致尚科技：首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书

了创d业ia板n投ba资风险提示：本次发行股票拟在创业板上市，创业板公司具有创新投入大、新 旧产业融合存在不确定性、尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等 特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。 深圳市致尚科技股份有限公司 （注册地址：深圳市光明区马田街道马山头社区致尚科技园A栋一层） 首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书 保荐人（主承销商） 深圳市南山区粤海街道海珠社区滨海大道3165号五矿金融大厦2401 重要声明 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对发行人注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 发行人控股股东、实际控制人承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、完整。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人的控股股东、实际控制人以及保荐人、承销的证券公司承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。 保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人首次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。 发行概况 发行股票类型 人民币普通股（A股） 发行股数/股东公开发售股数 本次拟公开发行股票3,217.0300万股，占发行后总股本的25%，本次发行全部为新股发行，原股东不公开发售股份 每股面值 1.00元 每股发行价格 57.66元 预计发行日期 2023年6月28日 拟上市的交易所 深圳证券交易所 拟上市的板块 创业板 发行后总股本 12,868.0995万股 保荐人、主承销商 五矿证券有限公司 招股说明书签署日期 2023年7月4日 目录 重要声明1 发行概况2 目录3 第一节释义7 第二节概览12 一、重大事项提示12 二、发行人及本次发行的中介机构基本情况17 三、本次发行概况17 四、发行人报告期的主要财务数据和财务指标19 五、发行人主营业务经营情况19 六、发行人板块定位情况25 七、财务报告审计截止日后的主要经营情况28 八、发行人选择的具体上市标准30 九、发行人公司治理特殊安排等重要事项30 十、发行人募集资金用途与未来发展规划30 十一、其他对发行人有重大影响的事项31 第三节风险因素32 一、与发行人相关的风险32 二、与行业相关的风险38 三、其他风险41 第四节发行人基本情况42 一、发行人基本情况42 二、发行人设立情况42 三、发行人报告期内及期后股本和股东变化情况44 四、发行人报告期内的重大资产重组情况47 五、发行人在其他证券市场的上市/挂牌情况47 六、发行人股权结构47 七、发行人控股子公司、参股公司、分公司情况48 八、持有发行人5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况51 九、发行人特别表决权股份或类似安排的基本情况54 十、发行人协议控制架构的基本情况54 十一、发行人控股股东、实际控制人违法违规情况54 十二、发行人股本情况54 十三、发行人董事、监事、高级管理人员及核心技术人员65 十四、发行人正在执行的股权激励及其他制度安排和执行情况76 十五、发行人员工情况85 第五节业务与技术91 一、公司的主营业务、主要产品及服务的基本情况91 二、公司所处行业基本情况114 三、公司的销售情况和主要客户156 四、公司的采购情况和主要供应商182 五、对主要业务有重大影响的主要固定资产、无形资产等资源要素构成.189六、公司主要产品或服务的核心技术情况199 七、生产经营中涉及的主要环境污染物、主要处理设施及处理能力210 八、发行人境外生产经营及资产情况211 第六节财务会计信息与管理层分析212 一、财务报表212 二、会计师审计意见类型及关键审计事项216 三、与财务会计信息相关的重大事项或重要性水平的判断标准219 四、影响公司盈利能力或财务状况的主要因素219 五、财务报表的编制基础、合并财务报表范围及变化情况221 六、报告期内采用的主要会计政策和会计估计221 七、主要税项280 八、分部报告信息281 九、最近一年收购兼并情况282 十、非经常性损益282 十一、主要财务指标283 十二、经营成果分析284 十三、资产质量分析339 十四、偿债能力、流动性与持续经营能力分析358 十五、重大投资、资本性支出、重大资产业务重组或股权收购合并事项.369十六、其他重要事项370 十七、盈利预测分析374 第七节募集资金运用与未来发展规划375 一、募集资金运用的基本情况375 二、发行人的未来发展战略及拟采取的措施378 第八节公司治理与独立性383 一、公司治理情况383 二、管理层对内部控制制度的自我评估意见及注册会计师鉴证意见383 三、发行人最近三年内违法违规及处罚的情况386 四、发行人资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用或为其提供担保的情况388 五、公司独立性情况388 六、同业竞争391 七、关联方393 八、关联交易398 第九节投资者保护405 一、发行前滚存未分配利润的分配405 二、发行上市后的股利分配政策405 三、本次发行前后股利分配政策的差异情况408 四、未来三年利润回报规划409 第十节其他重要事项414 一、重大商务合同414 二、对外担保的有关情形424 三、重大诉讼与仲裁事项424 第十一节声明425 一、全体董事、监事、高级管理人员声明425 二、发行人控股股东、实际控制人声明426 三、保荐人（主承销商）声明427 四、保荐机构（主承销商）董事长和总经理声明428 五、发行人律师声明429 六、承担审计业务的会计师事务所声明430 七、承担验资复核业务的机构声明431 八、资产评估机构声明432 第十二节附件434 一、本次发行相关附件434 二、备查地点、时间435 三、附件（六）落实投资者关系管理相关规定的安排、股利分配决策程序、股东投票机制建立情况436 四、附件（七）与投资者保护相关的承诺439 五、附件（八）其他承诺事项458 六、附件（十三）股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健全及运行情况说明462 七、附件（十四）审计委员会及其他专门委员会的设置情况说明467 八、附件（十五）募集资金具体运用情况468 九、附件（十六）子公司、参股公司简要情况487 第一节释义 在本招股说明书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 1、一般释义发行人、本公司、公司、股份公司、致尚科技 指 深圳市致尚科技股份有限公司 春生电子 指 浙江春生电子有限公司，发行人全资子公司 香港春生 指 香港春生实业有限公司，发行人二级子公司，春生电子全资子公司 WeSum 指 WeSumTechnologyCo.,Limited，发行人三级子公司，香港春生持股75% WeSumVietnam 指 WeSumTechnologyVietnamCompanyLimited，发行人四级子公司，WeSum持股100% 致尚光速 指 深圳市致尚光速科技有限公司，发行人持股65%的子公司 致尚光速（杭州） 指 致尚光速科技（杭州）有限公司，发行人二级子公司，致尚光速全资子公司 致尚有限 指 深圳市致尚科技有限公司，曾用名“致尚科技（深圳）有限公司”，公司前身 福可喜玛 指 东莞福可喜玛通讯科技有限公司，发行人参股公司 聚焦新视 指 深圳聚焦新视科技有限公司，发行人参股公司 香港致尚 指 香港致尚科技有限公司，发行人历史股东 公司股东大会、股东大会 指 深圳市致尚科技股份有限公司股东大会 公司董事会、董事会 指 深圳市致尚科技股份有限公司董事会 公司监事会、监事会 指 深圳市致尚科技股份有限公司监事会 保荐人、保荐机构、主承销商、五矿证券 指 五矿证券有限公司 发行人会计师、审计机构、容诚 指 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 发行人律师、广东信达 指 广东信达律师事务所 电连科技大厦、致尚科技园 指 深圳市光明新区公明街道钟表基地南环大道北侧、富利路东侧电连科技大厦A、B、C、D号楼 新致尚 指 深圳市新致尚投资企业（有限合伙），公司股东 兴致尚 指 深圳市兴致尚投资企业（有限合伙），公司股东 兴春生 指 深圳市兴春生投资企业（有限合伙），公司股东 深圳致胜 指 深圳市致胜企业管理合伙企业（有限合伙），公司股东 睿泽捌号 指 深圳市前海睿泽捌号投资合伙企业（有限合伙），公司股东 聚赢咸宁 指 聚赢咸宁股权投资基金合伙企业（有限合伙），公司股东 梅岭聚势 指 深圳梅岭聚势投资企业（有限合伙），公司股东 深圳远方 指 深圳市远方企业管理合伙企业（有限合伙），公司股东 智连创新 指 深圳市智连创新企业管理合伙企业（有限合伙），公司股东 盛意欧 指 重庆盛意欧科技有限公司，曾用名“重庆盛意欧进出口贸易有限公司”，公司股东 日本知名企业N公司、N公司 指 一家全球知名的游戏设备及内容厂商 索尼 指 SonyCorporation，日本一家全球知名的大型综合性跨国企业集团 Facebook 指 Facebook,Inc.，美国一家全球知名的互联网企业，2021年更名为MetaPlatforms,Inc 富士康、富士康集团 指 鸿海精密工业股份有限公司及其关联企业，包括但不限于富晋精密工业（晋城）有限公司、鸿富锦精密工业（深圳）有限公司、鸿富晋精密工业（太原）有限公司、鸿富锦精密电子（烟台）有限公司、FoxconnTechnologyCo.,Ltd.等集团内企业，及深圳市汇联丰供应链管理有限公司、济源市准源精密工业有限公司等采购平台及供应商 富晋精密 指 富晋精密工业（晋城）有限公司，富士康子公司 歌尔股份 指 歌尔股份有限公司及其关联企业，包括歌尔股份有限公司、歌尔智能科技有限公司、潍坊歌尔电子有限公司等 视源股份 指 广州视源电子科技股份有限公司及其关联方，包括广州视源电子科技股份有限公司、广州视琨电子科技有限公司、广州视睿电子科技有限公司等 百灵达 指 德国Behringer公司，欧洲著名大型跨国集团公司，全球音响行业内的主导先锋。其国内全资子公司为中山欧科电子有限公司 欧科电子 指 中山欧科电子有限公司，百灵达子公司 LOUD集团 指 LOUDTechnologiesInc.，美国音响公司 飞达音响 指 广州飞达音响股份有限公司 QSC公司 指 美国QSC音频产品有限公司，是世界公认的专业音频的领导厂商 SENKO 指 SENKOAdvancedComponents,Inc.，日本公司，专注于汽车关联产品、通信及光通信、电子及电工等领域的全球知名跨国企业，包括SenkoAdvancedComponents（HongKong）Limited及其境内子公司扇港元器件（深圳）有限公司 特发信息 指 深圳市特发信息股份有限公司 安费诺 指 安费诺-泰姆斯（常州）通讯设备有限公司，AmphenolCorporation（美国）下属企业，美国公司，是全球最大的连接器制造商之一 金致远 指 深圳市金致远科技有限公司，发行人客户及关联方 你我网络 指 深圳市你我网络科技有限公司及其子公司深圳市你我实业有限公司，发行人客户及关联方 电连技