浩森金融科技中期报告 2023

报告 中期2023 HaosenFintechGroupLimited 浩森金融科技集团有限公司 (前称富道集团有限公司) (于开曼群岛注册成立之有限公司) 股份代号:3848 目录 公司资料2 管理层讨论及分析3 其他资料11 未经审核简明综合全面收入表14 未经审核简明综合财务状况表15 未经审核简明综合权益变动表17 未经审核简明综合现金流量表19 未经审核简明综合财务报表附注20 公司资料 公司名称 浩森金融科技集团有限公司 股份代号 03848 董事会 执行董事 卢伟浩先生（主席）谢伟全先生 独立非执行董事 夏得江先生叶志威先生甘伟民先生 审核委员会 夏得江先生（主席）叶志威先生 甘伟民先生 薪酬委员会 夏得江先生（主席）卢伟浩先生 叶志威先生 提名委员会 夏得江先生（主席）卢伟浩先生 叶志威先生 公司秘书 林佑显先生 注册办事处 Windward3,RegattaOfficeParkPOBox1350 GrandCaymanKY1-1108CaymanIslands 总办事处及香港主要营业地点 香港湾仔 港湾道26号华润大厦34楼3402室 公司网址 http://www.cwl.com 主要股份过户登记处 OcorianTrust(Cayman)LimitedWindward3,RegattaOfficeParkPOBox1350 GrandCaymanKY1-1108CaymanIslands 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 主要往来银行 中国农业银行中国 北京东城区 建国门内大街69号 广东华兴银行中国 广东省 广州市天河区天河路533号 中期报告2023 2 管理层讨论及分析 浩森金融科技集团有限公司（“本公司”）董事（“董事”）会（“董事会”）欣然宣布本公司及其附属公司（统称“本集团”）截至二零二三年六月三十日止六个月之未经审核简明综合业绩，连同二零二二年同期的比较数据如下： 业务概览 二零二三上半年中国宏观环境仍然存在很多不确定性。于中国，经济仍处于COVID-19的调整和恢复中。于上述报告期间内，本集团的收益主要来自贷款利息收入及融资租赁利息收入，分别占本集团总收益约人民币53.6百万元、人民币1.0百万元。在二零二三上半年，针对经济环境，本公司调整了经营策略，专注于小额贷款业务，在房地产二次抵押产品的业务发展方面分配大部分资源。在二零二三上半年，房地产行业市况出现重大变动，二手房的平均价格呈下降趋势，这就要求本公司在经营及风险管理方面更加谨慎。本公司会根据相关政策的变动，调整小额贷款业务的经营策略，以维持在深圳房地产二次抵押贷款市场的份额。在融资租赁和保理业务方面，鉴于经济未明朗，本公司也在根据市场环境的变化，不断的调整相应的人力资源，通过优化资源的配置来提高营运效率。租赁和保理业务处在调整的过程之中，相应的业务收入会出现比较大的下降。本集团的证券交易业务主要是透过本公司的全资附属公司利盟证券有限公司在香港为客户提供证券交易服务。管理层会持续关注相关因素对我们企业经营的影响，并加强相应的风险管理措施。向个人客户及其他小型私营公司提供小额贷款，有助于扩大我们的客户基础。本集团亦将针对各行业不同规模的潜在客户提供灵活的融资服务。 业务回顾 小额贷款业务的一般资料 小额贷款业务是本公司的核心业务，在总收益人民币55.1百万元中贡献人民币53.6百万元，约为本公司总收益的97.2%。本公司透过全资附属公司深圳市浩森小额贷款股份有限公司（“深圳浩森”）提供小额贷款服务。深圳浩森透过快速、全面的贷款评估及审批流程，一直为客户提供期限灵活的贷款服务，以支持其持续发展并解决流动资金需求。我们的客户基础主要包括从事制造业、批发与零售业、建筑与运输业的客户。 浩森金融科技集团有限公司 3 管理层讨论及分析（续） 应收贷款之减值亏损 于二零二三年六月三十日，应收贷款总额（仅包括小额贷款及融资租赁业务）为人民币711.3百万元（二零二二年十二月三十一日：人民币653.2百万元）。十大客户的未偿还本金总额约为人民币147.1百万元（二零二二年十二月三十一日：人民币160.7百万元），约占应收贷款总额（仅包括小额贷款及融资租赁业务）20.7%（二零二二年十二月三十一日：24.6%）。十大客户的减值亏损拨备为人民币10.3百万元（二零二二年十二月三十一日：人民币9.7百万元），减值亏损拨备总额为人民币53.8百万元（二零二二年十二月三十一日：人民币47.5百万元）。本公司于报告期末已根据香港财务报告准则第9号的规定按预期信贷亏损（“预期信贷亏损”）模式进行减值评估。 于二零二三年六月三十日，本公司已确认人民币53.8百万元（二零二二年十二月三十一日：人民币47.5百万元）的减值亏损拨备。有7项（二零二二年十二月三十一日：7项）重大贷款的减值亏损拨备金额超过人民币1百万元。就董事作出一切合理查询后所知，相关应收贷款的对手方均为独立第三方，与本公司的关联方无关。 财务回顾 本集团财务资料相关讨论及分析如下。 收益 本集团的收益源自于(i)融资租赁利息收入；(ii)小额贷款及其他贷款利息收入；(iii)来自证券买卖的佣金及经纪收入；及(iv)孖展融资利息收入。本集团的融资租赁服务包括售后租回及直接融资租赁。 收益由截至二零二二年六月三十日止六个月约人民币49.1百万元增加约人民币6百万元或约12.29%至截至二零二三年六月三十日止六个月约人民币55.1百万元。该增加主要由于我们来自小额贷款业务客户的新增小额贷款合约所致。截至二零二三年六月三十日止六个月，融资租赁利息收入大幅减少至约人民币0.9百万元（截至二零二二年六月三十日止六个月：约人民币1.9百万元），原因是本公司分配资源至小额贷款业务。 本集团透过深圳浩森从小额贷款中获得利息收入，合计约人民币53.6百万元（截至二零二二年六月三十日止六个月：约人民币44.7百万元），增加约人民币8.9百万元或约19.9%。该增加主要由于二次抵押贷款市场的小额贷款合约增加所致。于截至二零二三年六月三十日止期间，透过全资附属公司利盟财务有限公司从其他贷款中获得的利息收入为约人民币0.1百万元（截至二零二二年六月三十日止六个月：约人民币0.1百万元）。 于截至二零二三年六月三十日止六个月，本集团亦录得证券买卖佣金及经纪收入约人民币0.2百万元（截至二零二二年六月三十日止六个月：约人民币0.5百万元），而来自透过全资附属公司利盟证券有限公司获得的孖展融资利息收入则维持于大致相同的水平，约为人民币0.1百万元（截至二零二二年六月三十日止六个月：约人民币0.2百万元）。 中期报告2023 4 管理层讨论及分析（续） 其他收入 其他收入由截至二零二二年六月三十日止六个月约人民币8.2百万元减少约人民币6.4百万元或约78%至截至二零二三年六月三十日止六个月约人民币1.8百万元，乃由于透过其他全面收入按公平值列账之金融资产之股息收入减少所致。 雇员福利开支 雇员福利开支主要包括雇员薪资及其他福利相关成本。雇员福利开支由截至二零二二年六月三十日止六个月约人民币8.7百万元增加约人民币2.7百万元或约31%至截至二零二三年六月三十日止六个月约人民币11.4百万元，乃由于本公司招聘更多销售及市场推广人员所致。 其他经营开支 截至二零二三年六月三十日止六个月，其他经营开支主要包括(i)楼宇管理费用约人民币0.4百万元；(ii)贷款转介佣金及与小额贷款业务有关的收取贷款服务费约人民币2.0百万元；(iii)酬酢开支约人民币0.2百万元；(iv)法律及专业费用约人民币1.1百万元；及(v)杂项约人民币2.2百万元。 截至二零二三年六月三十日止六个月，其他经营开支为约人民币5.9百万元，占本集团总收益的约10.7%（截至二零二二年六月三十日止六个月：约14.4%）。 财务成本 财务成本由截至二零二二年六月三十日止六个月的约人民币9.4百万元减少约人民币4.4百万元至截至二零二三年六月三十日止六个月的约人民币5.0百万元，乃由于二零二二年十二月提早偿还承兑票据节省了财务成本。 本公司股东应占期内溢利 期内溢利由截至二零二二年六月三十日止六个月约人民币16.3百万元增加至截至二零二三年六月三十日止六个月约人民币20.3百万元，乃由于小额贷款利息收入增加、财务成本减少及其他经营开支减少所致。 中期股息 董事会概不建议于截至二零二三年六月三十日止六个月内支付任何中期股息（截至二零二二年六月三十日止六个月：无）。 流动资金、财务资源及资本资源 于二零二三年六月三十日，现金及现金等价物为约人民币21.2百万元（二零二二年十二月三十一日：约人民币58.3百万元）。于二零二三年六月三十日，本集团之营运资金（流动资产减流动负债）及权益总额分别为约人民币160.6百万元（二零二二年十二月三十一日：约人民币185.6百万元）及约人民币575.0百万元（二零二二年十二月三十一日：约人民币554.4百万元）。 浩森金融科技集团有限公司 5 管理层讨论及分析（续） 于二零二三年六月三十日，一年内到期之本集团银行借款达至约人民币100.0百万元（二零二二年十二月三十一日：约人民币100.0百万元），及一年后到期之本集团银行借款为零（二零二二年十二月三十一日：无）。 于二零二三年六月三十日之资产负债率（借款总额╱权益总额）为17.4%（二零二二年十二月三十一日：约18.0%）。 贷款及应收账款 贷款及应收账款由(i)应收融资租赁款项（包括融资租赁本金及利息）；(ii)应收保理贷款；(iii)应收小额贷款；(iv)其他应收贷款；及(v)证券买卖及经纪服务、融资咨询及贷款中介服务的应收账款组成。于二零二三年六月三十日，贷款及应收账款增加至人民币667.0百万元（二零二二年十二月三十一日：约人民币613.4百万元），乃由于应收小额贷款增加所致。 资本承担 于二零二三年六月三十日，本集团并无资本承担（二零二二年十二月三十一日：无）。 雇员及薪酬政策 于二零二三年六月三十日，本集团为其主要业务雇佣79名全职雇员（于二零二二年六月三十日：70名）。于截至二零二三年六月三十日止六个月，雇员褔利开支（包括董事薪金）达至约人民币11.4百万元（截至二零二二年六月三十日止六个月：人民币8.7百万元）。本集团高度重视维持高素质人才及继续根据本集团业绩、个人绩效及当前市场利率向雇员提供薪酬待遇，亦提供其他多种福利，如医疗及退休福利。此外，根据本公司采纳之购股权计划条款，已向本集团合资格雇员授出购股权。 风险管理 本集团的业务营运于中国小额贷款市场及融资租赁市场进行。因此，本集团的业务、财务状况、经营业绩以及前景很程度上受中国经济、政治及法律发展的影响。 作为金融服务提供商，本集团已实施风险管理系统以减轻其日常营运产生的风险。本集团风险管理架构包括顶层风险控制委员会，下设(i)风险管理部、(ii)业务开发部；及(iii)会计财务部。潜在业务机会由业务开发部从潜在客户背景、信用记录、财政状况及相关资产方面评估。风险管理部充分审查所有给定资料并考虑相关风险因素。必要时，本集团会聘请外部法律顾问评估潜在法律问题。本集团会计财务部亦与风险管理部紧密合作，透过提供财务及税务意见协助进行风险评估。风险控制委员会作为最终决策者拥有批准每一项目之绝对权力。本集团亦定期对客户进行贷后管理及监控贷款及应收账款，以审查本集团面临的持续风险。 中期报告2023 6 管理层讨论及分析（续） 董事于作出业务决策前将宏观与微观经济条件均纳入考虑。本集团在评估现有客户风险时采取更严密的监控措施，以应对变化迅速的市场。此外，鉴于近期中国经济及金融市场波动，本集团在甄选高质素客户方面更为审慎。本集团将透过改善资源分配方法及改进工作流程（例如引入信用评估及审批手续提升客户甄选流程），以持续提高风险管理水平。 此外，本集团拟完善信息