时创能源：常州时创能源股份有限公司科创板首次公开发行股票招股说明书

科创板风险提示：本次发行股票拟在科创板上市，科创板公司具有研发投入大、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解科创板的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。 常州时创能源股份有限公司 ChangzhouShichuangEnergyCo.,Ltd. （溧阳市溧城镇吴潭渡路8号） 首次公开发行股票并在科创板上市 招股说明书 保荐人（主承销商） （深圳市前海深港合作区南山街道桂湾五路128号前海深港基金小镇B7栋401） 发行人声明 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对发行人注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 本次发行概况 发行股票类型： 人民币普通股（A股） 发行股数： 4,000.08万股，占本次发行后公司总股本的10.00018%且不采用超额配售选择权，本次发行全部为新股，不涉及股东公开发售股份 每股面值： 人民币1.00元 每股发行价格： 人民币19.20元 发行日期： 2023年6月16日 拟上市证券交易所和板块： 上海证券交易所科创板 发行后总股本： 40,000.08万股 保荐人（主承销商）： 华泰联合证券有限责任公司 招股说明书签署日期： 2023年6月26日 目录 发行人声明1 本次发行概况2 目录3 第一节释义7 一、一般释义7 二、专业释义8 第二节概览11 一、重大事项提示11 二、发行人及本次发行的中介机构基本情况16 三、本次发行概况17 四、发行人主营业务情况19 五、发行人符合科创板定位情况的说明20 六、报告期的主要财务数据和财务指标21 七、财务报告审计截止日后的主要财务信息及经营状况21 八、发行人选择的具体上市标准23 九、公司治理的特殊安排23 十、募集资金用途与未来发展规划24 第三节风险因素25 一、与发行人相关的风险25 二、与行业相关的风险30 三、其他风险31 第四节发行人基本情况32 一、公司基本信息32 二、公司设立情况和报告期内的股本、股东变化情况33 三、发行人成立以来重要事件（含报告期内重大资产重组）36 四、公司在其他证券市场的上市/挂牌情况36 五、公司股权结构36 六、公司控股、参股公司情况37 七、持有发行人百分之五以上股份或表决权的主要股东及实际控制人情况 ...............................................................................................................................41 八、控股股东、实际控制人重大违法的情况45 九、公司股本情况45 十、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员情况59 十一、申报前已制定或实施的股权激励及其他制度安排和执行情况71 十二、公司员工及社会保障情况72 第五节业务与技术75 一、发行人主营业务、主要产品或服务的情况75 二、发行人所处行业的基本情况87 三、发行人的市场竞争情况102 四、发行人销售情况和主要客户111 五、发行人采购情况和主要供应商118 六、发行人主要资产及经营资质120 七、发行人核心技术和研发情况125 八、发行人环境保护和安全生产情况137 九、发行人的境外经营及境外资产情况139 第六节财务会计信息与管理层分析140 一、财务报表140 二、审计意见和关键审计事项144 三、影响经营业绩的重要因素147 四、分部信息148 五、财务报表的编制基础、合并范围及变化情况148 六、报告期内主要会计政策与会计估计149 七、经会计师核验的非经常性损益表163 八、主要税收政策、缴纳的主要税种及其法定税率163 九、主要财务指标165 十、经营成果分析167 十一、资产质量分析191 十二、偿债能力、流动性与持续经营能力216 十三、报告期的重大投资或资本性支出、重大资产业务重组或股权收购合并等事项222 十四、资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项223 十五、财务报告审计截止日后的主要财务信息及经营状况223 十六、盈利预测信息226 十七、公司未来经营状况和盈利能力发展趋势226 第七节募集资金运用与未来发展规划227 一、募集资金运用基本情况227 二、募集资金投资项目具体情况229 三、未来发展规划229 第八节公司治理与独立性234 一、公司治理制度的执行情况234 二、特别表决权股份或类似安排的情况234 三、协议控制架构的情况234 四、公司内部控制情况234 五、公司报告期内违法违规情况235 六、公司报告期内资金占用及对外担保情况235 七、公司独立运营情况235 八、同业竞争情况237 九、关联方、关联关系和关联交易238 第九节投资者保护245 一、本次发行前滚存利润的分配安排及发行上市后的股利分配政策245 二、公司、股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员以及本次发行的中介机构等作出的重要承诺以及未能履行承诺的约束措施 .............................................................................................................................249 第十节其他重要事项250 一、重要合同250 二、担保情况253 三、重大诉讼、仲裁事项254 四、董事、监事、高级管理人员和核心技术人员最近三年涉及行政处罚、被 司法机关立案侦查、被中国证监会立案调查情况254 五、控股股东、实际控制人报告期内涉及重大违法行为情况254 第十一节声明255 一、全体董事、监事、高级管理人员声明255 二、发行人控股股东、实际控制人声明263 三、保荐人（主承销商）声明264 四、保荐人（主承销商）董事长、总经理的声明265 五、发行人律师声明266 六、会计师事务所声明267 七、资产评估机构声明268 八、验资机构声明269 九、验资复核机构声明270 第十二节附录271 一、文件列表271 二、文件查阅时间及地点271 附件一：公司已获授权商标273 附件二：公司已获授权专利279 附件三、募集资金投资项目的具体情况292 附件四：公司股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书以及专门委员会等相关制度的建立健全及运行情况310 附件五：相关机构及人员作出的重要承诺312 第一节释义 本招股说明书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 一、一般释义 时创能源、发行人、公司、本公司 指 常州时创能源股份有限公司 时创有限 指 常州时创能源科技有限公司 时创光伏 指 常州时创光伏科技有限公司 时创电力 指 常州时创电力科技有限公司 时创储能 指 常州时创储能科技有限公司 呼和浩特时创光伏 指 呼和浩特时创光伏材料有限公司 常州时控 指 常州时控能源有限公司 时创杭州 指 时创光伏科技(杭州)有限公司 常州朗伯尼特 指 常州朗伯尼特新能源有限公司 时创投资 指 常州时创投资有限公司 湖州思成 指 湖州思成投资管理合伙企业（有限合伙） 上海国方 指 上海国方时创企业管理合伙企业（有限合伙） 香樟一号 指 溧阳市香樟储能一号私募基金合伙企业（有限合伙） 南京雨霖 指 南京雨霖启洲股权投资合伙企业（有限合伙） 祥檂实业 指 常州祥檂实业投资合伙企业（有限合伙） 源慧创益一期 指 北京源慧睿泽创业投资中心（有限合伙） 常州上市后备基金 指 常州上市后备企业股权投资基金（有限合伙） TCL中环 指 TCL中环新能源科技股份有限公司 内蒙古中环 指 内蒙古中环晶体材料有限公司，系TCL中环子公司 长治高测 指 长治高测新材料科技有限公司 国家发改委、发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 国家工信部、工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 国家民政部、民政部 指 中华人民共和国民政部 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 华泰联合证券、保荐人、主承销商 指 华泰联合证券有限责任公司 律师、植德律师 指 北京植德律师事务所 会计师、天健会计师 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 评估机构、东洲评估 指 上海东洲资产评估有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《首发注册管理办法》 指 《首次公开发行股票注册管理办法》 《上市规则》 指 《上海证券交易所科创板股票上市规则》 《审核规则》 指 《上海证券交易所股票发行上市审核规则》 A股 指 每股面值1.00元的人民币普通股 报告期、最近三年 指 2020年、2021年及2022年 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 二、专业释义 多晶硅料 指 单质硅的一种形态。熔融的单质硅在过冷条件下凝固时，硅原子以金刚石晶格形态排列成许多晶核，如这些晶核长成晶面取向不同的晶粒，则将这些晶粒结合起来，就结晶成多晶硅 单晶硅棒 指 以高纯多晶硅料为原料，采用直拉法等制备，整块硅晶体中的硅原子按周期性排列的棒状单晶硅体 单晶硅片 指 由单晶硅棒切割形成的方片、八角形片或其他形状薄片 太阳能电池、光伏电池、电池片 指 一种利用太阳光直接发电的光电半导体薄片 太阳能电池组件、光伏组件、组件 指 由若干个太阳能电池片通过串并联方式组成，其功能是将功率较小的太阳能电池片放大成为可以单独使用的光电器件 光伏发电系统 指 即利用光生伏特效应，将太阳光辐射能直接转换为电能的一种新型发电系统，有离网运行和并网运行两种方式 集中式光伏电站 指 发出电力在高压侧并网的光伏电站，集中式光伏电站发出的电力直接升压并网，由电网公司统一调度 分布式光伏电站 指 又称分散式光伏发电或分布式供能，是指在用户现场或靠近用电现场配置规模较小的光伏电站，以满足特定用户的用电需求，并可实现发电余量上网，由电网公司调度 p型电池 指 利用p型硅片制造的电池，即在本征硅晶体中掺入三价元素（如镓），使之取代晶格中硅原子的位置，就形成p型半导体硅片 n型电池 指 利用n型硅片制造的电池，即在本征硅晶体中掺入五价元素（如磷），使之取代晶格中硅原子的位置，就形成了n型半导体硅片 单晶边皮料 指 单晶硅棒切片过程中，一般先将硅棒去除头尾料，再将去除头尾料的硅棒进行切方。在切方过程中形成的余料称作单晶边皮料 转化效率 指 衡量太阳能电池把光能转换为电能的能力，即最佳输出功率与投射到其表面上的太阳辐射功率之比 半片硅片 指 矩形硅片，长为宽的2倍，尺寸小于常规硅片，本招股说明书中提及的半片硅片尺寸包括83mm*166mm、91mm*182mm、105mm*210mm，且不仅限于以上尺寸 半片电池 指 矩形电池，长为宽的2倍，尺寸小于常规整片电池，本招股说明书中提及的半片硅片尺寸为83mm*166mm、 91mm*182mm、105mm*210mm，且不仅限于以上尺寸 BSF 指 背场（BackSurfaceField），是电池基区背面的一个与原内建电场指向相同的电场，形成高低结电场，可以提高太阳电池开路电压 PERC 指 钝化发射极和背面电池技术（PassivatedEmitterandRearCell），一种在硅片背面制备氧化铝薄膜形成钝化接触结构的光伏电池 TOPCon 指 隧穿氧化层钝化接触（TunnelOxidePassivatedContact）电池，一种在硅片背光面制备超薄膜氧化硅和沉积掺杂杂硅薄膜形成钝化接触结构的光伏电池 异质结，HJT 指 具有本征非晶层的异质结电池技术（Hereto-