怡康泰工程集团2023 年度报告

CHARACTERISTICSOFGEMOFTHESTOCKEXCHANGEOFHONGKONGLIMITED(THE“STOCKEXCHANGE”) GEMhasbeenpositionedasamarketdesignedtoaccommodatesmallandmid-sizedcompaniestowhichahigherinvestmentriskmaybeattachedthanothercompanieslistedontheStockExchange.Prospectiveinvestorsshouldbeawareofthepotentialrisksofinvestinginsuchcompaniesandshouldmakethedecisiontoinvestonlyafterdueandcarefulconsideration. GiventhatthecompanieslistedonGEMaregenerallysmallandmid-sizedcompanies,thereisariskthatsecuritiestradedonGEMmaybemoresusceptibletohighmarketvolatilitythansecuritiestradedontheMainBoardandnoassuranceisgiventhattherewillbealiquidmarketinthesecuritiestradedonGEM. HongKongExchangesandClearingLimitedandtheStockExchangetakenoresponsibilityforthecontentsofthisreport,makenorepresentationastoitsaccuracyorcompletenessandexpresslydisclaimanyliabilitywhatsoeverforanylosshowsoeverarisingfromorinrelianceuponthewholeoranypartofthecontentsofthisreport. Thisreport,forwhichtheDirectors(the“Directors”)ofNobleEngineeringGroupHoldingsLimited(the“Company”andtogetherwithitssubsidiaries,the“Group”)collectivelyandindividuallyacceptfullresponsibility,includesparticularsgivenincompliancewiththeRulesGoverningtheListingofSecuritiesonGEM(the“GEMListingRules”)oftheStockExchangeforthepurposeofgivinginformationwithregardtotheCompany.TheDirectors,havingmadeallreasonableenquiries,confirmthat,tothebestoftheirknowledgeandbelieftheinformationcontainedinthisreportisaccurateandcompleteinallmaterialrespectsandnotmisleadingordeceptive,andtherearenoothermatterstheomissionofwhichwouldmakeanystatementinthisreportmisleading. 香港联合交易所有限公司（“联交所”）GEM的特色 GEM的定位，乃为中小型公司提供一个上市的市场，此等公司相比起其他在联交所上市的公司带有较高投资风险。有意投资的人士应了解投资于该等公司的潜在风险，并应经过审慎周详的考虑后方作出投资决定。 由于GEM上市公司普遍为中小型公司，在GEM买卖的证券可能会较于主板买卖之证券承受较大的市场波动风险，同时无法保证在GEM买卖的证券会有高流通量的市场。 香港交易及结算所有限公司及联交所对本报告的内容概不负责，对其准确性或完整性亦不发表任何声明，并明确表示概不就因本报告全部或任何部分内容而产生或因倚赖该等内容而引致之任何损失承担任何责任。 本报告乃遵照联交所GEM证券上市规则（“GEM上市规则”）而刊载，旨在提供有关怡康泰工程集团控股有限公司（“本公司”，连同其附属公司称“本集团”）的资料，本公司董事 （“董事”）对此共同及个别承担全部责任。董事于作出一切 合理查询后确认就其所知及所信，本报告所载资料在各重要方面均属准确完备，没有误导或欺诈成分，且并无遗漏任何事项，足以令致本报告或其所载任何陈述产生误导。 怡康泰工程集团控股有限公司二零二三年年度报告1 Contents目录CorporateInformation 公司资料 3 Chairman’sStatement 主席报告 5 ManagementDiscussionandAnalysis 管理层讨论及分析 7 DirectorsandSeniorManagement 董事及高级管理层 15 CorporateGovernanceReport 企业管治报告 19 Environmental,SocialandGovernanceReport 环境、社会及管治报告 36 Directors’Report 董事会报告 55 IndependentAuditor’sReport 独立核数师报告 68 ConsolidatedStatementofProfitorLossandOtherComprehensiveIncome 综合损益及其他全面收益表 72 ConsolidatedStatementofFinancialPosition 综合财务状况表 73 ConsolidatedStatementofChangesinEquity 综合权益变动表 74 ConsolidatedStatementofCashFlows 综合现金流量表 75 NotestotheConsolidatedFinancialStatements 综合财务报表附注 76 FinancialSummary 财务概要 128 2NOBLEENGINEERINGGROUPHOLDINGSLIMITEDAnnualReport2023 CorporateInformation 公司资料 BOARDOFDIRECTORS ExecutiveDirectors Mr.TseChunYuen(Chairman) Mr.TseChunKuen(ChiefExecutiveOfficer) Mr.CaoYaqun(appointedwitheffecton29July2022)Mr.TamWingYuen(resignedon23June2023) Non-executiveDirectors Ms.DangHongying(appointedwitheffecton8August2022)Mr.CheungKit(resignedon8August2022) Independentnon-executiveDirectors Mr.WongYiuKwongKenjiMs.ChungLaiLing Mr.TangChiWai AUDITCOMMITTEE Mr.TangChiWai(Chairman)Mr.WongYiuKwongKenjiMs.ChungLaiLing NOMINATIONCOMMITTEE Mr.TseChunYuen(Chairman)Mr.WongYiuKwongKenjiMs.ChungLaiLing REMUNERATIONCOMMITTEE Ms.ChungLaiLing(Chairman) Mr.TangChiWaiMr.TseChunKuen COMPLIANCEOFFICER Mr.TseChunYuen COMPANYSECRETARY Mr.TsoiChiHei AUTHORISEDREPRESENTATIVES Mr.TseChunYuenMr.TsoiChiHei AUDITOR ZhonghuiAndaCPALimited23F,Tower2 EnterpriseSquareFive38WangChiuRoadKowloonBay HongKong 董事会 执行董事 谢振源先生（主席） 谢振干先生（行政总裁） 曹雅群先生（于二零二二年七月二十九日获委任） 谭永元先生（于二零二三年六月二十三日辞任) 非执行董事 党鸿英女士（于二零二二年八月八日获委任）张杰先生（于二零二二年八月八日辞任） 独立非执行董事 黄耀光先生钟丽玲女士邓智伟先生 审核委员会 邓智伟先生（主席）黄耀光先生 钟丽玲女士 提名委员会 谢振源先生（主席）黄耀光先生 钟丽玲女士 薪酬委员会 钟丽玲女士（主席）邓智伟先生 谢振干先生 合规主任 谢振源先生 公司秘书 蔡志熙先生 授权代表 谢振源先生蔡志熙先生 核数师 中汇安达会计师事务所有限公司香港 九龙湾 宏照道38号 企业广场第五期二座23楼 怡康泰工程集团控股有限公司二零二三年年度报告3 CorporateInformation 公司资料 LEGALADVISOR AstoHongKongLaw ZMLawyersSolicitors,HongKong20/F,Central88 Nos.88–98DesVoeuxRoadCentral HongKong REGISTEREDOFFICEINTHECAYMANISLANDS Windward3,RegattaOfficePark P.O.Box1350 GrandCaymanKY1-1108CaymanIslands HEADQUARTERSANDPRINCIPALPLACEOFBUSINESSINHONGKONG Room9,25/F,CRECentre889CheungShaWanRoadCheungShaWanKowloon,HongKong PRINCIPALSHAREREGISTRARANDTRANSFEROFFICEINTHECAYMANISLANDS OcorianTrust(Cayman)LimitedWindward3,RegattaOfficePark P.O.Box1350 GrandCaymanKY1-1108CaymanIslands HONGKONGBRANCHSHAREREGISTRARANDTRANSFEROFFICE LinkMarketServices(HongKong)PtyLimitedSuite1601,16/F,CentralTower 28Queen’sRoadCentralHongKong PRINCIPALBANKER DBSBank(HongKong)Limited11/F,TheCenter 99Queen’sRoadCentralCentral,HongKong COMPANY’SWEBSITE www.nobleengineering.com.hk STOCKCODE 8445 法律顾问 有关香港法例 ZMLawyers香港律师香港 中环 德辅道中88–98号中环88，20楼 开曼群岛注册办事处 Windward3,RegattaOfficePark P.O.Box1350 GrandCaymanKY1-1108CaymanIslands 总部及香港主要营业地点 香港九龙长沙湾 长沙湾道889号华创中心25楼9室 开曼群岛股份过户登记总处 OcorianTrust(Cayman)LimitedWindward3,RegattaOfficePark P.O.Box1350 Gr