中国国家文化产业年报2022

2022 年报 目录 2公司资料 3主席报告 4管理层讨论及分析 8董事会报告 18企业管治报告 27董事履历 29独立核数师报告 34综合损益表 35综合损益及其他全面收入表 36综合财务状况表 38综合权益变动表 39综合现金流量表 40综合财务报表附注 104财务资料概要 01中国国家文化产业集团有限公司 公司资料 董事 执行董事 石俊峰先生（主席）（于二零二二年四月二十七日辞任）孙薇女士 满巧珍女士 独立非执行董事 廖广生先生王妙君女士王玉洁女士 审核委员会 廖广生先生（主席）王妙君女士 王玉洁女士 薪酬委员会 廖广生先生（主席）孙薇女士 王妙君女士王玉洁女士 提名委员会 王妙君女士（主席）孙薇女士 廖广生先生王玉洁女士 公司秘书 梁祖诒先生 助理公司秘书 ConyersTrustCompany(Cayman)Limited 核数师 开元信德会计师事务所有限公司 注册办事处CricketSquareHutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 总办事处及主要营业地点 香港上环 德辅道中317-319号启德商业大厦 11楼1104A室 开曼群岛主要股份过户登记处 Suntera(Cayman)Limited Suite3204,Unit2A,Block3,BuildingD,P.O.Box1586, GardeniaCourt, CamanaBay,GrandCaymanKY1-1110CaymanIslands 股份过户登记处香港分处 联合证券登记有限公司香港北角 英皇道338号 华懋交易广场2期 33楼3301-04室 股份上市 香港联合交易所有限公司主板 （股份代号：745） 二零二二年年报02 主席报告 致各位股东： 本人谨代表中国国家文化产业集团有限公司（“本公司”）董事会（“董事会”或“董事”），提呈本公司及其附属公司（统称“本集团”）截至二零二二年三月三十一日止年度之全年业绩。 本年度回顾 于本年度，本集团继续着眼于现有广告及电子商务业务。尽管预期其将为本集团产生稳定的收入流，但消费者及我们客户的消费能力受到COVID-19疫情及全球经济下行的影响。此外，本集团亦致力于发展本集团的电影分部，包括但不限于投资、购买及发行电影、网络连续剧和电视剧内容，预期日后将为本集团带来正面贡献。 本集团录得年内亏损净额主要由于(i)COVID-19疫情及全球经济下行的负面影响导致毛利减少；(ii)持作买卖金融资产之已变现及未变现亏损净额；及(iii)商誉及无形资产之减值亏损。董事将继续维持多元化投资组合并密切监控所有投资的表现。 前景 迈进二零二二年，本集团选择向前看并抱持希望。随着多国成功研发新疫苗并实施接种，抗疫工作曙光初现。为了(1)扩大收入来源；(2)多元化其业务；及(3)提升本集团之长期增长潜力及股东价值，本集团一直积极寻求不时出现的新商机。 展望未来，本集团将透过提高自身盈利能力，并审时度势，因应政府政策和国家发展大局实现其投资最大回报，捕捉合适商机，谋求业务稳健增长。 为实现此愿景，本集团之未来计划包括但不限于： –持续发展广告及电子商务相关业务； –透过收购及╱或合作扩展广告及电子商务相关业务； –策略性投资地区及海外的电影、网络连续剧和电视剧内容制作；及 –扩展本集团业务至其他行业，包括但不限于传媒及文化相关业务，多元化业务组合。本集团将会持续向各位股东报告有关本集团之最新发展。 致谢 最后，本人谨藉此机会代表董事会向股东、管理层及员工致意，感谢大家之努力及支持。 孙薇 执行董事 香港，二零二二年六月二十八日 03中国国家文化产业集团有限公司 管理层讨论及分析 业务回顾 截至二零二二年三月三十一日止年度，本集团录得收益约67,457,000港元（二零二一年：78,095,000港元），较去年减少13.6%。本年度营业额减少，主要因为广告电影分部产生的营业额所致。本集团于截至二零二二年三月三十一日止年度录得毛利约23,041,000港元，而于截至二零二一年三月三十一日止年度录得毛利约23,125,000港元。毛利率由截至二零二一年三月三十一日止年度之29.6%增加至截至二零二二年三月三十一日止年度之34.2%。该增加主要是因为广告业务分部已对现有客户进行服务升级，以提高市场竞争力。 截至二零二二年三月三十一日止年度，本公司拥有人应占亏损约为34,551,000港元，而截至二零二一年三月三十一日止年度本公司拥有人应占亏损约为56,317,000港元。本集团录得亏损净额主要由于行政开支减少及就无形资产确认减值亏损。 财务回顾 于年末，由于年内确认无形资产之减值亏损，非流动资产减少至约17,499,000港元（二零二一年：35,365,000港元）。流动资产因应收账款增加而增加。流动负债总额因应付账款增加而增加。 重大投资于二零二二年三月三十一日持作买卖金融资产： 占本集团于 本集团于 本集团于 本集团于 本集团于 二零二二年 二零二一年 二零二一年 二零二二年 二零二二年 已变现及 三月三十一日 四月一日 四月一日 三月三十一日 三月三十一日 于二零二一年未变现公平值 于二零二二年 经审核资产总值 持有之 持有股权之 持有之 持有股权之 获投资公司名称四月一日收益╱（亏损） 三月三十一日 之百分比 股份数目 百分比 股份数目 百分比 千港元千港元 千港元 % % % 重大投资首都创投有限公司（“首都创投”） （股份代号：2324.HK）（附注a）2,850(454) 亚洲杂货有限公司（“亚洲杂货”） 3,589 4.1% 100,010,000 2.91% 14,471,000 3.44% （股份代号：8413.HK）（附注b） 2,520 (807) 1,713 2.0% 10,080,000 0.87% 10,080,000 0.87% 小计 5,370 (1,261) 5,302 6.1% 其他上市证券 14,815 (7,568) 16,729 19.2% 总计 20,185 (8,829) 22,031 25.3% 附注：(a)首都创投主要在香港及中华人民共和国从事投资上市及非上市公司。根据首都创投截至二零二二年三月三十一日止六个月之中期报告，首都创投之负营业额及亏损分别约为40,700,000港元及49,700,000港元。 (b)亚洲杂货于香港从事食品及饮料杂货产品贸易及分销。根据亚洲杂货截至二零二二年三月三十一日止年度之季度报告，亚洲杂货之营业额及亏损分别约为241,400,000港元及2,100,000港元。 二零二二年年报04 管理层讨论及分析 上市证券的未来表现可能受香港股市影响。就此而言，本集团将继续维持多元化投资组合并密切监控其投资表现及市场趋势以调整其投资策略。 除上述所披露的重大投资外，于二零二二年三月三十一日，本集团并无持有价值高于本集团资产总值5%的任何投资。 于二零二二年三月三十一日之按公平值计入其他全面收入之股本工具 占本集团于 本集团于 本集团于 本集团于 二零二二年 本集团于 二零二一年 二零二二年 二零二二年 已变现及 三月三十一日 二零二一年 四月一日 三月三十一日 三月三十一日 于二零二一年 未变现公平值 于二零二二年 经审核资产 四月一日持有 持有股权之 持有之 持有股权之 获投资公司名称四月一日 收益╱（亏损） 三月三十一日 总值之百分比 之股份数目 百分比 股份数目 百分比 千港元 千港元 千港元 % % % 励时集团有限公司（“励时”） （股份代号：1327）（附注）1,971 3,343 5,314 6.1% 17,142,800 4.13% 17,142,800 3.18% 其他上市证券2,429 (263) 2,166 2.5% 总计4,400 3,080 7,480 8.6% 附注：励时主要从事自主品牌手表及珠宝（包括但不限于钻石手表、陀飞轮手表及奢华珠宝配件）、OEM手表以及第三方手表之制造及销售。根据励时截至二零二一年十二月三十一日止年度之年报，励时之收益及亏损分别约为人民币70,700,000元及人民币43,900,000元。 经参考于二零二二年三月三十一日按公平值计入其他全面收入之股本工具之市价，并无就按公平值计入其他全面收入之股本工具确认减值亏损。 除上述所披露的按公平值计入其他全面收入之股本工具外，于二零二二年三月三十一日，本集团并无持有价值高于本集团资产总值5%的任何按公平值计入其他全面收入之股本工具。 资本架构 法定股本 于二零二二年三月三十一日，本公司之法定股本（“法定股本”）为1,000,000,000港元，分为25,000,000,000股 每股面值0.04港元之股份（“股份”）及3,500,000,000股每股面值0.14港元之无投票权可换股优先股。 05中国国家文化产业集团有限公司 管理层讨论及分析 已发行股本 于二零二二年三月三十一日，已发行股份数目为731,172,500股，每股面值0.04港元。除下述变动外，于截至二 零二二年三月三十一日止年度，本公司之已发行股本并无其他变动。 于二零二一年四月八日，本公司有条件同意以配售价每股配售股份0.145港元向不少于六名承配人配售最多117,772,920股普通股。配售事项已于二零二一年五月三日完成，且合共117,772,920股普通股已成功配售予承配人。 所得款项用途 配售事项 于二零二一年四月八日，本公司有条件同意以配售价每股配售股份0.145港元向不少于六名承配人配售最多117,772,920股普通股。配售事项已于二零二一年五月三日完成，且合共117,772,920股普通股已成功配售予承配人。配售事项之所得款项净额（经扣除配售佣金及其他相关开支及专业费用后）为约16,700,000港元。本公司拟将有关所得款项净额用作本集团电影分部的发展，包括但不限于投资、购买及发行电影、网络连续剧和电视剧内容。于本公布日期，所得款项净额已按拟定方式获悉数动用。 流动资金及融资 于二零二二年三月三十一日，本集团之现金及银行结余总额约为3,651,000港元（二零二一年：5,725,000港元）。本集团于二零二二年三月三十一日录得流动资产总值约69,604,000港元（二零二一年：66,441,000港元）及于二零二二年三月三十一日录得流动负债总额约28,265,000港元（二零二一年：28,216,000港元）。 于二零二二年三月三十一日，本集团并无银行借款（二零二一年：无）。本集团之资本负债比率仍为零（二零二一年：零）。 财务政策 本集团之现金及银行存款主要以港元计值。本集团主要以港元或人民币进行其核心业务交易。由于本集团认为其外汇风险并不重大，故本集团并无使用任何衍生工具对冲其外汇风险。然而，管理层密切监察外汇风险，并将于有需要时考虑对冲重大外汇风险。 二零二二年年报06 管理层讨论及分析 资产抵押 于二零二二年三月三十一日，由于本集团并无外部融资，故并无抵押资产（二零二一年：无）。 资本承担 于二零二二年三月三十一日，本集团已订约但未于财务报表拨备的资本支出约为2,486,000港元（二零二一年： 2,566,000港元）。 或然负债 于二零二二年三月三十一日，本集团并无重大或然负债（二零二一年：无）。 持有的重大投资、附属公司的重大收购及出售以及未来作重大投资或购入资本资产的计划 除本报告所披露者外，本集团于截至二零二二年三月三十一日止年度概无持有其他重大投资，亦无进行有关附属公司的重大收购或出售。除本报告所披露者外，于本报告日期，董事会并无批准其他重大投资或购入资本资产的计划。 无重大变动 除本报告所披露者外，截至二零二二年三月三十一日止年度，并无影响本公司表现的重大变动须根据上市规则附录十六第32及40(2)段作出披露。 雇员资料 于二零二二年三月三十一日，本