中集安瑞科中期报告2023

关于我们 中集安瑞科控股有限公司于2004年成立，自2005年在香港联交所上市，为中集集团成员之一。公司立足清洁能源、化工环境、液态食品行业，为客户提供运输、储存、加工的关键装备、工程服务及系统解决方案，现已成为业内具有领先地位的集成业务服务商与关键设备制造商；ISO液体罐箱产销量、高压运输车产销量居世界前列；低温运输车及低温储罐市场占有率国内领先，LNG接收站大型储罐、LNG加气站模块化产品及CNG加气站在国内市场占有率均排名前三，同时全方位布局氢能产业链。公司旗下有国内外成员企业20余家，在中国、荷兰、德国、比利时、英国及加拿大等国家拥有生产基地和研发中心，营销网络遍布全球。 愿景 成为清洁能源、化工环境及液态食品领域的行业领先的科技型企业。 使命 以科技进步、产品创新，让能源更清洁，使环境可持续，为生活添美好！为客户提供高品质、可信赖的装备和专业化综合增值服务，为员工和股东提供良好的回报，为社会创造可持续价值！ 目录 财务摘要2 独立审阅报告3 简明综合损益表4 简明综合全面收益表5 简明综合资产负债表6 简明综合权益变动表8 简明综合现金流量表10 未经审核中期财务报告附注11 管理层讨论与分析35 财务回顾36 业务回顾42 补充资料53 中集安瑞科控股有限公司2023年中期报告 财务摘要 于2023年6月30日 人民币千元 于2022年12月31日 人民币千元 +/- 23,584,562 22,214,474 +6.2% 9,808,304 9,527,507 +2.9% 6,532,686 6,119,401 +6.8% 4,993,951 5,223,453 -4.4% 2,602,246 2,000,870 +30.1% 26.5% 21.0% +5.5百分点 财务摘要 财务资料总资产净资产 净流动资产 现金及现金等价物带息负债1 杠杆比率2 2023年 人民币千元 2022年 人民币千元 +/- 10,756,489 8,948,693 +20.2% 1,771,166 1,423,118 +24.5% 977,029 801,814 +21.9% 625,944 531,831 +17.7% 751,497 617,963 +21.6% 568,673 439,315 +29.4% 0.283 0.219 +29.2% 0.252 0.192 +31.3% 4.836 4.279 +13.0% 16.5% 15.9% +0.6百分点 9.1% 8.7% +0.4百分点 7.0% 6.9% +0.1百分点 5.3% 5.1% +0.2百分点 6.1% 5.5% +0.6百分点 26.9 25.6 +1.3 45 75 -30 截至6月30日止六个月 经营成绩 收益 毛利 EBITDA 核心溢利3经营溢利 股权持有人应占溢利 每股资料 每股盈利–基本（人民币） 每股盈利–摊薄（人民币）每股净资产值（人民币） 关键指标毛利率EBITDA比率 经营溢利率净利润率4 股权回报率5 盈利对利息–倍数现金转换周转日数6 附注： 1带息负债=银行贷款、关连方贷款、可换股债券及其他借贷 2杠杆比率=带息负债÷权益总数 3核心溢利=年度溢利+股票激励计划费用摊销+可换股债券相关推算利息开支 4净利润率=股权持有人应占溢利÷收益 5股权回报率=股权持有人应占溢利÷平均股东权益 6现金转换周转日数=存货周转日数+应收账款周转日数+合约资产周转日数–应付账款周转日数–合约负债周转日数 *核心溢利为非香港财务报告准则计量，有助于评估本集团核心营运的财务表现。有关非香港财务报告准则计量可能与其他公司使用的相似词汇定义不同。 中集安瑞科控股有限公司2023年中期报告 独立审阅报告 中期财务资料的审阅报告 致中集安瑞科控股有限公司董事会 （于开曼群岛注册成立的有限公司） 引言 本核数师（以下简称“我们”）已审阅列载于第4至34页的中期财务资料，此中期财务资料包括中集安瑞科控股有限公司（以下统称“贵公司”）及其附属公司（以下简称“贵集团”）于2023年6月30日的中期简明综合资产负债表与截至该日止六个月期间的中期简明综合损益表、中期简明综合全面收益表、中期简明综合股权变动表和中期简明综合现金流量表，以及选定的解释附注。香港联合交易所有限公司证券上市规则规定，就中期财务资料拟备的报告必须符合以上规则的有关条文以及香港会计师公会颁布的香港会计准则第34号“中期财务报告”。贵公司董事须负责根据香港会计准则第34号“中期财务报告”拟备及列报该中期财务报告。我们的责任是根据我们的审阅对该中期财务资料作出结论，并仅按照我们协定的业务约定条款向阁下（作为整体）报告我们的结论，除此之外本报告别无其他目的。我们不会就本报告的内容向任何其他人士负上或承担任何责任。 审阅范围 我们已根据香港会计师公会颁布的香港审阅准则第2410号“由实体的独立核数师执行中期财务资料审阅”进行审阅。审阅中期财务资料包括主要向负责财务和会计事务的人员作出查询，及应用分析性和其他审阅程序。审阅的范围远较根据《香港审计准则》进行审计的范围为小，故不能令我们可保证我们将知悉在审计中可能被发现的所有重大事项。因此，我们不会发表审计意见。 结论 按照我们的审阅，我们并无发现任何事项，令我们相信贵集团的中期财务资料未有在各重大方面根据香港会计准则第34号“中期财务报告”拟备。 罗兵咸永道会计师事务所 执业会计师 香港，2023年8月23日 中集安瑞科控股有限公司2023年中期报告 简明综合损益表 简明综合损益表 截至2023年6月30日止六个月–未经审核 截至6月30日止六个月 2022年 人民币千元 （未经审核） 2023年 人民币千元 （未经审核） 附注 10,756,489 (8,985,323) 8,948,693 (7,525,575) 1,771,166 1,423,118 121,997 99,865 (51,940) 26,065 (12,966) (40,169) (191,254) (161,271) (885,506) (729,645) 751,497 617,963 (38,425) (32,977) 17,246 40 730,318 585,026 (160,286) (131,407) 570,032 453,619 568,673 439,315 1,359 14,304 570,032 453,619 人民币0.283元 人民币0.219元 人民币0.252元 人民币0.192元 收益4 销售成本 毛利 其他收入6(a) 其他（亏损）╱收益净额6(b) 金融资产减值亏损净额7(c) 销售费用行政费用 经营溢利 融资成本7(a) 应占联营公司及一家合营企业以权益法入账之净溢利 除税前溢利7 所得税费用8 期间溢利 以下人士应占： 本公司股权持有人非控制者权益 期间溢利 本公司股权持有人应占每股盈利9 –基本 –摊薄 以上简明综合损益表应连同随附附注一并阅读。 中集安瑞科控股有限公司2023年中期报告 简明综合全面收益表 简明综合全面收益表 截至2023年6月30日止六个月–未经审核 截至6月30日止六个月 2022年 人民币千元 （未经审核） 2023年 人民币千元 （未经审核） 570,032 453,619 – 36 56,256 (26,243) 626,288 427,412 626,758 413,108 (470) 14,304 626,288 427,412 期间溢利 期间其他全面收益 可能重新分类至损益的项目 应占一家联营公司其他全面收益 外币换算差额 期间全面收益总额以下人士应占： 本公司股权持有人 非控制者权益 期间全面收益总额 以上简明综合全面收益表应连同随附附注一并阅读。 中集安瑞科控股有限公司2023年中期报告 简明综合资产负债表 简明综合资产负债表 于2023年 于2022年 6月30日 12月31日 人民币千元 人民币千元 （未经审核） （经审核） 于2023年6月30日–未经审核 附注 3,707,606 3,738,485 384,869 327,324 143,543 140,139 38,217 38,906 554,045 561,331 133,249 138,935 263,549 254,166 139,452 140,086 310,257 219,716 – 249 5,674,787 5,559,337 4,904,601 4,636,367 1,756,548 1,101,611 3,436,399 3,470,415 1,710,939 1,644,343 90,048 157,009 22,117 39,541 995,172 382,398 4,993,951 5,223,453 17,909,775 16,655,137 23,584,562 22,214,474 231,869 76,925 1,454,315 1,388,644 130,466 96,487 125,012 119,125 305,362 300,567 11,770 12,583 115,245 116,251 22,904 31,812 2,226 8,837 2,399,169 2,151,231 资产 非流动资产 物业、厂房及设备10 在建工程 使用权资产11 投资物业 预付土地租赁费无形资产 商誉 递延税项资产 于联营公司及一家合营企业的权益按公允价值计入损益的金融工具 总非流动资产流动资产 存货12 合约资产 应收贸易账款及票据13 按金、其他应收款项及预付款项 应收关连方款项21(b) 按公允价值计入损益的金融工具 定期及受限制银行存款14 现金及现金等价物14 总流动资产总资产 负债 非流动负债 银行贷款15 可换股债券保用拨备 递延税项负债递延收入 雇员福利负债租赁负债 关连方贷款21(c) 按公允价值计入损益的金融工具 总非流动负债 中集安瑞科控股有限公司2023年中期报告 简明综合资产负债表 于2023年 于2022年 6月30日 12月31日 人民币千元 人民币千元 （未经审核） （经审核） 附注 210,016 367,774 37,521 32,667 683,142 135,715 3,437,991 3,492,365 4,361,103 3,816,213 1,889,350 2,010,982 390,952 392,156 41,312 50,878 201,956 92,976 123,746 144,010 11,377,089 10,535,736 13,776,258 12,686,967 9,808,304 9,527,507 18,521 18,521 9,397,169 9,123,246 9,415,690 9,141,767 392,614 385,740 9,808,304 9,527,507 流动负债 银行贷款15 租赁负债 关连方贷款21(c) 应付贸易账款及票据16 合约负债 其他应付款项及应计费用应付关连方款项 保用拨备21(b) 按公允价值计入损益的金融工具应付所得税 总流动负债总负债 净资产 股本及储备 股本 储备18 本公司股权持有人应占权益非控制者权益 总权益 以上简明综合资产负债表应连同随附附注一并阅读。 中集安瑞科控股有限公司2023年中期报告 简明综合权益变动表 简明综合权益变动表 截至2023年6月30日止六个月–未经审核 本公司股权持有人应占 非控制者权益 人民币千元 总权益人民币千元 股本人民币千元 股本溢价人民币千元 根据股份奖励计划持有之 股份缴入盈余资本储备人民币千元人民币千元人民币千元 （附注17(c)）（附注18(b)）（附注18(a)） 汇兑储备人民币千元 一般储备基金 人