慧居科技中期报告2023

慧居科技股份有限公司 WiseLivingTechnologyCo.,Ltd (于中华人民共和国注册成立的股份有限公司) (AjointstocklimitedliabilitycompanyincorporatedinthePeople’sRepublicofChina) 股份代号Stockcode:2481 目录 公司资料2 财务表现摘要4 管理层讨论与分析5 其他资料15 中期简明综合全面收入表21 中期简明综合财务状况表22 中期简明综合权益变动表24 中期简明综合现金流量表25 中期简明综合财务报表附注26 释义46 公司资料 执行董事 耿鸣先生（主席）李宝山先生 罗伟先生 非执行董事缪文彬先生马福林先生 许丽洁女士 独立非执行董事 谢晓东博士张浩刚先生朱青博士 监事会 马培林先生（主席）陈振先生 刘志刚先生 审核委员会 张浩刚先生（主席）缪文彬先生 朱青博士 薪酬委员会 朱青博士（主席）马福林先生 谢晓东博士 提名委员会 耿鸣先生（主席）谢晓东博士 朱青博士 联席公司秘书 马克先生 曹炳昌先生FCPA、FCCA、FCG、HKFCG 授权代表耿鸣先生罗伟先生 中国注册办事处及总部 中国江苏省江阴市 利港街道双良路15号2楼202室 香港主要营业地点 香港金钟 金钟道95号 统一中心17楼B室 合规顾问 国泰君安融资有限公司香港 皇后大道中181号新纪元广场 低座 26楼至28楼 法律顾问 有关香港法律 通力律师事务所有限法律责任合伙香港 中环 遮打道18号 历山大厦32楼3201室 有关中国法律 上海市通力律师事务所中国 上海市 银城中路68号 时代金融中心19楼 2慧居科技股份有限公司中期报告2023 公司资料 审计师 罗兵咸永道会计师事务所 执业会计师 注册公众利益实体核数师 香港中环 太子大厦22楼 H股证券登记处 香港中央证券登记有限公司香港 湾仔 皇后大道东183号合和中心 17楼1712–1716号铺 主要往来银行 江苏江阴农村商业银行股份有限公司利港支行 中国江苏省江阴市 利港镇利中街180号 中国建设银行股份有限公司江阴临港新城支行 中国江苏省江阴市 利港镇利南街151–161号 股份代号 2481 公司网址 http://www.hjkj.cn 中期报告2023慧居科技股份有限公司3 财务表现摘要 截至6月30日止六个月 中期简明综合全面收入表 2023年 （人民币千元）（未经审计） 2022年 （人民币千元）（经审计） 变动（概约） 收入 710,818 638,155 +11.4% 本公司拥有人应占利润及总全面收入 79,272 33,166 +138.9% 本公司拥有人应占利润的每股盈利（以每股人民币元列示）—基本及摊薄 0.35 0.15 +133.3% 2023年 6月30日 2022年12月31日 变动（概约） （人民币千元） （人民币千元） （未经审计） （经审计） 中期简明综合财务状况表总资产 5,038,720 5,244,229 –3.9% 本公司拥有人应占权益 806,364 727,117 +10.9% 总负债 4,032,846 4,321,667 –6.7% 4慧居科技股份有限公司中期报告2023 管理层讨论与分析 行业概览 中国供热服务行业概览 对于冬季面临极寒天气的中国北方地区（尤其是“三北地区”）居民而言，供热服务为其所需的最基本服务之一。近年来，中国对供热服务的需求与日俱增，总供热服务面积由2018年的88亿平方米增加至2022年的112亿平方米。预期中国的总供热服务面积将于2027年增加至145亿平方米。 为配合碳达峰及碳中和目标的实施，中国政府鼓励各市政府发展不同清洁供热方式，加快将传统燃煤锅炉替换为清洁能源。在清洁供热这一行业趋势的推动下，供热服务公司一直在革新其供热技术及实现热源多元化，以实现更清洁及更高效的供热服务。 中国专注于供热设施的工程施工服务行业概况 中国专注于供热设施的工程施工服务行业的发展得益于供热服务行业的持续发展（尤其是与现有设施升级及新节能设施建设有关的需求不断增长）及中国政府的政策支持。展望中国供热服务市场会持续发展，预期专注于供热设施的工程施工服务行业的市场规模将于2027年增加至人民币708亿元。 中国EMC行业概览 在中国，自《中华人民共和国国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》发布以来，EMC行业发展迅速。随着中国北方电力及供热服务行业的发展，该地区越来越多能源相关企业选择EMC服务作为其实现环保目标的方式。中国政府亦颁布一系列法规及政策，为达到节能门槛的公司提供税收优惠、利息补贴及财政奖励。 业务回顾 概览 以2022年的实际供热服务面积计，我们为中国第二大非国有跨省供热服务供应商。自2010年成立以来，我们已在“三北地区”供热服务行业确立领先地位。于报告期，我们的收入约为人民币710.8百万元，较同期的约人民币638.2百万元增加11.4%。于报告期，本公司拥有人应占利润约为人民币79.3百万元，较同期的约人民币33.2百万元增加138.9%。 业务模式 于报告期，我们主要从事(a)根据特许经营权向居民及非居民供热服务客户提供供热服务；(b)提供供热相关工程施工服务；及(c)提供供热相关EMC服务。 (1)供热服务 于2023年6月30日，我们拥有六个特许经营权供热服务项目，六个项目中三个位于山西省、一个位于甘肃省、一个位于内蒙古自治区及一个为位于河南省新密的在建项目。于2023年6月30日，我们在新密市提供供热服务的筹备工作已进入最后阶段。我们为新密市提供的供热服务预期将于2023年11月左右的2023/24年度供热服务期开始。 中期报告2023慧居科技股份有限公司5 管理层讨论与分析 于2023年6月30日，我们的总实际供热服务面积约为41.9百万平方米，较2022年6月30日的约39.8百万平方米增加5.3%。于报告期，我们的供热服务所得收入约为人民币645.5百万元（同期：人民币571.0百万元），包括(a)就供热及热力输配向客户收取的费用约人民币503.9百万元（同期：人民币454.9百万元）；(b)地方政府价格补贴约人民币93.3百万元（同期：人民币75.8百万元）；及(c)入网建设费约人民币48.3百万元（同期：人民币40.3百万元）。于报告期，供热服务所得收入的增加主要由于(a)实际供热服务面积增加；(b)兰州新区项目的供热价格上涨；及(c)来自朔州项目价格补贴的收入增加。 A.供热服务客户 于报告期，我们的供热服务客户包括居民及非居民供热服务客户。于2023年6月30日，我们拥有约300,000名供热服务客户（2022年6月30日：282,400名）。下表载列我们于所示期间按客户类型划分的来自供热及热力输配客户的收入。 截至6月30日止六个月 2023年2022年 人民币千元%人民币千元% 居民302,21360.0275,14860.5 非居民201,71840.0179,72039.5 总计503,931100.0454,868100.0 B.热源 于报告期，我们的热源包括(a)自第三方采购的热能；及(b)本集团自产热能（包括燃煤锅炉产热、自热电厂回收的余热及地热）。我们可获得不同及多样化的热源并可确保为供热服务客户提供稳定可靠的供热服务。 C.热力输配 我们的热力输配管网由两套网络组成：(a)一级输配管网；及(b)二级输配管网。于2023年6月30日，我们运营并拥有大部分一级输配管网，其总长度约为546.9公里（2022年6月30日：542.7公里）。 6慧居科技股份有限公司中期报告2023 管理层讨论与分析 (2)供热相关工程施工服务 于报告期，我们工程施工服务所得收入约为人民币43.2百万元，较同期的约人民币41.9百万元增加3.1%，乃主要由于实际供热服务面积增加使得工程施工活动增多，以方便我们依据特许经营权提供供热服务。下表载列我们于所示期间按服务类别划分的工程施工服务所得收入。 截至6月30日止六个月 2023年 人民币千元 % 2022年 人民币千元 % 特许经营工程施工服务 36,905 85.5 34,773 83.0 提供予客户的工程施工服务 6,247 14.5 7,135 17.0 总计 43,152 100.0 41,908 100.0 (3)供热相关EMC服务 于报告期，我们向一家用能公司提供节能服务以实现其若干节能目标。于报告期，该EMC项目所得收入约为人民币1.5百万元，较同期的约人民币2.0百万元减少25.0%，来自因提供节能服务而节约的能源所产生的利润分成。 (4)其他业务 于报告期，我们亦从事其他业务，包括(a)向多名客户提供热力输送服务；(b)向需要有关设施以供其业务运营的运营商销售供热服务设施（包括供热服务设备、装置及有关零件）；及(c)向部分政府机关及商业运营商提供设计服务，主要包括提供室内供热运行设计及咨询服务。其他业务所得收入约为人民币20.6百万元，较同期的约人民币23.2百万元减少11.2%。此主要由于供热服务设施销售于报告期减少。 中期报告2023慧居科技股份有限公司7 管理层讨论与分析 财务回顾 下表分别载列截至2023年6月30日止六个月及截至2022年6月30日止六个月的比较数字。 截至6月30日止六个月2023年 2022年 人民币千元 人民币千元 （未经审计） （经审计） 收入 710,818 638,155 销售成本 (516,214) (500,060) 毛利 194,604 138,095 行政开支 (70,063) (58,987) 金融资产及合同资产的减值亏损拨回╱（拨备） 21,140 (4,042) 其他收入 17,131 32,934 其他亏损—净额 (1,690) (626) 经营利润 161,122 107,374 财务收入 9,686 12,652 财务成本 (25,310) (51,202) 财务成本—净额 (15,624) (38,550) 使用权益法入账的分占联营公司利润 2,935 337 除所得税前利润 148,433 69,161 所得税开支 (35,096) (19,268) 期内利润及总全面收入 113,337 49,893 8慧居科技股份有限公司中期报告2023 管理层讨论与分析 收入 下表载列我们于所示期间按服务╱产品类型划分的收入。 截至6月30日止六个月2023年 2022年 人民币千元 人民币千元 （未经审计） （经审计） 供热服务 —就供热及热力输配向客户收取的费用 503,931 454,868 —地方政府价格补贴 93,291 75,831 —入网建设费 48,250 40,307 小计 645,472 571,006 工程施工服务 43,152 41,908 EMC服务 1,488 2,010 热力输送服务 2,259 3,644 销售货品 10,924 15,662 设计服务 2,568 2,905 其他 4,955 1,020 总计 710,818 638,155 于报告期，我们的收入主要来自(a)就供热及热力输配向客户收取的费用，(b)地方政府价格补贴，及(c)入网建设费，大部分归因于(a)及(b)。于报告期，我们的收入由同期的约人民币638.2百万元增加11.4%至约人民币710.8百万元，主要由于(a)实际供热服务面积增加导致来自就供热及热力输配向客户收取的费用及入网建设费的收入增加，(b)朔州项目的价格补贴增加，及(c)兰州新区项目的供热价格上涨。 销售成本 于报告期，我们的销售成本主要包括(a)购热成本，(b)无形资产摊销，(c)所消耗的材料，及(d)公共设施成本。我们的销售成本增加了3.2%，由同期的约人民币500.1百万元增加至报告期的约人民币516.2百万元，主要由于(a)无形资产摊销增加，及(b)由于实际供热服务面积扩大而导致供热及热力输配的成本