大众金融控股中期报告 2023

（于百慕大注册成立之有限公司）股份代号：626 卓越表现 是我们的承诺 中期报告 2023 大众金融控股有限公司中期报告2023 目录 2公司资料 3简明综合收益表 4简明综合全面收益表 5五年财务摘要 6简明综合财务状况表 8简明综合权益变动表 9简明综合现金流量表 11中期财务报表附注 68管理层讨论及分析 73其他资料 公司资料 董事会非执行主席赖云 执行董事 陈玉光 非执行董事 谢金玲 拿督郑国谦柯宝杰 钟炎强 独立非执行董事 李振元林兆利彭庆萍 联席秘书 陈玉光陈秀娟 注册办事处 ClarendonHouse2ChurchStreet HamiltonHM11Bermuda 总办事处及主要营业地点 香港中环 德辅道中120号大众银行中心2楼 电话：(852)25419222 传真：(852)28159232 网址：www.publicfinancial.com.hk 股份上市 香港联合交易所有限公司主板股份代号：626 主要股份过户登记处 MUFGFundServices(Bermuda)Limited4thFloorNorth,CedarHouse 41CedarAvenue HamiltonHM12Bermuda 香港股份过户登记分处 卓佳登捷时有限公司香港夏悫道16号 远东金融中心17楼 电话：(852)29801333 传真：(852)28108185 核数师 安永会计师事务所执业会计师 简明综合收益表 附注 二零二三年 （未经审核）港币千元 二零二二年 （未经审核）港币千元 利息收入7 950,446 694,666 利息支出7 (443,358) (88,694) 净利息收入 507,088 605,972 费用及佣金收入8 116,911 88,183 费用及佣金支出8 (1,013) (821) 净费用及佣金收入 115,898 87,362 其他营业收入9 18,913 20,772 营业收入 641,899 714,106 营业支出10 (425,236) (412,339) 投资物业公平价值的变动 6,570 (2,176) 未计信用损失支出经营溢利 223,233 299,591 信用损失支出11 (79,851) (61,852) 除税前溢利 143,382 237,739 税项12 (29,629) (44,420) 期内溢利 113,753 193,319 溢利属于：本公司拥有人 113,753 193,319 每股盈利（港币元）14基本 0.104 0.176 摊薄 0.104 0.176 截至六月三十日止六个月 简明综合全面收益表 二零二三年 （未经审核）港币千元 二零二二年 （未经审核）港币千元 期内溢利 113,753 193,319 期内其他全面收益于随后期间可重新分类至损益的其他全面收益：换算境外业务的汇兑差额（除税后） (46,431) (42,867) 重估物业盈余 74,581 – 期内全面收益总额 141,903 150,452 全面收益属于：本公司拥有人 141,903 150,452 截至六月三十日止六个月 五年财务摘要 溢利 港币百万元 600 500 400 300 200 100 0 20192020202120222023 截至六月三十日止六个月截至十二月三十一日止六个月 财务状况 港币百万元 50,000 45,000 40,000 35,000 30,000 25,000 20,000 15,000 10,000 5,000 0 12/201912/202012/202112/202206/2023 存款总额 客户贷款及贸易票据总额 资产总值 简明综合财务状况表 附注 二零二三年六月三十日 （未经审核）港币千元 二零二二年十二月三十一日 （已审核）港币千元 资产现金及短期存款15 1,911,364 3,406,271 一个月以上至十二个月到期的银行及金融机构存款16 1,781,632 1,826,570 衍生金融工具 1,930 343 客户贷款及应收款项17 24,334,849 24,679,582 按公平价值计入其他全面收益的股权投资18 6,804 6,804 按摊销成本列账并持作收取的债务证券19 7,364,303 7,437,495 投资物业20 562,385 429,315 物业及设备21 184,421 190,263 融资租赁土地22 675,763 732,909 使用权资产 99,143 106,895 递延税项资产 38,999 36,388 可收回税款 11,901 26,183 商誉 2,774,403 2,774,403 无形资产23 718 718 其他资产24 212,868 263,792 资产总值 39,961,483 41,917,931 权益及负债负债按摊销成本列账的银行及其他金融机构存款及结余 525,138 497,157 衍生金融工具 7,866 2,002 按摊销成本列账的客户存款25 28,592,897 30,446,412 应付股息 32,938 120,771 按摊销成本列账的无抵押银行贷款26 1,513,000 1,552,087 租赁负债 104,123 110,745 应付现时税项 3,087 52,136 递延税项负债 49,739 49,767 其他负债24 379,150 442,274 负债总值 31,207,938 33,273,351 简明综合财务状况表 二零二三年六月三十日 （未经审核）港币千元 二零二二年十二月三十一日 （已审核）港币千元 属于本公司拥有人的权益已发行股本 109,792 109,792 储备 8,643,753 8,534,788 权益总值 8,753,545 8,644,580 权益及负债总值 39,961,483 41,917,931 简明综合权益变动表 股本港币千元 股份溢价港币千元 资本赎回储备港币千元 实缴盈余港币千元 物业重估储备港币千元 监管储备#港币千元 保留溢利港币千元 汇兑储备港币千元 总额港币千元 二零二三年一月一日 109,792 4,013,296 829 96,116 3,982 46,153 4,371,841 2,571 8,644,580 期内溢利 – – – – – – 113,753 – 113,753 其他全面收益 – – – – 74,581 – – (46,431) 28,150 从保留溢利拨往监管储备 – – – – – 882 (882) – – 已宣派股息 – – – – – – (32,938) – (32,938) 二零二三年六月三十日 （未经审核） 109,792 4,013,296 829 96,116 78,563 47,035 4,451,774 (43,860) 8,753,545 股本港币千元 股份溢价港币千元 资本 赎回储备港币千元 实缴盈余港币千元 物业 重估储备港币千元 监管储备#港币千元 保留溢利港币千元 汇兑储备港币千元 总额港币千元 二零二二年一月一日 109,792 4,013,296 829 96,116 3,982 54,812 4,210,152 80,329 8,569,308 期内溢利 – – – – – – 193,319 – 193,319 其他全面收益 – – – – – – – (42,867) (42,867) 从监管储备拨往保留溢利 – – – – – (8,592) 8,592 – – 已宣派股息 – – – – – – (54,896) – (54,896) 二零二二年六月三十日 （未经审核） 109,792 4,013,296 829 96,116 3,982 46,220 4,357,167 37,462 8,664,864 期内溢利 – – – – – – 135,378 – 135,378 其他全面收益 – – – – – – – (34,891) (34,891) 从监管储备拨往保留溢利 – – – – – (67) 67 – – 已宣派股息 – – – – – – (120,771) – (120,771) 二零二二年十二月三十一日 （已审核） 109,792 4,013,296 829 96,116 3,982 46,153 4,371,841 2,571 8,644,580 #本集团设有监管储备，以满足香港《银行业条例》为达致审慎监管目的之条文。监管储备乃根据香港金融管理局（“金管局”）所颁布的指引持有作资金缓冲之用，以抵销超出会计准则要求的潜在财务亏损。 简明综合现金流量表 附注 二零二三年 （未经审核）港币千元 二零二二年 （未经审核）港币千元 经营活动的现金流量除税前溢利 经以下项目调整： 上市投资股息收入9非上市投资股息收入9物业及设备及融资租赁土地的折旧10使用权资产的折旧10其他利息支出7终止租赁收益9拆卸成本付款出售物业及设备的净亏损9 客户贷款及应收款项的信用损失支出增加按摊销成本列账并持作收取的债务证券及 银行存款的信用损失支出（减少）╱增加投资物业公平价值（增加）╱减少汇兑差额已付利得税 经营资产及负债变动前的经营溢利经营资产减少： 银行及金融机构存款减少╱（增加）客户贷款及应收款项减少按摊销成本列账并持作收取的债务证券增加其他资产减少╱（增加）衍生金融工具增加 经营负债减少： 按摊销成本列账的银行及其他金融机构存款及结余增加╱（减少）按摊销成本列账的客户存款减少衍生金融工具增加╱（减少）其他负债（减少）╱增加 经营活动的现金（流出）╱流入净额 143,382 237,739 (102) (101) (35) (35) 22,839 21,858 28,969 29,726 1,295 1,332 – (1,460) (176) (125) 25 28 14,466 9,608 (164) 51 (6,570) 2,176 (44,345) (41,911) (69,150) (52,427) 90,434 206,459 22,969 (174,966) 330,267 1,067,895 (26,668) (132,191) 50,924 (252,950) (1,587) (109) 375,905 507,679 27,981 (94,759) (1,853,515) (371,816) 5,864 (4,037) (63,275) 230,766 (1,882,945) (239,846) (1,416,606) 474,292 截至六月三十日止六个月 简明综合现金流量表 附注 二零二三年 （未经审核）港币千元 二零二二年 （未经审核）港币千元 投资活动的现金流量购入物业及设备21 (11,795) (15,518) 购入融资租赁土地22 – (70,822) 上市投资所得股息9 102 101 非上市投资所得股息9 35 35 投资活动的现金流出净额 (11,658) (86,204) 融资活动的现金流量新的无抵押银行贷款 – 1,140,000 偿还无抵押银行贷款 (39,087) (1,167,862) 偿还租赁负债 (28,778) (29,223) 股份的已付股息 (120,771) (164,687) 融资活动的现金流出净额 (188,636) (221,772) 现金及与现金等值项目（减少）╱增加净额 (1,616,900) 166,316 期初的现金及与现金等值项目 4,301,852 5,166,068 期末的现金及与现金等值项目 2,684,952 5,332,384 现金及与现金等值项目结余分析于要求时偿还的现金及短期存款31 754,534 1,246,743 原订于三个月内到期的即期及短期通知存款 1,157,006 3,059,672 原订于三个月内到期的银行及金融机