创建集团控股2023 年报

年报 2023 CHONGKINGROUPHOLDINGSLIMITED 创建集团（控股）有限公司 （于开曼群岛注册成立之有限公司） 股份代号：1609 目录 公司资料2 主席报告3 管理层讨论及分析5 董事及高级管理层履历详情12 企业管治报告14 环境、社会及管治报告28 董事会报告52 独立核数师报告59 综合损益及其他全面收益表64 综合财务状况表66 综合权益变动表68 综合现金流量表69 综合财务报表附注71 五年财务概要126 公司资料 董事会 执行董事 张金兵先生（主席）梁志光先生 独立非执行董事 谭炳权先生陈维洁女士赵汉根先生 审核委员会 谭炳权先生（主席）陈维洁女士 赵汉根先生 薪酬委员会 谭炳权先生（主席）陈维洁女士 赵汉根先生 提名委员会 张金兵先生（主席）谭炳权先生 赵汉根先生 风险管理委员会 张金兵先生（主席）谭炳权先生 陈维洁女士 公司秘书 李绮华女士 授权代表 张金兵先生李绮华女士 开曼群岛注册办事处 Windward3,RegattaOfficePark,P.O.Box1350GrandCayman,KY1-1108,CaymanIslands 香港总部及主要营业地点 香港湾仔港湾道18号中环广场68楼6808室 开曼群岛股份过户登记总处 OcorianTrust(Cayman)LimitedCliftonHouse,75FortStreet P.O.Box1350, GrandCayman,KY1-1108,CaymanIslands 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 核数师 中汇安达会计师事务所有限公司香港 九龙九龙湾宏照道38号 企业广场五期2座23楼 主要往来银行 香港上海汇丰银行有限公司交通银行有限公司香港分行 股份代号 01609 网址 www.chongkin.com.hk 创建集团（控股）有限公司2023年报2 主席报告 致各股东： 本人谨代表创建集团（控股）有限公司（“本公司”）及其附属公司（“本集团”）董事（“董事”）会（“董事会”），欣然呈上本集团截至二零二三年三月三十一日止年度（“本年度”）之年度报告。 业务回顾 于本年度，本集团继续专注于香港提供混凝土浇注及其他配套服务（“混凝土浇注业务”）业务及于香港提供贷款融资业务（“贷款融资业务”）。 于本年度，本集团收益由截至二零二二年三月三十一日止年度（“上一年度”）约3.442亿港元增加1.453亿港元至本年度4.895亿港元。整体毛利由上一年度毛利4,560万港元上升930万港元至本年度毛利5,490万港元。收益增加主要由于本年度的混凝土浇注业务收益增加。 本集团于本年度录得来自持续经营业务的本公司拥有人应占溢利2,110万港元，而上一年度则录得来自持续经营业务的本公司拥有人应占亏损2,270万港元。转亏为盈乃主要归因于(i)本集团混凝土浇注业务录得分部收益及分部溢利分别增加约1.498亿港元及530万港元；(ii)收取香港政府根据二零二二年保就业计划提供的补贴约650万港元；及(iii)本年度金融资产减值亏损净较上一年度减少约2,420万港元，乃关于贸易及其他应收账款及应收贷款及利息。 展望 随着COVID-19疫情的消退，相信香港及中国以至世界各地的经济环境将逐步重拾正轨。本集团期望于香港开展更多混凝土浇注及其他配套项目，以助本集团于来年维持稳定收入来源。面对瞬息万变的世界，本集团将与时俱进，积极迎接发展热点。 本集团将不断发掘市场商机，继续改进其投资组合及业务模式，为投资者提供长远稳定回报，同时提升本集团的内在价值。 3创建集团（控股）有限公司2023年报 主席报告 致谢 本人谨藉此机会，代表董事会衷心感谢所有股东、客户和业务伙伴对本集团的信任和支持；本人亦感谢各管理层和员工对集团的持续信赖和作出的重大贡献。 代表董事会 主席 张金兵 香港，二零二三年六月十二日 创建集团（控股）有限公司2023年报4 管理层讨论及分析 业务回顾 截至二零二三年三月三十一日止年度（“本年度”），创建集团（控股）有限公司（“本公司”，连同其附属公司，统称“本集团”，“我们”）主要从事以下营运分部的业务：(i)作为分包商为屋宇及基建相关公私营项目提供混凝土浇注及其他配套服务（“混凝土浇注”）（“混凝土浇注业务”）；及(ii)于香港提供贷款融资业务。 于本年度，继续以更具效益的精简模式经营混凝土浇注业务以管理利润，采取更为轻资产策略，按工程项目进展调整人力及租用机械，以配合本集团混凝土浇注业务的发展。 截至本年底，本公司从事混凝土浇注业务的间接全资附属公司创建永光工程有限公司已获授27个建筑项目（包括13个公营项目），总合约价值约为12.243亿港元，其中25个项目的建筑工程已展开，于本年度内产生收益。于本年度年结后及直至本报告日期，本集团已进一步获授2个建筑项目，合约价值合计约2,430万港元，预期该等项目将于下一财政年度开始为本集团带来收益。 于本报告日期，本集团已就15个建筑项目提交标书。本集团亦已与多家主要分包商积极商讨，致力在可预见的将来获得更多工程项目。本集团将继续善用其资源，积极为香港的公私营机构提供混凝土相关工程。本集团亦将发掘更多商机，为其他混凝土相关项目扩大增值服务，令混凝土浇注业务的经营模式更臻完善。 为扩大本集团的收入来源，本公司直接全资附属公司中光集团有限公司于香港持有放债牌照，在香港从事贷款融资业务（“贷款融资业务”），为本集团贡献收益约900万港元。放债人发牌及放债交易法规受香港法例第163章《放债人条例》规管。香港持牌放债人的放债业务市场竞争剧烈。为了令业务的资金使用更为妥善，同时确保遵守相关法律及法规，营运团队已制定信贷政策及贷款审批程序，尽量降低信贷风险。 财务回顾 收益 本年度，本集团录得来自持续经营业务的收益约4.895亿港元，较截至二零二二年三月三十一日止年度（“上一年度”）的约3.442亿港元增加42.2%。收益大幅增加主要是由于年内香港的混凝土浇注业务收益上升。 本年度，混凝土浇注业务收益约为4.805亿港元，较上一年度的约3.307亿港元攀升45.3%。收益攀升乃由于项目数量以及手头项目数目增加。 5创建集团（控股）有限公司2023年报 管理层讨论及分析 毛利及毛利率 本集团于本年度来自持续经营业务的整体毛利约为5,490万港元，而上一年度则录得毛利约4,560万港元。本年度的毛利率约为11.2%，而上一年度约为毛利率13.3%。 其他收入 其他收入主要包括政府补助及出售按公平价值计入损益的金融资产之收益。于本年度，其他收入约为680万港元，而上一年度约为10万港元。其他收入增加乃主要由于政府补助及补贴增加。 行政及其他经营开支 与上一年度的约为2,830万港元比较，本集团于本年度的行政及其他经营开支减少11.7%至约2,500万港元。行政及其他经营开支主要包括雇员相关成本（包括董事及员工薪金、退休计划供款与雇佣相关支出）；物业、厂房及设备以及使用权资产折旧；及办公室开支。 金融资产减值亏损 本年度的金融资产减值亏损约1,120万港元（上一年度：3,540万港元）。金融资产的减值亏损主要来自应收贷款及利息以及贸易及其他应收账款，已透过审阅于本年度末组合债务人及借款人的历史违约率、逾期情况及账龄资料，以及本集团应收款项的前瞻性资料对相关债务人及借款人进行信贷评级分析。 融资成本 于本年度，本集团的融资成本减少25.0%至约30万港元，而上一年度约为40万港元。融资成本包括租赁负债利息。 所得税开支 所得税开支主要由香港附属公司的即期所得税及递延所得税组成。 本集团于本年度的所得税开支为约410万港元，而上一年度的所得税开支约440万港元。 创建集团（控股）有限公司2023年报6 管理层讨论及分析 来自持续经营业务的年内溢利 本集团于本年度的来自持续经营业务的溢利约为2,110万港元，而上一年度则录得来自持续经营业务的亏损约为2,270万港元。转亏为盈乃主要归因于(i)本集团混凝土浇注业务录得分部收益及分部溢利分别增加约1.498亿港元及530万港元；(ii)本年度收取香港政府根据二零二二年保就业计划提供的补贴约650万港元（上一年度：无）；及(iii)本年度金融资产减值亏损净较上一年度减少约2,420万港元，乃关于贸易及其他应收账款及应收贷款及利息。 末期股息 董事会（“董事会”）不建议就本年度派付任何末期股息（上一年度：无）。 流动资金及资本资源 流动资金、财务资源及资本架构 本集团主要透过股东出资、银行及其他借贷、内部产生现金流量以及本公司股份发行的所得款项净额为流动资金及资本需求拨付资金。 于二零二三年三月三十一日，本集团的现金及银行结存约为2.035亿港元（二零二二年：2.004亿港元）。于二零二三年三月三十一日，本集团有应收贷款及利息约1.473亿港元（二零二二年：1.629亿港元）。于二零二三年三月三十一日，本集团并无任何借贷（二零二二年：零港元）。 截至二零二三年三月三十一日，本公司拥有人应占股本及权益分别约为1,100万港元及6.042亿港元（二零二二年：分别约为1,100万港元及5.833亿港元）。 本公司的资本架构于本年度并无任何变动。 董事会管理流动资金的方式旨在尽可能确保本集团一直拥有充足流动资金偿还到期负债，不致产生不能接受的亏损或面临损害本集团声誉的风险。 营运资金 于二零二三年三月三十一日，本集团的流动资产及流动负债分别为约7.265亿港元（二零二二年：6.936亿港元）及约1.317亿港元（二零二二年：1.16亿港元）。流动比率（即流动资产总值相对流动负债的比例）为5.5（二零二二年：6.0）。董事会认为，目前的营运资金水平审慎地足够应付日后营运需要。 7创建集团（控股）有限公司2023年报 管理层讨论及分析 资本负债比率 资本负债比率按年结日将所有计息债务除以权益总额计算，以百分比表示，而计息债务定义为并非日常业务过程中产生的应付款项。本集团于二零二三年三月三十一日的资本负债比率为0.7%（二零二二年：1.4%）。 资本管理 本集团的资本管理目标为确保获得足够的回报并支持本集团的资产得以持续营运。本集团积极地并定期检讨及调整资本结构以应对经济状况的变动。 承担 截至二零二三年三月三十一日，本集团并无任何重大资本承担（二零二二年：无）。 外汇风险 本公司的功能货币及本公司综合财务报表的呈列货币为港元。本公司及其附属公司以功能货币以外的货币列值的收入及开支、资产及负债乃就财务报告目的兑换为港元。汇率波动可能会对本集团的财务状况及业绩造成影响。本集团会监察汇率波动的风险，并采取适当措施，以适时有效地舒缓并管理该风险。于二零二三年三月三十一日，本集团并无从事任何衍生工具活动，亦并无采用任何财务工具以对冲其财务状况表所面对汇率波动的风险。 法律程序 有数宗本公司多间附属公司提出或针对其提出且关于其日常业务过程的小型申索及法律诉讼，该等法律诉讼的有关金额已获适当考虑，而本集团预期此等法律诉讼的结果个别或共同不会对其财务状况或经营业绩构成重大不利影响。 除上文披露者外，本集团于本年度并无重大法律程序。 雇员及薪酬政策 截至二零二三年三月三十一日，本集团共有441名（二零二二年：293名）雇员，主要位于香港。于本年度，有关雇员成本（包括董事薪酬）约为1.537亿港元（上一年度：约1.615亿港元）。 本集团为雇员提供具竞争力的薪酬组合，并为其界定退休金计划作出供款。雇员的薪酬与目前市况看齐，并按个人表现调整，薪酬组合及政策会定期检讨，并于评核本集团及个别雇员的表现后，向雇员支付酌情花红。 董事及高级管理层之酬金乃由本公司薪酬委员会经考虑本公司经营业绩及个人表现检讨，惟须经董事会批准。 创建集团（控股）有限公司2023年报8 管理层讨论及分析 上市地位的最新情况