中国国家文化产业年报2023

2023 年报 01 中国国家文化产业集团有限公司 2公司资料 3主席报告 4管理层讨论及分析 7董事会报告 17企业管治报告 26董事履历 28环境、社会及管治报告 43独立核数师报告 48综合损益表 49综合损益及其他全面收入表 50综合财务状况表 52综合权益变动表 53综合现金流量表 54综合财务报表附注 118财务资料概要 董事 执行董事 石俊峰先生（主席）（于二零二二年四月二十七日辞任）孙薇女士 满巧珍女士 独立非执行董事 廖广生先生王妙君女士王玉洁女士 审核委员会 廖广生先生（主席）王妙君女士 王玉洁女士 薪酬委员会 廖广生先生（主席）孙薇女士 王妙君女士王玉洁女士 提名委员会 王妙君女士（主席）孙薇女士 廖广生先生王玉洁女士 公司秘书 梁祖诒先生 核数师 开元信德会计师事务所有限公司 注册办事处CricketSquareHutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 总办事处及主要营业地点 香港金钟金钟道95号统一中心 29楼A室 开曼群岛主要股份过户登记处 Suntera(Cayman)Limited Suite3204,Unit2A,Block3,BuildingD,P.O.Box1586, GardeniaCourt, CamanaBay,GrandCaymanKY1-1110, CaymanIslands 股份过户登记处香港分处 联合证券登记有限公司香港北角 英皇道338号 华懋交易广场2期 33楼3301-04室 股份上市 香港联合交易所有限公司主板 （股份代号：745） 二零二三年年报02 致各位股东： 本人谨代表中国国家文化产业集团有限公司（“本公司”）董事会（“董事会”或“董事”），提呈本公司及其附属公司（统称“本集团”）截至二零二三年三月三十一日止年度之全年业绩。 本年度回顾 于本年度，本集团继续着眼于现有广告及电子商务业务。尽管预期其将为本集团产生稳定的收入流，但消费者及我们客户的消费能力受到COVID-19疫情及全球经济下行的影响。此外，本集团亦致力于发展本集团的电影分部，包括但不限于投资、购买及发行电影、网络连续剧和电视剧内容，预期日后将为本集团带来正面贡献。 本集团录得年内亏损净额主要由于(i)COVID-19疫情及全球经济下行的负面影响导致毛利减少；(ii)持作买卖金融资产之已变现及未变现亏损净额；及(iii)无形资产之减值亏损。董事将继续维持多元化投资组合并密切监控所有投资的表现。 前景 迈进二零二三年，本集团选择向前看并抱持希望。随着多国成功研发新疫苗并实施接种，抗疫工作曙光初现。为了(1)扩大收入来源；(2)多元化其业务；及(3)提升本集团之长期增长潜力及股东价值，本集团一直积极寻求不时出现的新商机。 展望未来，本集团将透过提高自身盈利能力，并审时度势，因应政府政策和国家发展大局实现其投资最大回报，捕捉合适商机，谋求业务稳健增长。 为实现此愿景，本集团之未来计划包括但不限于： –持续发展广告及电子商务相关业务； –透过收购及╱或合作扩展广告及电子商务相关业务； –策略性投资地区及海外的电影、网络连续剧和电视剧内容制作；及 –扩展本集团业务至其他行业，包括但不限于传媒及文化相关业务，多元化业务组合。本集团将会持续向各位股东报告有关本集团之最新发展。 致谢 最后，本人谨藉此机会代表董事会向股东、管理层及员工致意，感谢大家之努力及支持。 孙薇 执行董事 香港，二零二三年六月二十八日 03中国国家文化产业集团有限公司 业务回顾 截至二零二三年三月三十一日止年度，本集团录得收益约43,019,000港元（二零二二年：67,457,000港元），较去年减少36.2%。本年度营业额减少，主要因为广告及电商分部产生的营业额减少所致。本集团于截至二零二三年三月三十一日止年度录得毛利约18,550,000港元，而于截至二零二二年三月三十一日止年度录得毛利约23,041,000港元。毛利率由截至二零二二年三月三十一日止年度之34.2%增加至截至二零二三年三月三十一日止年度之43.1%。该增加主要是因为广告业务分部已对现有客户进行服务升级，以提高市场竞争力。 截至二零二三年三月三十一日止年度，本公司拥有人应占亏损约为1,498,000港元，而截至二零二二年三月三十一日止年度本公司拥有人应占亏损约为34,551,000港元。本集团录得亏损净额减少主要由于行政开支减少及就无形资产确认减值亏损。 财务回顾 于年末，由于年内确认无形资产之减值亏损，非流动资产减少至约6,000,000港元（二零二二年：17,499,000港元）。流动资产因应收账款及现金及现金等价物增加而增加。流动负债总额因应付账款减少而减少。 重大投资于二零二三年三月三十一日持作买卖金融资产： 占本集团于 本集团于 本集团于 本集团于 本集团于 二零二三年 二零二二年 二零二二年 二零二三年 二零二三年 已变现及 三月三十一日 四月一日 四月一日 三月三十一日 三月三十一日 于二零二二年未变现公平值于二零二三年 经审核资产总值 持有之 持有股权之 持有之 持有股权之 获投资公司名称四月一日收益╱（亏损）三月三十一日 之百分比 股份数目 百分比 股份数目 百分比 千港元千港元千港元 % % % 重大投资首都创投有限公司（“首都创投”） （股份代号：2324.HK）（附注a）3,589(1,086)2,503 亚洲杂货有限公司（“亚洲杂货”） 3.2% 14,471,000 3.44% 14,471,000 3.44% （股份代号：8413.HK）（附注b） 1,713 1,865 3,578 4.6% 10,080,000 0.87% 10,080,000 0.87% 小计 5,302 779 6,081 7.8% 其他上市证券 16,729 (2,903) 15,228 19.5% 总计 22,031 (2,124) 21,309 27.3% 附注：(a)首都创投主要在香港及中华人民共和国从事投资上市及非上市公司。根据首都创投截至二零二三年三月三十一日止六个月之中期报告，首都创投之负营业额及亏损分别约为60,300,000港元及59,800,000港元。 (b)亚洲杂货于香港从事食品及饮料杂货产品贸易及分销。根据亚洲杂货截至二零二三年三月三十一日止年度之年度业绩公布，亚洲杂货之营业额及亏损分别约为286,400,000港元及4,400,000港元。 二零二三年年报04 上市证券的未来表现可能受香港股市影响。就此而言，本集团将继续维持多元化投资组合并密切监控其投资表现及市场趋势以调整其投资策略。 除上述所披露的重大投资外，于二零二三年三月三十一日，本集团并无持有价值高于本集团资产总值5%的任何投资。 于二零二三年三月三十一日之按公平值计入其他全面收入之股本工具 占本集团于 本集团于 本集团于 本集团于 二零二三年 本集团于 二零二二年 二零二三年 二零二三年 已变现及 三月三十一日 二零二二年 四月一日 三月三十一日 三月三十一日 于二零二二年 未变现公平值 于二零二三年 经审核资产 四月一日持有 持有股权之 持有之 持有股权之 获投资公司名称四月一日 收益╱（亏损） 三月三十一日 总值之百分比 之股份数目 百分比 股份数目 百分比 千港元 千港元 千港元 % % % 励时集团有限公司（“励时”） （股份代号：1327）（附注）5,314 (3,703) 1,611 2.1% 17,142,800 3.18% 17,142,800 3.18% 其他上市证券2,166 (984) 1,182 1.5% 总计7,480 (4,687) 2,793 3.6% 附注：励时主要从事自主品牌手表及珠宝（包括但不限于钻石手表、陀飞轮手表及奢华珠宝配件）、OEM手表以及第三方手表之制造及销售。根据励时截至二零二二年十二月三十一日止年度之年报，励时之收益及亏损分别约为人民币64,400,000元及人民币48,200,000元。 经参考于二零二三年三月三十一日按公平值计入其他全面收入之股本工具之市价，并无就按公平值计入其他全面收入之股本工具确认减值亏损。 除上述所披露的按公平值计入其他全面收入之股本工具外，于二零二三年三月三十一日，本集团并无持有价值高于本集团资产总值5%的任何按公平值计入其他全面收入之股本工具。 资本架构 法定股本 于二零二三年三月三十一日，本公司之法定股本（“法定股本”）为1,000,000,000港元，分为25,000,000,000股 每股面值0.04港元之股份（“股份”）及3,500,000,000股每股面值0.14港元之无投票权可换股优先股。 已发行股本 于二零二三年三月三十一日，已发行股份数目为781,221,520股，每股面值0.04港元。除下述变动外，于截至二 零二三年三月三十一日止年度，本公司之已发行股本并无其他变动。 于截至二零二三年三月三十一日止年度，本公司因购股权获行使而发行50,049,000股普通股。 05中国国家文化产业集团有限公司 流动资金及融资 于二零二三年三月三十一日，本集团之现金及银行结余总额约为6,282,000港元（二零二二年：3,651,000港元）。本集团于二零二三年三月三十一日录得流动资产总值约72,006,000港元（二零二二年：69,604,000港元）及于二零二三年三月三十一日录得流动负债总额约16,225,000港元（二零二二年：28,265,000港元）。 于二零二三年三月三十一日，本集团并无银行借款（二零二二年：无）。本集团之资本负债比率仍为零（二零二二年：零）。 财务政策 本集团之现金及银行存款主要以港元计值。本集团主要以港元或人民币进行其核心业务交易。由于本集团认为其外汇风险并不重大，故本集团并无使用任何衍生工具对冲其外汇风险。然而，管理层密切监察外汇风险，并将于有需要时考虑对冲重大外汇风险。 资产抵押 于二零二三年三月三十一日，由于本集团并无外部融资，故并无抵押资产（二零二二年：无）。 资本承担 于二零二三年三月三十一日，本集团并无已订约但未于财务报表拨备的资本支出（二零二二年：2,486,000港元）。 或然负债 于二零二三年三月三十一日，本集团并无重大或然负债（二零二二年：无）。 持有的重大投资、附属公司的重大收购及出售以及未来作重大投资或购入资本资产的计划 除本报告所披露者外，本集团于截至二零二三年三月三十一日止年度概无持有其他重大投资，亦无进行有关附属公司的重大收购或出售。除本报告所披露者外，于本报告日期，董事会并无批准其他重大投资或购入资本资产的计划。 无重大变动 除本报告所披露者外，截至二零二三年三月三十一日止年度，并无影响本公司表现的重大变动须根据上市规则附录十六第32及40(2)段作出披露。 雇员资料 于二零二三年三月三十一日，本集团共有22名（二零二二年：22名）雇员，全部于香港及中国雇用。彼等薪酬符合市场水平，并可享有医疗、退休福利及购股权计划等福利。 二零二三年年报06 07 中国国家文化产业集团有限公司 董事谨此提呈彼等之年度报告，连同本集团截至二零二三年三月三十一日止年度之经审核综合财务报表。 主要业务 本公司之主要业务为投资控股。其附属公司之主要业务详情载于综合财务报表附注21。 业绩及股息 本集团截至二零二三年三月三十一日止年度之亏损及本公司与本集团于当日之业务状况载于第48至53页之综合财务报表。 董事会不建议派付股息（二零二二年：无）。 财务资料概要 本集团于对上五个财政年度已公布之业绩及资产、负债与非控股权益概要载于本年报第118页。该概要并不构成经审核综合财务报表之部分。 物业、厂房及设备 除本报告所披露者外，本集团之物业、厂房及设备于年内概无变动。 股本 本公司已发行股本之变动详情载于综合财务报表