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佳禾食品(605300.SH)2023年H1业绩表现靓丽,预计2023Q2实现归母净利润0.68-0.82亿元,同比增长316%-400.4%,有望创Q2单季历史新高;扣非归母净利润0.59-0.73亿元,同比增长606.5%-771.5%。预计2023-2025年归母净利润3.01/4.11/5.04亿元(前值为2.51/3.55/4.52亿元)yoy+161.2%/+36.4%/+22.6%,对应EPS0.75/1.03/1.26元。当前股价对应PE为30.6/22.5/18.3,维持“买入”评级。