中国卫生集团2023年年报

中国卫生集团有限公司 2023年年报 目录 公司资料2 主席报告书3 管理层讨论及分析4 董事及高层管理人员之履历详情13 董事会报告书18 企业管治报告31 环境、社会及管治报告43 独立核数师报告60 综合损益表66 综合损益及其他全面收益表67 综合财务状况表68 综合权益变动表70 综合现金流量表72 综合财务报表附注74 财务概要156 董事会 执行董事 张凡先生钟浩先生 非执行董事 邢勇先生黄连海先生王景明先生 独立非执行董事 蒋学俊先生杜严华先生赖亮全先生 公司秘书 徐兆鸿先生 注册办事处 ClarendonHouse2ChurchStreet HamiltonHM11Bermuda 总办事处及主要营业地点 香港 中环德辅道中141号中保集团大厦 8楼801室 主要往来银行 东亚银行有限公司香港 德辅道中10号 中国卫生集团有限公司 2023年年报 公司资料 核数师 开元信德会计师事务所有限公司香港九龙 尖沙咀 天文台道8号10楼 法律顾问 众达国际法律事务所香港 皇后大道中15号置地广场 公爵大厦 31楼 主要股份过户登记处 MUFGFundServices(Bermuda)Limited4thFloor NorthCederHouse41CederAvenue HamiltonHM12Bermuda 香港股份过户登记分处 卓佳登捷时有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 公司网址 http://www.ch-groups.com 股份代号 673 卫生集团有限公司 年年报 主席报告书 中国 2023 尊敬的股东们： 过去的一年，公司在董事会的领导下，在全体员工共同努力下，圆满完成了董事会下达的各项任务。集团强化现有业务、优化产品结构、开发新客户及新产品，以及寻求新业务增长定位，以确保年内全年业务止跌回稳。除了已有的医疗服务、医疗器械及耗材分销业务外，公司还通过收购以及和国内知名流通平台的合作，强势介入到医药流通和分销领域，使公司的业务范围进一步扩充，可望成为公司未来的盈利增长点。 随着新冠疫情的结束和经济活动的快速恢复，数据显示，大健康产业仍然是经济复苏中最快的领域，国家对大健康产业的政策支持也是最大的，这些都为相关产业的持续发展提供了巨大机遇。公司将会抓住行业发展机遇，在做大现有三大业务板块的同时，重点将公司打造成医药流通领域的严选平台，让更多的优质产品通过这一平台进入到全国的数十万家连锁药房，并惠及到广大的消费者，造福于民。 公司经过多年在大健康产业的默默耕耘，已经形成厚积薄发之势。展望未来，公司业务规模和盈利能力会有较大的突破，期望为股东和投资者带来良好的回报。 张凡 主席 二零二三年六月三十日 限公司 年报 中国卫生集团有 2023年 管理层讨论及分析 业绩回顾 截至二零二三年三月三十一日止年度，本集团录得收入约76,400,000港元，较上一财政年度之107,000,000港元减少29%。收入包括(a)医疗器械及耗材分销及服务的收入约54,200,000港元（二零二二年：88,900,000港元）；(b)医院经营及管理收入约21,200,000港元（二零二二年：18,000,000港元）；及(c)商业保理的服务费收入约1,000,000港元（二零二二年：100,000港元）。截至二零二三年三月三十一日止年度，本集团录得毛利约27,200,000港元，较上一财政年度之28,700,000港元减少5%。 截至二零二三年三月三十一日止年度，应收贷款及利息之减值亏损约4,000,000港元（二零二二年：2,400,000港元）。于各报告日期，本集团根据香港财务报告准则第9号金融工具使用违约概率法进行减值分析以计量预期信贷亏损（“预期信贷亏损”）。违约概率乃基于已公布信贷评级的可比较公司进行估计。有关计算反映概率加权结果、金钱时间价值以及于报告日期可获得的有关过往事件、现时状况的合理及可支持资料以及前瞻性信贷风险资料。于二零二三年三月三十一日，适用的违约概率为20.1%（二零二二年：7.29%），以及违约时亏损率估计为61.53%（二零二二年：61.7%）。 本集团于本年度之股东应占亏损约42,000,000港元，而上一年度则为亏损净额约12,200,000港元。亏损净额增加主要由于年内就收购本公司一间附属公司发行代价股份产生之或然代价之公平值变动亏损约17,700,000港元（二零二二年：收益约4,800,000港元）所致。本年度每股基本亏损为9.86港仙（二零二二年：2.96港仙）。 业务营运之回顾 截至二零二三年三月三十一日止年度，本集团的现有业务分部包括(a)医疗器械及耗材分销及服务业务；(b)医院经营及管理服务业务；及(c)商业保理服务。 (a)医疗器械及耗材分销及服务业务 年内，本集团录得收益约54,200,000港元（二零二二年：88,900,000港元），较上一年度减少39%。年内，经营溢利约为5,400,000港元（二零二二年：8,500,000港元）。 卫生集团有限公司 年年报 管理层讨论及分析 中国 2023 本集团透过其位于中国武汉市之附属公司马格瑞兹（武汉）医疗技术发展有限公司（“武汉马格瑞兹”）以及位于中国北京市之附属公司北京佑康健业医疗器械有限公司（“北京佑康”）运营医疗器械及耗材分销以及服务业务。因上半年中国境内新冠疫情蔓延及防控政策收紧，本集团的医疗器械及耗材分销业务受到较大影响，武汉马格瑞兹的收入大幅下降，发生经营亏损，北京佑康的收入增长出现放缓。下半年本集团已进一步加强现有业务，优化产品组合，发展新客户和新产品，寻求新的业务增长点。特别是北京佑康，已取得多项中标项目，并加强宠物疫苗的市场推广服务，确保全年业务止跌回稳。 (b)医院经营及管理服务业务 安平康融医院有限公司及安平博爱医院 安平博爱医院（“安平博爱医院”）已重组为安平康融医院有限公司，且已成为本公司之间接全资附属公司以及变更为营利性二级综合医院。医院总建筑面积约6,123平方米，其中约3,000平方米作治疗及诊断用途，可提供最多130个床位。医院透过门诊服务、住院及一般医疗服务（包括健康检查及诊断），提供临床医学、儿科、外科、妇科、中医及耳鼻喉科服务。 于本年度，本集团自医院经营录得收入约21,200,000港元（二零二二年：18,000,000港元）及经营亏损约500,000港元（二零二二年：2,500,000港元）。 限公司 年报 中国卫生集团有 2023年 管理层讨论及分析 双滦医院 本集团根据于二零一五年七月二十三日订立之医院管理协议（于二零一五年七月三十一日及二零一五年八月二十五日补充，“管理协议”）之条款，于二零一五年七月取得承德市双滦区人民医院暨承德市精神病医院（“双滦医院”）的经营管理权。本集团有权收取相当于双滦医院收益3%的管理费。于二零二一年四月三十日，本公司、本公司两间全资附属公司、双滦医院及双滦政府订立一份协议（“结算协议”）以处理有关(i)结算合共约人民币87,700,000元（相当于约105,300,000港元）的款项（“该款项），即截至二零二零年十二月三十一日止垫付双滦医院贷款（“垫款”）的本金及利息以及未付管理费（“费用”）；及(ii)双滦医院之管理权。根据结算协议， (i)订约各方确认，北京中卫康融医院管理有限公司（“康融”（）本公司之全资附属公司）已承担管理协议项下管理公司的权利及责任； (ii)双滦政府及双滦医院同意，该金额扣除本集团委派人士产生之开支约人民币2,300,000元（相当于约2,810,000港元（该开支将由本集团承担））将按照结算协议所述之时间表以现金支付。计划付款应用于结算(a)首先，费用；(b)其次，垫款应计利息；及(c)最后，垫款本金额； (iii)康融于双滦医院之管理权将于签订结算协议后解除，而本集团将无权向双滦医院收取任何进一步管理费；及 (iv)管理协议仍将维持有效，直至悉数结算该金额，以及本集团之代表将于该金额按上文第(ii)项所述方式获悉数结算后两个营业日内辞任双滦医院之法人代表。 上述进一步详情已于日期为二零二一年四月三十日之公布披露。于本报告日期，本集团根据结算协议已收取约人民币38,700,000元（约44,200,000港元）。 卫生集团有限公司 年年报 管理层讨论及分析 中国 2023 (c)商业保理业务 于本年度，本集团继续经营医院的商业保理业务，该业务为本集团带来稳定收入及溢利，亦为医院提供所需资金，改进该等医院提供的服务质素。 未来展望 过去一年，中国及香港终于走出新冠疫情。三年疫情给中国及香港的社会经济发展带来了深刻的变化。进入后疫情时代，各行各业开始复苏及回复正常，中国的医疗健康产业仍然是百业翘楚，随着人口日益城市化和老龄化，医疗健康产业将保持多元化的持续增长，蕴藏着巨大的发展潜力，为本集团拓展新的业务领域创造了良好条件。 回顾过去数年，特别是本年度，本集团业务受到新冠疫情的不利影响，经过全体员工的共同努力，克服重重困难，集团总体业务止跌回稳，医疗器械及耗材分销及服务业务进一步集成客户资源，拓宽产品种类。年内，本集团附属公司取得北京地区的一项授权参与狂犬疫苗之营销及推广，有关业务已经顺利开展。与此同时，本集团因应市场的变化，及时调整发展策略，积极寻求新的发展机会，于二零二三年六月成功收购了武汉明诚旺达医药有限公司（“武汉明诚旺达”），其主要于中国从事医药产品分销及营销。通过收购，本集团不仅取得一项眼药系列产品的中国大陆独家分销代理权，更为重要的是获得了面向全国连锁药店的药品综合分销平台，以及一支具有丰富市场经验的营销团队。这是本集团在原有医疗器械及耗材分销及服务业务的基础上，取得的重大拓展，具有里程碑的意义。 限公司 年报 中国卫生集团有 2023年 管理层讨论及分析 本集团在未来数年，将通过武汉明诚旺达，集中资源在三个方面进行集成，一是进一步拓展华东、华南及华北地区的分销渠道，构建面向全国范围连锁药房的分销平台，二是进一步拓展新的分销产品，在药品、保健品及护理产品中精选优品，迅速提高产品的覆盖率和市场占有率，形成本集团的重点分销产品。三是选择条件成熟的产品，进行上游生产及研发的并购集成，形成本集团的自有产品，实现研产销一体化。董事局相信，经过多年的努力和积累，本集团已逐步创建以市场为导向、分销引领、产研支持的平台经营模式，充分发挥这一模式的优势，本集团能够在不久的将来实现跨越式发展，为股东创造最大价值。 重大投资、重大收购事项及出售事项 (i)于博创基金之投资 于二零二一年七月五日，中卫健康产业（深圳）有限公司（本公司全资附属公司，“中卫健康”）与宁波易达诚资产管理有限公司（“宁波易达诚”）订立协议，据此，宁波易达诚同意转让北京启慧智元信息科技合伙企业（有限合伙（）“北京启慧”）之合伙权益予中卫健康，其现金代价人民币1元并由中卫健康支付。鉴于卖方将合伙权益转让予中卫健康，中卫健康将承担宁波易达诚向北京启慧注资人民币30,000,000元之责任。 北京启慧于湖南博创科健产业投资基金（有限合伙（）“博创基金”）持有15%合伙权益（作为有限合伙人）。博创基金为经中国科学技术部批准于二零二零年七月十日在中国成立之有限合伙企业。博创基金已投资多个项目，从事医疗设备业务、研发及销售治疗癌症的植入药物，以及开发及运营数码医疗服务平台。 于中卫健康向北京启慧注资人民币30,000,000元后，中卫健康将于北京启慧之16.6%合伙权益中拥有权益。倘宁波易达诚全数缴足其应占北京启慧（或任何其他合作伙伴向北京启慧作出额外注资）的未缴注册资本，中卫健康于北京启慧损益中所占百分比权益将被摊薄至4.44%。 卫生集团有限公司 年年报 管理层讨论及分析 中国 2023 于本报告日期，中卫健康已支付资本人民币15,000,000元（约17,100,000港元）。上述进一步详情已于日期为二零二一年七月五日及二零二一年七月二十六日