康宁医院2023中期报告

（于中华人民共和国注册成立的股份有限公司） 股份代号:2120 中期报告 目录 页次 公司资料2 财务摘要4 管理层讨论与分析5 企业管治及其他资料27 合并资产负债表37 母公司资产负债表41 合并利润表45 母公司利润表47 合并现金流量表49 母公司现金流量表52 合并股东权益变动表54 母公司股东权益变动表56 财务报表附注58 释义136 公司资料 董事会 执行董事 管伟立先生（董事长）王莲月女士 王健先生（于2023年6月9日获任） 非执行董事 秦浩先生李昌浩先生 独立非执行董事 钟文堂女士 金玲女士（于2023年6月9日获任）陈世强先生（于2023年6月9日获任）赵旭东先生（于2023年3月10日辞任）刘宁先生（于2023年6月9日辞任） 审核委员会 钟文堂女士（主席）李昌浩先生 金玲女士（于2023年6月9日获任）刘宁先生（于2023年6月9日辞任） 提名委员会 陈世强先生（主席）（于2023年6月9日获任）管伟立先生 金玲女士（于2023年6月9日获任） 刘宁先生（主席）（于2023年6月9日辞任）赵旭东先生（于2023年3月10日辞任） 薪酬委员会 金玲女士（主席）（于2023年6月9日获任）钟文堂女士 陈世强先生（于2023年6月9日获任） 赵旭东先生（主席）（于2023年3月10日辞任）刘宁先生（于2023年6月9日辞任） 战略与风险管理委员会 管伟立先生（主席）钟文堂女士 秦浩先生 监事会 许宁先生（主席）徐永久先生 张玥女士（于2023年6月9日获任）谢铁凡先生 钱成良先生 联席公司秘书 王健先生黄伟超先生 授权代表 管伟立先生黄伟超先生 核数师 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 香港法律顾问 高伟绅律师行 中国注册办事处及总办事处 中国 浙江省温州市黄龙住宅区盛锦路 公司资料 香港主要营业地点 香港湾仔 皇后大道东248号大新金融中心40楼 H股股份过户登记处 香港中央证券登记有限公司香港 湾仔 皇后大道东183号合和中心 17楼1712-1716号铺 股份代号 2120 公司网站 www.knhosp.cn 投资者关系 电话号码：(86)57788771689 传真号码：(86)57788789117 电子邮箱：ir@knhosp.cn 财务摘要 主要财务数据及指标 截至6月30日止六个月2023年 2022年 （人民币千元） （人民币千元） （未经审核） （未经审核） 营业收入 777,925 738,305 除所得税前利润 60,207 63,331 所得税费用 11,478 19,110 净利润 48,729 44,221 归属于本公司股东的净利润 43,750 38,788 少数股东损益 4,979 5,433 经营活动产生现金净额 113,591 55,974 于2023年6月30日 （人民币千元） 于2022年12月31日 （人民币千元） （未经审核） （经审核） 总资产 2,744,233 2,637,787 总负债 1,361,683 1,311,885 总权益 1,382,550 1,325,903 归属于本公司股东权益 1,242,978 1,201,585 少数股东权益 139,572 124,318 管理层讨论与分析 业绩回顾及展望 2023年上半年，中国宏观经济恢复性增长态势明显，随着“健康中国”建设的深入推进，“后疫情”时代民众精神心理卫生建设以及人口老龄化与健康管理意识的增强不断推动医疗需求提升，本集团依托社会办医的政策支持，积极面对医保改革等挑战，通过精细化管理创新，加强医疗质量管控，实现本集团业务提质增效。具体取得以下进展： 2023年上半年，本集团自有医院业务稳健发展。报告期内，本集团录得总收入为人民币777.9百万元，较去年同期增长 5.4%，其中自有医院运营收入为人民币728.7百万元，较去年同期增长6.7%。本集团旗下的温州康宁医院、苍南康宁医院、乐清康宁医院等成熟期医院业务稳定发展；青田康宁医院和永嘉康宁医院搬迁新院后的业务发展空间优势进一步释放，特别是永嘉康宁医院营业收入较去年同期增长明显；浦江怡宁医院、长春康林心理医院、杭州慈宁医院、衢州怡宁医院等成长期医院业务保持稳中有升的增长趋势。本集团推行的区域化管理模式充分发挥了资源共享、规模效应作用，其中台州地区四家医院均实现了同比稳定增长；因应疫情影响消退和当地医保政策调整向好，深圳怡宁医院、淮南康宁医院、菏泽怡宁医院、冠县怡宁医院四家医院经营良好且盈利能力得以修复，此外，北京怡宁医院通过引进先进运营管理团队，经营情况得到显着改善。报告期内，本集团收购了娄底康宁医院51%的股权，进一步扩大了精神专科领域的网络战略性布局，提升本集团的业务规模和市场竞争力。 2023年上半年，本集团持续稳步推进老年医疗板块业务发展，其中老年医院、温州慈宁医院成熟期老年医院业务保持稳定；分别于2021年8月及2022年1月收购的平阳长庚怡宁医院和乐清怡宁医院业绩表现强势，收入较去年同期相比增长较快，而去年开业的苍南怡宁护理中心和温州瓯海怡宁老年医院尚处于爬坡期，业务发展符合预期。 管理层讨论与分析 截至2023年6月30日，本集团自有医院增至30家（2022年12月31日：29家），其中包括一家独立设置的互联网医院（怡宁心理互联网医院），运营床位数增加至10,578张（2022年12月31日：9,688张）。 2023年上半年，本集团积极践行可持续发展理念履行企业社会责任。报告期内，本集团联合温州医科大学精神医学学院全方面结对帮扶四川省南充精神卫生中心，为东西部精神医学交流与合作奠定基础；组建公益队伍多次援藏、援黔帮扶偏远地区精神疾病患者，共享医疗资源帮助提升当地精神医疗服务水平；以及联合慈善协会成立专项基金救助贫困精神病人等。 展望未来，2023年是《“十四五”国民健康规划》承上启下的关键一年，国家对未来五年医疗卫生事业发展提出了新要求、指明了新方向，明确完善心理健康和精神卫生服务和鼓励老年人医养结合和健康产业发展，结合一系列政策鼓励中国社会资本办医加快发展的利好环境，本集团将秉承“守正创新，稳中求进”的原则，持续优化业务结构，深化发展自有医院医疗业务，强化精神卫生和老年医疗的产业布局，进一步提升本集团核心竞争力。未来，本集团还将注重内生性增长和外延式扩张相结合的发展模式，充分利用上市公司的平台优势及股东相关资源，积极开展资本运作，用经营成果回报全体股东，奋力实现开创高质量发展新局面。 管理层讨论与分析 财务回顾 本集团于报告期间实现收入人民币777.9百万元，较2022年同期增加5.4%，其中自有医院运营收入为人民币728.7百万元，较2022年同期增加6.7%。报告期间，本集团自有医院毛利率为24.9%（截至2022年6月30日止六个月：26.5%），本集团整体毛利增加至人民币201.5百万元，较2022年同期增长1.9%。报告期间，归属于本公司股东的净利润为人民币43.8百万元，较2022年同期增加12.8%。 收入及收入成本 本集团主要透过以下三种方式产生收入：(i)自有医院运营收入；(ii)其他医疗相关业务收入；及(iii)其他与医疗不相关业务收入。 下表载列于所示期间总收入明细： 截至6月30日止六个月2023年 2022年 （人民币千元）（未经审核） （人民币千元）（未经审核） 自有医院运营收入 728,692 683,079 其他医疗相关业务收入 46,375 51,809 其他与医疗不相关业务收入 2,858 3,417 总收入 777,925 738,305 管理层讨论与分析 自有医院运营收入及收入成本 自有医院运营收入包括本集团各家医院提供的门诊、住院服务征收的费用（“账单收入”），可分为治疗和一般医疗服务和药品销售。同时本集团提供的医疗服务存在可变对价，包括医保结算差额和专项医疗服务收入损失，本集团以扣除可变对价后的净额列示为运营收入。 下表载列于所示期间本集团自有医院账单收入调节为运营收入的明细： 截至6月30日止六个月2023年 2022年 （人民币千元）（未经审核） （人民币千元）（未经审核） 自有医院账单收入 744,197 689,629 减：医保结算差额 5,306 2,440 专项医疗服务收入损失(1) 10,199 4,110 自有医院运营收入－净额 728,692 683,079 注： (1)专项医疗服务收入损失是指本集团根据相关政策向主要包括特困供养人员、最低生活保障边缘的因病致贫等对象和县级以上人民政府规定的其他特殊困难人员（下称“救助病人”）提供医疗服务而无法收回的部份病人欠费的估计。 报告期间，本集团自有医院账单收入为人民币744.2百万元，较2022年同期增长7.9%，主要由于门诊和住院人次增加带动治疗和一般医疗服务收入提高。报告期间，专项医疗服务收入损失为人民币10.2百万元，较2022年同期增加人民币6.1百万元。 管理层讨论与分析 下表载列于所示期间本集团自有医院账单收入、收入成本及毛利明细： 截至6月30日止六个月 2023年2022年 （人民币千元）（人民币千元） （未经审核）（未经审核） 治疗和一般医疗服务 收入 587,219 542,043 收入成本 400,882 365,916 毛利药品销售 186,337 176,127 收入 156,978 147,586 收入成本 146,610 136,141 毛利 自有医院合计 10,368 11,445 收入 744,197 689,629 收入成本 547,492 502,057 毛利 196,705 187,572 报告期间，本集团自有医院账单收入为人民币744.2百万元，较2022年同期增加人民币54.6百万元，主要由于温州瓯海怡宁老年医院、永嘉康宁医院、乐清康宁医院、温州慈宁医院、平阳长庚怡宁医院账单收入的增长。报告期间，本集团自有医院按账单收入口径计算的毛利较2022年同期增加4.9%，主要由于住院床日数及住院平均每床日开支增长。 管理层讨论与分析 下表载列所示期间本集团自有医院住院及门诊的账单收入明细与相关运营资料： 截至6月30日止六个月 2023年 （未经审核） 2022年 （未经审核） 住院 于期末住院床位数 10,578 9,558 有效住院服务床日容量 1,914,618 1,729,998 使用率(%) 84.0 87.0 住院床日数 1,607,422 1,505,499 归属住院的治疗和一般医疗 服务收入（人民币千元） 553,572 513,773 住院平均每床日治疗和一般医疗 服务开支（人民币元） 345 341 归属于住院的药品销售收入 （人民币千元） 84,197 74,837 住院平均每床日药品销售开支 （人民币元） 52 50 住院总收入（人民币千元） 637,769 588,610 住院平均每床日总开支（人民币元） 397 391 门诊 门诊人次数目 250,648 225,032 归属门诊的治疗和一般医疗 服务收入（人民币千元） 33,647 28,271 门诊均次治疗和一般医疗 服务开支（人民币元） 134 126 归属于门诊的药品销售收入 （人民币千元） 72,781 72,748 门诊均次药品销售开支（人民币元） 291 323 门诊总收入（人民币千元） 106,428 101,019 门诊均次总开支（人民币元） 425 449 治疗和一般医疗服务的总收入 （人民币千元） 587,219 542,044 药品销售总收入（人民币千元） 156,978 147,585 管理层讨论与分析 报告期间，住院账单收入为人民币637.8百万元，与2022年同期相比增加8.4%，主要由于：(i)温州瓯海怡宁老年医院、永嘉康宁医院、温州慈宁医院、平阳长庚怡宁医院、乐清怡宁医院住院床日增长带动本集团住院床日数增加6.8%；以及(ii)本集团自有医院住院平均每床日开支增长1