佐力小贷二零二三年中期报告

目录 释义02 公司资料04 管理层讨论及分析06 独立核数师报告20 综合损益及其他全面收益表21 综合财务状况表22 综合权益变动表23 简明综合现金流量表24 未经审核中期财务报告附注25 其他资料53 释义 于本报告内，除文义另有所指外，以下词汇具有下列涵义。 “一致行动协议”指俞有强先生、俞寅先生、沈海鹰先生、张建明先生及普华能源于二零一四 年四月二十八日订立之协议 “三农”指从事农业业务及╱或农村发展活动的客户及╱或于农村居住的客户 “邦尼纤维”指浙江邦尼耐火纤维有限公司 “董事会”指董事会 “企业管治守则”指上市规则附录14所载企业管治守则 “本公司”、“我们”或“我们的”指佐力科创小额贷款股份有限公司，于二零一一年八月十八日在中国注册 成立，并于二零一四年四月二十八日由我们的前身公司转为股份有限公司，其H股于香港联交所上市（股份代号：6866） “控股股东”指具有上市规则所赋予的涵义 “德清银天”指德清银天股权投资管理有限公司 “鼎盛投资”指德清鼎盛股权投资管理有限公司 “董事”指本公司董事 “内资股”指本公司的股本中每股面值人民币1.00元的普通股，由中国国民及╱或中国成立实体以人民币认购并缴足 “本集团”指本公司及其附属公司 “H股”指本公司股本中每股面值人民币1.00元的境外上市外资股份，其以港元认购及交易且于香港联交所上市 “港元”指港元，香港法定货币 “香港”指中国香港特别行政区 “香港联交所”或“联交所”指香港联合交易所有限公司 “金汇小贷”指德清金汇小额贷款有限公司，本公司之非全资附属公司 02 佐力科创小额贷款股份有限公司 二零二三年中期报告 “上市规则” 指 香港联交所证券上市规则（经不时修订、补充或以其他方式修改） “标准守则” 指 上市规则附录10所载之上市发行人董事进行证券交易的标准守则 “中国” 指 中华人民共和国，惟就本中期报告而言及仅作为地理说明而言，而除文义另有所指外，本中期报告中对“中国”的提述不包括台湾、澳门特别行政区及香港 “前身公司”或“我们的前身公司” 指 德清佐力科创小额贷款有限公司，一家于二零一一年八月十八日在中国成立的有限责任公司，为本公司前身 “普华能源” 指 德清普华能源股份有限公司 “人民币” 指 中国现时的法定货币人民币 “证券及期货条例” 指 香港法例第571章证券及期货条例（经不时修订、补充或以其他方式修改） “股东” 指 本公司股东 “中小企业” 指 《关于印发中小企业划型标准规定的通知》所界定之中小型企业 “监事” 指 本公司监事 “增值税” 指 增值税 “兴耀小贷” 指 杭州市高新区（滨江）兴耀普汇小额贷款有限公司，本公司之非全资附属公司 “佐力控股” 指 佐力控股集团有限公司 03 佐力科创小额贷款股份有限公司二零二三年中期报告 公司资料 董事 执行董事 俞寅先生（董事长） 郑学根先生（副董事长）杨晟先生（副董事长）胡芳芳女士 非执行董事 潘忠敏先生（前称潘忠明） 独立非执行董事 陈健民先生赵旭强先生杨婕女士 监事 王培军先生 周明万女士（主席）陈琦先生 审计委员会 陈健民先生（主席）赵旭强先生 杨婕女士 薪酬与考核委员会 赵旭强先生（主席）俞寅先生 陈健民先生 提名委员会 杨婕女士（主席）俞寅先生 赵旭强先生 贷款审查委员会 杨晟先生（主席）郑学根先生 胡芳芳女士 公司秘书 何咏欣女士(ACIS,ACS(PE)) 授权代表 俞寅先生 何咏欣女士(ACG,ACS(PE)) 注册办事处 中国浙江省湖州市德清县 武康街道 德清大道399号 中国总部及主要营业地点 中国浙江省湖州市德清县 武康街道 德清大道399号 香港主要营业地点 香港湾仔 港湾道6–8号 瑞安中心27楼2703室 04 佐力科创小额贷款股份有限公司 二零二三年中期报告 公司网站 www.zlkcxd.cn 股份代号 6866 核数师 毕马威会计师事务所 执业会计师 于《财务汇报局条例》 下的注册公众利益实体核数师 法律顾问 柯伍陈律师事务所（关于香港法例） 北京大成（上海）律师事务所（关于中国法律） H股过户登记处 香港中央证券登记有限公司香港 湾仔 皇后大道东183号合和中心17楼1712–1716室 主要往来银行 上海浦东发展银行股份有限公司 （湖州德清支行）中国 浙江省湖州市德清县武康街道 武源街720至728号 05 佐力科创小额贷款股份有限公司二零二三年中期报告 管理层讨论及分析 行业概览 我们于中国开展小额贷款业务，我们的业务主要于浙江省湖州市德清县及杭州市滨江区进行，其主要市场份额来自于德清县。浙江省是习近平生态文明思想重要发源地，并且随着国务院于二零二一年五月印发《关于支持浙江高质量发展建设共同富裕示范区的意见》，赋予浙江省实现共同富裕的重要示范改革任务并提出一系列重大决策部署，将更有利于浙江省经济、社会、文化、生态等各方面的整体协调发展。同时，湖州是“两山”重要思想发源地及国家绿色金融改革创新试验区，是浙江省乃至全国金融生态环境最好的城市之一，为公司探索绿色发展道路提供了得天独厚的优势，我们抓住机遇，成为湖州市首家且唯一一家绿色小额贷款公司。当前，湖州市获国务院同意以绿色创新引领生态资源富集型地区可持续发展为主题，建设国家可持续发展议程创新示范区。而德清近年经济发展和增长强劲，按经济、社会条件、环境及政府管理方面跻身全国综合实力百强县，德清已获中国浙江省政府认定为“科技强县”、“金融创新示范县”以及“长三角金融后台基地”。二零二二年五月，联合国全球地理信息知识与创新中心落户德清。若干高新技术、生物制药及创新企业已选择将德清作为其总部或于德清开展业务，从而帮助促进了本地金融服务业的发展。 截至二零二三年六月三十日，浙江的小额贷款公司共281家，每家小额贷款公司的平均注册资本为人民币1.7亿元，每家小额贷款公司的平均贷款余额为人民币1.8亿元。 截至二零二三年六月三十日，除本集团外，德清有三家其他小额贷款公司，截至二零二三年六月三十日止六个月，本集团及三家小额贷款公司累计发放贷款总量达约人民币20.2亿元，其中本集团累计发放贷款总额约占其71.4%；于截至二零二三年六月三十日，本集团及该等三家小额贷款公司贷款余额（不含应计利息）达人民币31.7亿元，其中本集团贷款余额（不含应计利息）约占其82.5%。 业务概览 于二零二三年六月三十日，根据浙江省地方金融监督管理局按注册资本计，我们是浙江最大的持牌小额贷款公司。我们一直透过快速全面的贷款评估及批准程序为客户提供具有灵活期限的融资方案及贷款服务。 我们的客户群主要包括从事三农、中小企业、微型企业以及经营生活品、农产品、文化用品、工业品的网上零售商等。另外作为湖州市绿色小额贷款公司试点单位，我们积极探索绿色小贷模式，向生态农林牧渔、新能源开发利用、节能减排技术改造、转型经济等绿色行业或领域发放绿色贷款。于二零二三年六月三十日，我们的客户数为1,271户。 我们的总贷款余额（不含应计利息）由二零二二年十二月三十一日之人民币2,840.8百万元下降至二零二三年六月三十日之人民币2,617.1百万元。 06 佐力科创小额贷款股份有限公司 二零二三年中期报告 下表载列我们于所示日期之注册资本、向客户提供的贷款及垫款总额及杠杆比率： 于二零二三年六月三十日 于二零二二年十二月三十一日 注册资本（人民币千元） 1,180,000 1,180,000 向客户提供的贷款及垫款总额（不含应计利息，人民币千元） 2,617,108 2,840,822 杠杆比率(1) 2.22 2.41 附注： (1)指向客户提供的贷款及垫款总额（不含应计利息）除以注册资本。 截至二零二二年六月三十日及二零二三年六月三十日止六个月，我们贷款的平均利率分别为9.0%及8.8%，我们的贷款平均利率于上述期间略有下降，主要是由于我们授出的绿色贷款利率较低，且绿色贷款份额有所增加。此外，近年来全国性银行响应政策要求加大了对小微企业的支持力度，同时同行业授出贷款平均利率有所下降，我们为确保资产质量和市场份额，保持同行业竞争力，因此下调了我们的贷款平均利率。 于二零二二年十二月三十一日及二零二三年六月三十日，我们的贷款合约中分别约有74.1%及75.5%的贷款金额最多为人民币1百万元。我们的贷款合约中贷款金额最多为人民币1百万元的比例较高，主要由于我们主要服务湖州市及杭州市中小企业及微型企业、从事农业、工业及服务业的人士以及经营生活品、农产品、文化用品、工业品的网上零售商等，向该等客户授出的贷款金额通常较低。 按担保方式划分的向客户提供的贷款及垫款 下表载列我们于所示日期按担保方式划分的向客户提供的贷款及垫款： 于二零二三年六月三十日 人民币千元 % 于二零二二年十二月三十一日 人民币千元% 信用贷款(1) 29,555 1.1 27,9171.0 保证贷款 2,559,627 97.8 2,782,37397.9 抵押贷款 8,690 0.3 10,5420.4 质押贷款 19,236 0.8 19,9900.7 小计 2,617,108 100.0 2,840,822100.0 应计利息 29,102 22,934 向客户提供的贷款及垫款总额 2,646,210 2,863,756 附注： (1)我们的信用贷款一般为小额短期贷款，并于信贷评估过程中评估贷款所涉及的风险后授予具备良好信贷记录的客户。 07 佐力科创小额贷款股份有限公司二零二三年中期报告 下表载列我们于所示日期按减值损失拨备评估方法分析的向客户提供的贷款及垫款： 12个月的预期信用损失人民币千元 于二零二三年六月三十日无信用减值的信用减值的整个存续期的整个存续期的预期信用损失预期信用损失 人民币千元人民币千元 合计人民币千元 向客户提供的贷款及垫款总额 2,436,450 92,351 117,409 2,646,210 减：减值损失拨备 (56,765) (13,611) (113,231) (183,607) 向客户提供的贷款及垫款净额 2,379,685 78,740 4,178 2,462,603 于二零二二年十二月三十一日 12个月的预期信用损失人民币千元 无信用减值的 整个存续期的预期信用损失人民币千元 信用减值的 整个存续期的预期信用损失人民币千元 合计人民币千元 向客户提供的贷款及垫款总额 2,638,388 91,026 134,342 2,863,756 减：减值损失拨备 (62,864) (17,883) (128,704) (209,451) 向客户提供的贷款及垫款净额 2,575,524 73,143 5,638 2,654,305 下表载列我们于所示日期的主要营运数据︰ 于二零二三年六月三十日 于二零二二年十二月三十一日 减值贷款比率(1) 4.4% 4.7% 减值贷款余额（人民币千元） 117,409 134,342 向客户提供的贷款及垫款总额（人民币千元） 2,646,210 2,863,756 拨备覆盖率(2) 156% 156% 减值损失拨备(3（)人民币千元） 183,607 209,451 减值贷款余额（人民币千元） 117,409 134,342 减值损失准备率(4) 6.9% 7.3% 逾期贷款余额（人民币千元） 117,995 133,586 向客户提供的贷款及垫款总额（人民币千元） 2,646,210 2,863,756 逾期贷款率(5) 4.5% 4.7% 附注： (1)指减值贷款余额除以向客户提供的贷款及垫款总额。减值贷款比率显示我们的贷款组合质量。 08 佐力科创小额贷款股份有限公司 二零二三年中期报告 (2)指所有贷款的减值损失拨备除以减值贷款余额。拨备覆盖率显示我们就弥补贷款组合的可能亏损所拨出的拨备水平。 (3)减值损失拨备反映管理层对我们贷款组合的可能损失所作的估计。 (4)指减值损失拨备除以向客