康鹏科技：康鹏科技首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书

科创板风险提示：本次发行股票拟在科创板上市，科创板公司具有研发投入大、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点,投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解科创板的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。 上海康鹏科技股份有限公司 ShanghaiChemspecCorporation 上海市普陀区祁连山南路2891弄200号1幢 首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书 保荐人（主承销商） （北京市朝阳区安立路66号4号楼） 发行概况 发行股票类型 人民币普通股（A股） 发行股数 本次公开发行股票数量为10,387.50万股，占发行后总股本的比例为20%。本次发行全部为发行新股，不涉及公司股东公开发售股份。 每股面值 人民币1.00元 每股发行价格 人民币8.66元 发行日期 2023年7月11日 拟上市证券交易所和板块 上海证券交易所科创板 发行后总股本 51,937.50万股 保荐人（主承销商） 中信建投证券股份有限公司 招股说明书签署日期 2023年7月17日 目录 发行概况1 目录2 第一节释义7 一、一般释义7 二、专业释义11 第二节概览13 一、重大事项提示13 二、发行人及本次发行的中介机构基本情况23 三、本次发行概况24 四、发行人主营业务情况24 五、发行人符合科创板定位相关情况35 六、报告期的主要财务数据和财务指标36 七、财务报告审计基准日后相关信息37 八、发行人选择的具体上市标准39 九、公司治理的特殊安排等重要事项40 十、募集资金用途与未来发展战略40 十一、其他对发行人有重大影响的事项41 第三节风险因素42 一、与发行人相关的风险42 二、与行业相关的风险49 三、其他风险51 第四节发行人基本情况53 一、发行人基本情况53 二、发行人设立情况53 三、发行人股本、股东变化情况54 四、重大资产重组情况60 五、境外上市主体的建立及拆除60 六、发行人的股权结构60 七、发行人控股及参股公司情况61 八、持有公司5%以上股份的股东及实际控制人的基本情况72 九、特别表决权股份、协议控制架构或类似特殊安排81 十、发行人股本情况81 十一、董事、监事、高级管理人员与核心技术人员简要情况98 十二、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的兼职情况103 十三、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员相互之间存在的亲属关系 ............................................................................................................................106 十四、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员最近三年违法违规及收到处罚的情况106 十五、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员所签订的协议和承诺及其履行情况106 十六、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员在近两年内的变动情况 ............................................................................................................................106 十七、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员及其近亲属持有发行人股份情况108 十八、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员对外投资情况109 十九、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员最近一年的薪酬情况111 二十、发行人正在执行的股权激励及其他制度安排和执行情况112 二十一、发行人员工情况113 第五节业务与技术116 一、发行人主营业务及主要产品116 二、发行人所处行业的基本情况及竞争情况132 三、发行人销售情况和主要客户187 四、发行人采购情况和主要供应商192 五、对主营业务有重大影响的主要固定资产和无形资产196 六、主要产品的核心技术及研发情况213 七、生产经营涉及的主要环境污染物、主要处理措施及处理能力230 八、发行人境外经营情况236 第六节财务会计信息与管理层分析237 一、与财务会计信息相关的重大事项的判断标准237 二、影响发行人未来盈利（经营）能力或财务状况的主要因素及相关财务或非财务指标分析237 三、发行人最近三年一期经审计的财务报表240 四、审计意见249 五、财务报表的编制基础、合并财务报表范围及变化情况250 六、主要会计政策和会计估计251 七、非经常性损益情况279 八、税项280 九、分部信息283 十、主要财务指标283 十一、经营成果分析285 十二、资产质量分析336 十三、偿债能力、流动性与持续经营能力分析356 十四、股利分配情况368 十五、重大投资、资本性支出368 十六、期后事项、或有事项及其他368 十七、财务分析中相关可比公司的选择原因及相关业务的可比程度369 十八、财务报告审计基准日后相关信息373 第七节募集资金运用与未来发展规划376 一、募集资金运用概况376 二、本次募集资金具体用途与投资项目的可行性与必要性377 三、募集资金与公司现有主要业务、核心技术之间的关系，对未来经营战略的影响390 四、业务发展规划390 第八节公司治理与独立性393 一、公司治理结构概述393 二、发行人内部控制情况393 三、发行人报告期内合法合规情况394 四、发行人资金占用和对外担保情况398 五、发行人独立运行情况398 六、同业竞争400 七、关联方及关联关系404 八、关联交易情况408 九、关联交易对财务状况和公司经营成果的影响417 十、独立董事对公司关联交易的评价意见418 十一、规范和减少关联交易的措施418 第九节投资者保护419 一、本次发行前滚存利润的分配安排及决策程序419 二、发行后的股利分配、决策程序及本次发行前后股利分配政策的差异情况 ............................................................................................................................419 三、特别表决权股份、协议控制架构或类似特殊安排422 第十节其他重要事项423 一、重要合同423 二、对外担保情况430 三、对发行人产生较大影响的诉讼或仲裁事项430 四、控股股东、实际控制人、控股子公司，董事、监事、高级管理人员和核心技术人员的重大诉讼或仲裁事项431 五、重大违法行为431 第十一节声明432 一、全体董事、监事、高级管理人员声明432 二、发行人控股股东、实际控制人声明433 三、保荐人（主承销商）声明434 四、发行人律师声明436 五、会计师事务所声明437 六、资产评估机构声明438 七、验资机构声明440 第十二节附件441 附件1、投资者关系管理相关规定的安排、股利分配决策程序、股东投票机制建立情况442 附件2、与投资者保护相关的承诺445 附件3、股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健全及运行情况和审计委员会及其他专门委员会的设置情况说明476 附件4、募集资金投资项目的具体情况479 附件5、发行人控股及参股公司情况483 第一节释义 在本招股说明书中，除非文中另有所指，下列词语或简称具有如下特定含义： 一、一般释义 康鹏科技、发行人、公司、股份公司 指 上海康鹏科技股份有限公司 康鹏有限 指 上海康鹏科技有限公司，系发行人前身，曾用名“上海康鹏化学有限公司”，于2015年9月更名为“上海康鹏科技有限公司” 康鹏化学 指 上海康鹏化学有限公司，康鹏科技曾用名 欧常投资 指 宁波梅山保税港区欧常投资管理有限公司，公司控股股东 琴欧投资 指 宁波梅山保税港区琴欧投资合伙企业（有限合伙） 冀幸投资 指 宁波梅山保税港区冀幸投资合伙企业（有限合伙） 云顶投资 指 宁波梅山保税港区云顶投资管理合伙企业（有限合伙） 开舒投资 指 宁波梅山保税港区开舒投资管理合伙企业（有限合伙） 朝修投资 指 宁波梅山保税港区朝修投资管理合伙企业（有限合伙） 顾宜投资 指 宁波梅山保税港区顾宜投资管理合伙企业（有限合伙） 无锡云晖 指 无锡云晖新汽车产业投资管理合伙企业（有限合伙） 星域惠天 指 宁波梅山保税港区琳之喆投资管理合伙企业（有限合伙），2020年12月更名为宁波梅山保税港区星域惠天投资管理合伙企业（有限合伙） 分宜川流 指 分宜川流长枫新材料投资合伙企业（有限合伙） 分宜明源 指 分宜明源投资合伙企业（有限合伙） 桐乡稼沃 指 桐乡稼沃云枫股权投资合伙企业（有限合伙） 桐乡云汇 指 桐乡云汇股权投资基金合伙企业（有限合伙） 前海基金 指 前海股权投资基金（有限合伙） 中启洞鉴 指 湖南中启洞鉴私募股权投资合伙企业（有限合伙） 海南汇彭 指 海南汇彭股权投资基金合伙企业（有限合伙） 苏州上凯 指 苏州上凯创业投资合伙企业（有限合伙） 苏州锦鳞 指 苏州锦鳞创业投资合伙企业（有限合伙） 苏州凯辉 指 苏州凯辉成长投资基金合伙企业（有限合伙） 桐乡毕方 指 桐乡毕方创业投资合伙企业（有限合伙） 架桥富凯 指 深圳市架桥富凯十六号股权投资企业（有限合伙） 架桥先进制造 指 深圳市架桥四期先进制造投资合伙企业（有限合伙），2021年8月更名为东莞市架桥四期先进制造投资合伙企业（有限合伙） 元鹏投资 指 宁波梅山保税港区元鹏投资管理有限公司 康林投资 指 宁波梅山保税港区康林投资管理有限公司 上海万溯 指 上海万溯药业有限公司，曾用名“上海万溯化学有限公司” 衢州康鹏 指 衢州康鹏化学有限公司 浙江华晶 指 浙江华晶氟化学有限公司，已被衢州康鹏吸收合并后注销 上海启越 指 上海启越化工有限公司 康鹏环保 指 上海康鹏环保科技有限公司 兰州康鹏 指 兰州康鹏威耳化工有限公司 兰康硅材料 指 兰州康鹏硅材料有限公司 兰康新能源 指 兰州康鹏新能源科技有限公司 中科康润 指 上海中科康润新材料科技有限公司 南京康润 指 南京中科康润新材料科技有限公司 中硝康鹏 指 浙江中硝康鹏化学有限公司 康鹏昂博 指 上海康鹏昂博药业有限公司 上海昂博 指 上海昂博生物技术有限公司 上海觅拓 指 上海觅拓材料科技有限公司 泰兴康鹏 指 泰兴市康鹏专用化学品有限公司 上海威耳 指 上海威耳化工科技有限公司，已被万溯众创吸收合并后注销 江苏威耳 指 江苏威耳化工有限公司 滨海康杰 指 滨海康杰化学有限公司 万溯众创 指 上海万溯众创空间管理有限公司 上海耐恩 指 上海耐恩生物科技有限公司 苏欧投资 指 宁波梅山保税港区苏欧投资管理有限公司 WiseLion 指 WiseLionLimited，注册于英属维尔京群岛的公司 Wisecon 指 WiseconLimited，注册于香港的公司 ChemspecInternational 指 ChemspecInternationalLimited，注册于开曼群岛的公司 Halogen 指 HalogenLimited，注册于开曼群岛的公司 ProsperAdvance 指 ProsperAdvanceLimited，注册于英属维尔京群岛的公司 SummerLake 指 SummerLakeLimited，注册于英属维尔京群岛的公司 API 指 API,Inc.，注册地为美国的公司 中央硝子 指 日本中央硝子株式会社 新宙邦 指 深圳新宙邦科技股份有限公司 天赐材料 指 广州天赐高新材料股份有限公司 八亿时空 指 北京八亿时空液晶科技股份有限公司 江苏和成 指 江苏和成显示科技有限公司 诚志永华 指 石家庄诚志永华显示材料有限公司 德国默克 指 德国MerckKGaA公司 日本触媒 指 株式会社日本触媒 日本JNC 指 日本JNC株式会社 苏州JNC 指 捷恩智液晶材料（苏州）有限公司 日本DIC 指 日本DIC株式会社 日本中村 指 日本中村科学器械工业