SHANGHAI GROWTH2023中期报告

SHANGHAIINTERNATIONAL SHANGHAIGROWTHINVESTMENTLIMITED (于开曼群岛注册成立之有限公司)(股份代号：770) 2023 中期报告 基金管理公司 香港沪光国际投资管理有限公司 目录 页 公司资料2 独立审阅报告3 中期简明财务资料 中期简明损益及其他全面收益表5 中期简明财务状况表6 中期简明权益变动表7 中期简明现金流量表9 中期简明财务资料附注10 管理层讨论及分析23 其他资料32 公司资料 董事 执行董事： 赵恬先生 独立非执行董事： 华民博士王家泰先生易永发先生 非执行董事： 陆雪方先生 公司秘书 张月芬女士 基金管理公司 香港沪光国际投资管理有限公司 在香港： 香港湾仔 轩尼诗道48-62号上海实业大厦15楼1501室 在上海： 中国上海市淮海中路98号金钟广场16楼 邮政编号：200021 法律顾问在香港：易周律师行 在开曼群岛： MaplesandCalder 审计师 安永会计师事务所 执业会计师 注册公众利益实体审计师 托管人 渣打银行（香港）有限公司 股份过户登记处 卓佳秘书商务有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 注册办事处 P.O.Box309,UglandHouseGrandCayman,KY1-1104CaymanIslands 主要营业地址 香港湾仔 轩尼诗道48-62号上海实业大厦15楼1501室 公司网址 http://shanghaigrowth.etnet.com.hk 股份代号 770 独立审阅报告 致 SHANGHAIINTERNATIONALSHANGHAIGROWTHINVESTMENTLIMITED （于开曼群岛注册成立之获豁免有限公司） 董事会 引言 我们已审阅载列于第5页至第22页之中期财务资料，包括ShanghaiInternationalShanghaiGrowthInvestmentLimited（“贵公司”）于二零二三年六月三十日之简明财务状况表与截至该日止六个月期间之有关简明损益及其他全面收益表、权益变动表和现金流量表，以及解释附注。香港联合交易所有限公司证券上市规则要求按照其相关规定和香港会计师公会颁布之香港会计准则第34号中期财务报告（“香港会计准则第34号”）编制中期财务资料报告。贵公司董事负责根据香港会计准则第34号编制和列报本中期财务资料。我们之责任是在执行审阅工作之基础上对本中期财务资料发表结论。我们仅根据协定之委聘条款向整体董事会报告，除此之外，我们之报告不可作其他用途。我们不会就本报告之内容，对任何其他人士负责或承担任何责任。 审阅工作范围 我们已根据香港会计师公会颁布之香港审阅委聘准则第2410号企业独立审计师审阅中期财务资料进行审阅工作。中期财务资料之审阅工作包括主要向财务及会计负责人进行查询，执行分析性覆核及其他审阅程序。由于审阅之范围远小于按照香港审计准则进行审计之范围，所以不能保证我们会注意到在审计中可能会被发现之所有重大事项。因此，我们不发表审计意见。 独立审阅报告 结论 根据我们之审阅，我们并无注意到任何事项使我们相信中期财务资料在所有重大方面并无按照香港会计准则第34号编制。 安永会计师事务所 执业会计师 香港 二零二三年八月二十四日 中期简明损益及其他全面收益表 截至二零二三年六月三十日止六个月 截至六月三十日止六个月 附注 （未经审核） （未经审核） 美元 美元 收入及投资亏损利息收入 5,620 16 股息收入 未变现亏损变动净额 6 16,883 (12,146) 14,130 (13,339) 出售按公允值计入损益之金融资产的 收益╱（亏损）净额 6 66,173 (375,352) 汇兑亏损 (4,999) (6,148) 其他收入 – 4,078 71,531 (376,615) 支出基金管理公司费用 15(a) (19,992) (28,094) 行政支出 (219,989) (203,380) (239,981) (231,474) 除税前亏损 7 (168,450) (608,089) 所得税支出 8 – – 本期间亏损 (168,450) (608,089) 本期间全面亏损总额 (168,450) (608,089) 每股亏损－基本及摊薄 10 1.58美仙 5.69美仙 二零二三年二零二二年 按公允值计入损益之金融资产之公允值 中期简明财务状况表 二零二三年六月三十日 附注 二零二三年六月三十日 （未经审核）美元 二零二二年十二月三十一日 （经审核）美元 非流动资产按公允值计入损益之金融资产 11 – 452,856 非流动资产总额 – 452,856 流动资产预付款项 19,340 43,675 按公允值计入损益之金融资产 11 341,769 – 现金及银行结余 12 1,561,089 1,636,507 流动资产总额 1,922,198 1,680,182 流动负债拨备及应计费用 45,202 70,080 应付基金管理公司之款项 15(b) 34,869 52,381 流动负债总额 80,071 122,461 流动资产净额 1,842,127 1,557,721 净资产 1,842,127 2,010,577 权益股本 13 1,068,600 1,068,600 储备 773,527 941,977 总权益 1,842,127 2,010,577 每股资产净值 14 0.17 0.19 中期简明权益变动表 截至二零二三年六月三十日止六个月 股本美元 股份溢价美元 资本储备美元 （附注a） 累计亏损美元 总额美元 于二零二二年十二月三十一日（经审核） 1,068,600 12,921,815* (5,831,040)* (6,148,798)* 2,010,577 本期间全面亏损总额 – – – (168,450) (168,450) 转拨自累计亏损（附注a）： 按公允值计入损益之 金融资产之公允值未变现亏损变动净额 – – (12,146) 12,146 – 于二零二三年六月三十日（未经审核） 1,068,600 12,921,815* (5,843,186)* (6,305,102)* 1,842,127 股本美元 股份溢价美元 资本储备美元 （附注a） 累计亏损美元 总额美元 于二零二一年十二月三十一日（经审核） 1,068,600 12,921,815 (5,852,250) (5,157,075) 2,981,090 本期间全面亏损总额 – – – (608,089) (608,089) 转拨自累计亏损（附注a）： 金融资产之公允值未变现亏损变动净额 – – (13,339) 13,339 – 于二零二二年六月三十日（未经审核） 1,068,600 12,921,815* (5,865,589)* (5,751,825)* 2,373,001 按公允值计入损益之 *该等储备账包括中期简明财务状况表当中之储备773,527美元（二零二二年十二月三十一日（经审核）：941,977美元；截至二零二二年六月三十日止六个月（未经审核）︰1,304,401美元）。 中期简明权益变动表 截至二零二三年六月三十日止六个月 附注： (a)根据本公司于二零二二年十一月二十九日通过之经修订及重列组织章程大纲及细则，因变现投资而产生之盈利将可用作股息派发。重估投资产生之盈利经董事会酌情决定后方可用作股息派发。因此，按公允值计入损益之金融资产之公允值未变现亏损变动净额已自累计亏损转拨至资本储备。 截至二零二三年六月三十日止六个月，按公允值计入损益之金融资产之公允值未变现亏损变动净额12,146美元由累计亏损转拨至资本储备（截至二零二二年六月三十日止六个月：未变现亏损净额13,339美元）。 中期简明现金流量表 截至二零二三年六月三十日止六个月 截至六月三十日止六个月 附注 （未经审核）美元 （未经审核）美元 经营活动产生之现金流量除税前亏损 (168,450) (608,089) 经下列项目调整： 利息收入 (5,620) (16) 股息收入 (16,883) (14,130) 出售按公允值计入损益之金融资产之 （收益）╱亏损净额 6 (66,173) 375,352 透过损益按公平值列账之金融资产之 未变现亏损变动净额 6 12,146 13,339 营运资金变动前之营运现金流量 (244,980) (233,544) 按公允值计入损益之金融资产之减少 165,114 537,022 预付款项及应收股息之减少 24,335 25,328 应收经纪款项之增加 – (46,015) 应付基金管理公司款项之减少 (17,512) (12,957) 应计费用之（减少）╱增加 (24,878) 5,447 经营活动（动用）╱所产生之现金 (97,921) 275,281 已收利息 5,620 16 已收股息 16,883 11,960 经营活动（动用）╱所产生之现金流量净额 (75,418) 287,257 现金及现金等价物之（减少）╱增加净额 (75,418) 287,257 于期初之现金及现金等价物 1,636,507 1,376,307 于期末之现金及现金等价物 1,561,089 1,663,564 现金及现金等价物之结余分析现金及银行结余 12 1,569,089 1,663,564 于现金流量表所列之现金及现金等价物 1,561,089 1,663,564 二零二三年二零二二年 中期简明财务资料附注 二零二三年六月三十日 1.公司资料 ShanghaiInternationalShanghaiGrowthInvestmentLimited（“本公司”）为一家在开曼群岛注册成立之获豁免有限责任公司，其股份在香港联合交易所有限公司（“香港联交所”）上市，股份代号为770。本公司之注册办事处地址为P.O.Box309,UglandHouse,GrandCayman, KY1-1104,CaymanIslands。 本公司乃一间投资公司，主要业务为投资于主要在大中华地区成立或有重大营运或业务的上市及非上市股权及债权证券以及其他金融工具及投资工具。 2.编制基准 截至二零二三年六月三十日止六个月之中期简明财务资料乃根据香港会计师公会（“香港会计师公会”）颁布之香港会计准则第34号中期财务报告及香港联合交易所有限公司证券上市规则（“上市规则”）附录16之适用披露规定编制。该中期简明财务资料乃根据历史成本法编制，惟按公允值计入损益之金融资产除外，彼等按公允值计量。本中期简明财务资料以美元（“美元”）呈列。除另有指明外，所有金额约整至最接近的整数。 中期简明财务资料并不包括本公司二零二三年的年度财务报表所规定之所有资料及披露，但却是摘录自该等财务报表，且须与本公司根据香港财务报告准则（“香港财务报告准则”）编制于截至二零二二年十二月三十一日止年度之年度财务报表一并阅读。 3.会计判断及估计 编制本公司之中期简明财务资料要求管理层作出影响会计政策应用以及收入及支出、资产及负债申报金额之判断、估计及假设。实际结果可能与该等估计有所不同。 管理层于应用本公司会计政策及不确定因素主要来源时作出之重大判断，乃与编制截至二零二二年十二月三十一日止年度之年度财务报表所采纳者一致。 中期简明财务资料附注 二零二三年六月三十日 4.主要会计政策 编制中期简明财务资料采用之会计政策与编制截至二零二二年十二月三十一日止年度之本公司年度财务报表采用者一致。 5.营运分部资料 以管理为目的及按本公司执行董事（作为主要营运决策人）采用之资料，本公司按投资类别被分为多个业务单位，并拥有以下两个可呈报营运分部： 上市证券–于有关证券交易所上市之股本证券投资非上市证券–非上市股本证券投资 有关本公司投资之进一步详情载于中期简明财务资料附注11。 本公司按营运分部之业绩分析如下：截至二零二