中信证券：中信证券股份有限公司2023年半年度报告

重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、本报告经公司第八届董事会第十次会议审议通过。公司全体董事出席董事会会议，未有董事对本报告提出异议。三、本半年度报告未经审计。毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）和毕马威会计师事务所分别根据中国和国际审阅准则出具了审阅意见。四、公司负责人张佑君先生、主管会计工作负责人史本良先生及会计机构负责人西志颖女士声明 ：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、本公司2023年上半年度无利润分配或公积金转增股本方案。 六、前瞻性陈述的风险声明 本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成本公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、本公司不存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。 八、本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。 九、本公司不存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性的情况。 十、重大风险提示 本集团的业务高度依赖于中国及其他业务所处地区的整体经济及市场状况，中国及国际资本市场的波动，都将对本集团经营业绩产生重大影响。 本集团面临的风险主要包括 ：因国家法律法规和监管机构条例调整，如业务管理和规范未能及时跟进，而造成的法律以及合规风险；面对国内外资本市场的深刻变化，而战略规划未能相应调整的战略风险；因业务模式转型、新业务产生、新技术出现等方面的变化，而带来的内部运营及管理风险 ；持仓金融头寸的市场价格变动可能导致的市场风险 ；因借款人、交易对手或持仓金融头寸的发行人无法履约或信用资质恶化而导致的信用风险 ；在履行偿付义务时遇到资金短缺而产生的流动性风险 ；因内部流程管理疏漏、信息系统故障或人员行为不当等可能引起的操作风险 ；因公司经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对公司负面评价而引起的声誉风险 ；因开展国际化业务及金融创新业务等带来的汇率风险等。其中，信用风险、市场风险和合规风险是当前面临的主要风险。 针对上述风险，本集团建立了全面风险管理体系，从组织架构、管理制度、管理机制、信息技术等方面进行防范，持续优化业务流程和风险管控措施，以确保公司风险可测、可控、可承受。 第一节释义1 目录 第二节公司简介和主要财务指标5 第三节管理层讨论与分析12 第四节公司治理32 第五节环境与社会责任35 第六节重要事项39 第七节股份变动及股东情况55 第八节债券相关情况58 第九节财务报告71 第十节证券公司信息披露220 附录：信息披露索引222 备查文件目录 载有公司负责人、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖章的财务报表载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审阅报告原件报告期内公司在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿在其他证券市场公布的半年度报告公司《章程》 第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 常用词语释义 常用词语释义 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 公司的各单项业务资格情况 ： 公司经营范围包括 ：证券经纪（限山东省、河南省、浙江省天台县、浙江省苍南县以外区域）；证券投资咨询 ；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理（全国社会保障基金境内委托投资管理、基本养老保险基金证券投资管理、企业年金基金投资管理和职业年金基金投资管理）；融资融券 ；证券投资基金代销 ；为期货公司提供中间介绍业务 ；代销金融产品 ；股票期权做市。上市证券做市交易。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准） 转融券、港股通业务、债券质押式报价回购业务、上市公司股权激励行权融资业务、股票期权经纪业务、股票期权自营业务、上交所及深交所ETF期权做市商，中国金融期货交易所股指期权做市商，大连商品交易所、郑州商品交易所、上海期货交易所、上海国际能源交易中心商品期权做市商、北交所会员资格。 3.中国证券业协会核准的业务资格 ：报价转让业务、柜台市场业务、柜台交易业务、互联网证券业务试点、跨境收益互换交易业务。 4.中国人民银行核准的业务资格 ：全国银行间同业拆借中心组织的拆借交易和债券交易、短期融资券承销、银行间债券市场做市商、公开市场一级交易商。 此外，公司还具有以下业务资格 ： 1.经中国证监会核准或认可的业务资格 ：受托投资管理业务资格、网上证券委托业务资格、受托理财、合格境内机构投资者从事境外证券投资管理业务（QDII）、直接投资业务、银行间市场利率互换业务、自营业务及资产管理业务开展股指期货交易资格、股票收益互换业务试点资格、场外期权一级交易商资质、自营业务及证券资产管理业务开展国债期货交易业务资格、黄金等贵金属现货合约代理及黄金现货合约自营业务试点资格、证券投资基金托管资格、信用风险缓释工具卖出业务资格、国债期货做市业务资格、商品衍生品交易及境外交易所金融产品交易资格、试点开展跨境业务资格、上市证券做市交易业务资格。 5.其他资格 ：记账式国债承销团成员、中国结算甲类结算参与人、证券业务外汇经营许可证（外币有价证券经纪业务、外币有价证券承销业务、受托外汇资产管理业务）、企业年金、职业年金投资管理人、政策性银行承销团成员、全国社保基金转持股份管理人、全国社保基金境内投资管理人、受托管理保险资金、全国基本养老保险基金证券投资管理、转融通业务试点、保险兼业代理业务、保险机构特殊机构客户业务、全国中小企业股份转让系统从事推荐业务和经纪业务、全国中小企业股份转让系统从事做市业务、军工涉密业务咨询服务、上海黄金交易所会员、上海清算所产品类综合清算会员、结售汇业务经营、中国证券投资基金业协会会员、银行间外汇市场会员、银行间外币对市场会员、上海票据交易所会员、非金融企业债务融资工具受托管理人。 2.交易所核准的业务资格 ：交易所固定收益平台做市商、权证交易、约定购回式证券交易业务资格、股票质押式回购业务资格、转融资、 二、联系人和联系方式 三、基本情况变更简介 五、公司股票简况 六、其他有关资料 主要股东变更情况 ： 注册变更情况 ： 公司原第一大股东中信有限及其一致行动人中信股份，将其合计持 有 的 公 司2,733,961,712股 股 份 向 中 信 金 控 无 偿 划 转。 公 司于2023年6月30日收到中国证监会关于核准公司变更主要股东的批复。本次股份无偿划转涉及的A股股份过户于2023年7月26日完成，H股股份过户于2023年8月24日完成。本次股份无偿划转完成后，中信金控持有公司2,299,650,108股A股及434,311,604股H股，合计2,733,961,712股，占公司已发行股份总数的18.45%，为公司第一大股东。 2023年4月6日，公司在深圳市市场监督管理局办理完成公司董事、监事、许可经营项目及《章程》的变更备案。 七、公司主要会计数据和财务指标 （一）主要会计数据 （二）主要财务指标 八、非经常性损益项目和金额 九、采用公允价值计量的项目 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 本集团所属行业为证券行业，主要业务为投资银行、财富管理、机构股票经纪、金融市场、资产管理、托管、股权投资及研究等金融服务，具体情况请参阅本节“经营情况的讨论与分析”。 二、报告期内核心竞争力分析 公司在二十多年的发展过程中，凭借强大的股东背景，恪守七个坚持的发展原则，形成和积累了完善的公司治理体系、前瞻性的战略布局和完整的业务体系、雄厚的资本实力和领先行业的经营业绩、深厚的客户资源、优秀的企业文化体系，这些构成了公司的核心竞争力。 务 ；通过收购与持续培育，确立基金、期货、商品等业务的领先优势 ；加大投入固定收益、融资融券、股权衍生品、另类投资等业务，建立起金融市场业务体系。公司已获得多项境内外监管部门许可的业务资格，实现了全品种、全市场、全业务覆盖，投资、融资、交易和托管等金融基础功能日益完善。 1．恪守“七个坚持”的发展原则 4．雄厚的资本实力和领先行业的经营业绩 公司总结形成了经营管理所遵循的“七个坚持”基本原则 ：坚持党的领导，为公司发展提供坚强政治保障 ；坚持践行国家战略、服务实体经济的经营宗旨；坚持以客户为中心、与客户共成长的经营方针；坚持合规经营、严控风险的经营理念 ；坚持创新创业、永不懈怠的进取精神 ；坚持以人为本、市场化管理的人才强企战略 ；坚持和发扬公司优秀的企业文化和传统。 公司净资本、净资产和总资产等规模优势显著，是业内首家总资产规模突破万亿元的证券公司，营业收入和净利润连续多年排名行业第一。投资银行、财富管理、资产管理、金融市场等各项业务多年来保持市场领先地位，在国内市场积累了广泛的声誉和品牌优势。多年来获得亚洲货币、英国金融时报、福布斯、沪深证券交易所等境内外机构颁发的各类奖项。 2．强大的股东背景和完善的公司治理体系 5．深厚的客户资源和广泛的网点布局 以客户为中心、与客户共成长，一直是促进公司发展的不竭动力。公司立足服务实体经济，围绕客户综合金融需求开展深层次合作，积累了一大批值得信赖的战略客户 ；落实创新驱动发展战略要求，助力通过资本市场做大做强，服务了一大批新经济及创新企业客户；践行普惠金融，助力共同富裕，让广泛的投资者分享中国经济发展红利。目前，公司零售客户超过1,350万户 ；企业与机构客户约10万家，分布在国民经济主要领域，对主要央企、民企、重要地方国企、有影响力上市公司做到了深度覆盖。公司在境内设立了400多家分支机构、12个投行区域分部，广泛分布在各省市区，持续提升区域客户服务能力。 公司是在整合中信集团旗下证券业务基础上成立的，在中信集团全力支持下，从一家中小证券公司发展成为大型综合化的证券集团，2003年在上交所挂牌上市交易，2011年在香港联交所挂牌上市交易，是中国第一家A股、H股IPO上市的证券公司。公司形成了以股东大会、董事会、监事会及经营管理层为核心的完善公司治理结构，确保公司长期保持市场化运行机制，实现持续健康发展。 3．前瞻性的战略布局和综合金融服务能力 公司不断探索与实践新的业务模式，在行业内率先提出并践行资本中介业务，推动财富管理转型，布局直接投资、大宗交易等创新业 “追求卓越，勇于创新；敬畏市场，直面问题；低调做人，低头做事；勤俭节约，崇尚简明”的品格，广泛凝结员工共识。这些优秀的企业文化是我们得以在激烈的竞争中脱颖而出并保持多年优势的宝贵精神财富。 6．富有竞争力的跨境综合客户服务网络 公司分支机构遍布全球13个国家，覆盖全球股票总市值95%以上的主要市场，服务超过2,000家全球最大机构投资者，是在“一带一路”区域拥有最多当地分支机构、研究覆盖、销售网络和清算交收基础设施的中资证券公司，也是全球范围内与“一带一路”倡议契合度最高的投资银行。凭借独特的行业地位和累积的优势，服务中国客户走出去、境外客户引进来，为企业提供最优质、最有效的服务和建议。 7．健全的市场化机制和优秀的人才 公司不断完善市场化机制，探索运用中长期激励政策，健全人才激励和保障机制，深入实施人才强企战略。实行开放的人才政策，持续培养具有竞争力的青年后备人才，加大国际化人才储备，加强分业务、分层次的专业化培训和系统性培养，打造了一批具有国际化视野、精通国际运营、富有创造性思维的国际化人才。 8．优秀的企业文化体系 公司以中信集团企业文化为根基，以践行证券行业文化为指向，坚守“助力资本市场功能提升，服务经济高质量发展”的使命，立足“成为全球客户最为信赖的国内领先、国际一流的中国投资银行”的愿景，践行“守正、创新、卓越、共享”的核心价值观，逐步形成了 三、经营情况的讨论与分析