绿茵生态：2023年半年度报告

天津绿茵景观生态建设股份有限公司 2023年半年度报告 2023-046 2023年8月28日 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人祁永、主管会计工作负责人张功新及会计机构负责人(会计主管人员)张芷声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间差异。 公司已在本报告中详细描述公司可能存在的风险，具体内容详见本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”章节，敬请投资者注意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标6 第三节管理层讨论与分析9 第四节公司治理24 第五节环境和社会责任25 第六节重要事项26 第七节股份变动及股东情况36 第八节优先股相关情况41 第九节债券相关情况42 第十节财务报告45 备查文件目录 1、载有公司法定代表人祁永先生、公司财务负责人张功新先生及会计机构负责人张芷女士签名并盖章的财务报表 2、载有法定代表人签名并盖章的半年度报告文本。 3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 释义 释义项 指 释义内容 发行人、公司、本公司、绿茵生态 指 天津绿茵景观生态建设股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 PPP 指 Public-Private-Partnership公私合营模式，即政府部门与私营部门基于某个公共项目结成伙伴关系，明确各自的权利和义务、风险和收益。 EPC 指 EPC（EngineeringProcurementConstruction）是指公司受业主委托，按照合同约定对工程建设项目的设计、采购、施工、试运行等实行全过程或若干阶段的承包 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期 指 2023年半年度（2023年1月1日至2023年6月30日） 招股说明书 指 天津绿茵景观生态建设股份有限公司首次公开发行股票招股说明书 SPV 指 SpecialPurposeVehicle，即特殊目的公司，在PPP合作模式中，社会资本方按照约定规则独资或与政府共同成立特殊目的公司建设和运营合作项目 保荐机构、主承销商 指 中信建投证券股份有限公司 可转债募集说明书 指 天津绿茵景观生态建设股份有限公司公开发行A股可转换公司债券募集说明书 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司简介 股票简称 绿茵生态 股票代码 002887 变更前的股票简称（如有） 无 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 天津绿茵景观生态建设股份有限公司 公司的中文简称（如有） 绿茵生态 公司的外文名称（如有） TianjinLVYINLandscapeandEcologyConstructionCo.,Ltd 公司的外文名称缩写（如有） LVYINEcology 公司的法定代表人 祁永 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘卓萌 钱婉怡 联系地址 天津市滨海高新区华苑产业区开华道20号南开科技大厦主楼15层 天津市滨海高新区华苑产业区开华道20号南开科技大厦主楼15层 电话 022-58357576 022-58357576 传真 022-83713201 022-83713201 电子信箱 tjluyin@tjluyin.com tjluyin@tjluyin.com 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用☑不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用☑不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。 3、其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况 □适用☑不适用 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 151,402,352.12 324,744,750.00 -53.38% 归属于上市公司股东的净利润（元） 51,495,052.86 98,398,651.77 -47.67% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 49,556,395.73 97,180,507.20 -49.01% 经营活动产生的现金流量净额（元） -46,922,222.20 -80,872,453.56 41.98% 基本每股收益（元/股） 0.1650 0.3154 -47.69% 稀释每股收益（元/股） 0.1650 0.3154 -47.69% 加权平均净资产收益率 2.16% 4.38% -2.22% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 4,421,998,763.87 4,859,934,200.19 -9.01% 归属于上市公司股东的净资产（元） 2,298,490,759.48 2,353,970,174.17 -2.36% 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -371.02 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 2,203,810.67 主要为政府发放补助及代扣个税手续费返还 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 22,493.99 应收账款收回 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 52,891.00 主要债权人放弃债务取得的收入及违约赔偿收入 减：所得税影响额 340,100.81 少数股东权益影响额（税后） 66.70 合计 1,938,657.13 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 (一）公司从事的主要业务 公司所属行业为生态保护和环境治理业，主要业务涉及绿地养护、生态修复、文旅运营及林业碳汇四大业务板块，经过多年深耕，目前已形成“规划设计—技术研发—抗性苗木选育—工程施工—运营维护”为一体的生态产业链的全面覆盖。报告期内，公司秉承“专业、专注、专心”的经营理念，持续推 进公司业务结构转型发展，不断加大养护业务的市场开拓力度，进一步提升养护及文旅项目的运营能力，快速的由传统的工程企业向运营服务型企业转变。同时，公司积极响应国家战略政策号召，探寻具有公司特色的乡村振兴业务，致力成为一家优秀的生态环境综合服务商。 （二）主要经营模式 报告期内，公司积极拓展绿地养护业务，同时稳步推进生态修复、文旅运营及林业碳汇业务，公司现有业务经营模式主要有四种： 1、传统施工项目模式 公司通过招采流程中标所承揽得工程施工业务，在合同签订后，项目经理组织项目施工的全过程工作，项目工程款按施工进度进行计量并按比例中期支付，工程竣工验收合格后进入养护期，同时进行项目结算，养护期结束后将项目移交给接收单位。 2、EPC项目模式 公司通过招投标对项目进行设计、采购、施工等全建设阶段的承揽承建，发挥公司设计施工整体优势，保障项目全过程的进度、安全及质量，从而简化建设单位的工作流程，提升项目的整体品质，提高客户满意度，并且有利于项目整体的利润水平。EPC项目模式为“交钥匙”工程，由施工方全过程负责，建设单位最终接收成品项目。 3、PPP项目模式 公司通过资本运作来承揽业务的一种形式，经过招采程序后，社会资本方与政府合作，双方作为股东方共同出资设立项目公司，通过项目公司对PPP项目的融资、建设和运营进行全面管理并对实施机构负责。同时，社会资本方作为承建方完成项目建设；政府在项目建设期及运营期进行绩效考核，根据绩效考核结果支付可用性付费、运维绩效付费等。项目合作期结束后，项目公司将项目资产移交给实施机构。 4、特许经营权转移 政府方将建设好的项目的一定期限的产权或经营权，有偿转让给投资人，由其进行运营管理；投资人在约定的期限内通过政府付费、可行性缺口补助或使用者付费等方式收回全部投资并得到合理的回报，双方合约期满之后，投资人再将该项目无偿移交给政府或其指定机构的一种项目运作模式。 （三）公司所处行业发展情况及行业地位 1、宏观政策助力生态保护行业可持续发展 （1）生态文明建设是长期趋势 2023年7月，在全国生态环境保护大会上习总书记强调，今后五年是美丽中国建设的重要时期，要深入贯彻新时代中国特色社会主义生态文明思想，坚持以人民为中心，牢固树立和践行绿水青山就是金山银山的理念，把建设美丽中国摆在强国建设、民族复兴的突出位置，推动城乡人居环境明显改善、美丽中国建设取得显著成效，以高品质生态环境支撑高质量发展，加快推进人与自然和谐共生的现代化。在政策利好的大背景下，生态修复及保护行业中长期成长空间更加广阔，也将迎来持续健康发展的黄金时期。 （2）“双碳”目标助力行业发展 园林行业具有天然的碳汇优势，其创造的生态价值在CCER市场重启后有望充分释放。林业碳汇交易打造了生态园林建设新的商业模式，提升了生态产品的经济价值。我国拥有大量林地、草地、湿地资源，潜在市场巨大。因此拥有先进生态工程技术和丰富的政府服务经验的园林企业，有望开拓新的企业增长曲线。 2、公司所处行业地位 公司作为目前天津市唯一的A股生态园林上市公司，是国家高新技术企业，拥有市政公用工程施工总承包一级、水利水电工程施工总承包二级、环保工程专业承包一级资质、风景园林设计专项甲级等资质，是国内同行业公司中生态产业链覆盖能力较为突出的企业。公司始终保持稳健的发展战略，聚焦主业，稳步经营，不盲目追求扩张，也不以牺牲收益质量和承担高风险来换取业务增长，公司的各项财务指标在同行业上市公司中名列前茅，致力成长为一家让投资者放心的高质量上市公司。未来公司将继续秉承“专业、专心、专注”的核心理念，不断深化品牌建设，提升品牌价值，借力行业发展机遇，努力成为建设美丽中国的领先品牌。 （四）主要业绩驱动因素 报告期内，受宏观经济影响，市场环境发生较大变化，公司在手项目的推进、建设实施进度缓慢，产值转化率低于预期，导致公司营业收入整体较上年同期大幅减少。公司采取稳健的发展策略，针对行业市场及业务实际情况进行调整，严格把控经营风险，稳步开展绿地养护及生态修复业务，对于垫资项 目严格把握资金风险和业务体量，将更多的资源集中在财政情况好、支付能