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晋控煤业半年报符合预期,关注资产注入进度。公司煤炭业务实现收入73.1亿元,同比-15%;其中23Q2单季公司实现煤炭业务收入36.6亿元,同比-20.3%。塔山煤矿、色连煤矿、同忻煤矿盈利均有所下滑。公司资产注入未来可期,煤业集团将采取积极有效措施,促使保留煤炭资产尽快满足或达到注入上市公司条件。我们预计随着集团有计划地将煤炭资产逐步装入,公司未来成长可期。维持买入评级。