同系附属公司借款和租赁负债。按可变利率及按固定利率计息之贷款及借款使本集团分别承受现金流利率风险及公允价值利率风险。本集团认为现时所面对的利率风险并不重大，因此并没有进行任何利率对冲。管理层密切监察市场利率变动情况。 员工及薪酬政策 于2023年6月30日，本集团全职雇员人数共1,509名，较2022年末的1,436名增加73名，其中176名在香港及1,333名在中国内地。员工薪酬依据岗位责任、工作负荷、劳动技能、劳动强度、劳动环境及个人业绩表现，按行业的一般市场惯例厘定。2023年，本集团对各附属公司继续实行定员、定编和工资总额控制管理，对管理层继续实行奖金激励机制，通过对各附属公司经营业绩的考核，以经营净现金流入及税后利润