2023年中国银行业调查报告

登峰不辍 潜蕴匠心 2023年中国银行业调查报告 2023年5月 kpmg.com/cn 目录 卷首语3 01综述5 1.经济和金融形势回顾及展望 2.2022年银行业发展回顾及2023年趋势展望 3.监管政策加力提效，维持稳健态势 02行业热点话题 总论篇 差异化竞争时代的银行突围策略 战略及发展 1.如何管理好战略周期后半程 2.基于行业专业化的银行产业金融转型 3.由“绿”变“金”：开启绿色金融价值实现新征程 4.以势客日户渐为凸中显心构建财务战略协同体系，让价值银行优 5.养老时代2.0下，银行业财富管理发展的机遇与挑战 6.学思践悟的实战训练赋能支行长知行合一 7.在理“合放规管与服卓”越背客景户下服，务银体行验如的何要平衡防赌反诈账户管 8.全渠道协同经营重塑零售银行核心优势 6 15 53 71 72 81 95 107 117 128 141 146 152 数字化转型 9.数开新局——以数字化开创银行业高质量增长新局面 10.银应行对业组数织字治化理转症型结深化落地：以“第一推动”策略有效 11.银估行体业系数字化转型的尽头在哪里？再议数字化成熟度评 12.“数据二十条”政策背景下商业银行的应对之道 风险与合规 13.稳步推进农村中小银行改革重组及风险化解 14.新形势下商业银行流动性风险和资产负债管理的新挑战 15.反洗钱的数字化趋势 16.银行信审的智能化解决之道 17.风险管理智能化的发展趋势与应用探索 160 168 175 182 195 202 208 215 219 03商业银行财务摘要联系我们 224 241 3行业热点话题 卷首语 张楚东 金毕融马业威主中管国合伙人 2023年以来，全球能源危机、通胀加速、地缘政治紧张，在国内外经济形势严峻的多重挑战下， 全球银行业的经营环境充满了变化。银行战略制定及实施是否可以顺应浪潮，是否需要适时调整，给领导层提出了重要的思考方向。尽管如此，从一季度公布的经营指标来看，中国银行业的经营 环境总体向好，规模保持较高增速，盈利水平企稳回升，资产质量和资本充足情况良好。党的二十大顺利召开，为社会经济发展指明了方向，也为银行业稳健发展提供了适宜环境。展望未来， 宏观经济不确定性不稳定性依旧存在，行业监管持续趋严，对银行业的短期业绩表现、长期经营能力以及应对未来市场和政策变化的能力提出更高要求，亟需开拓发展新局面。 在本次报告中，我们从宏观角度出发，全面总结 当前中国银行业在新时期面临的机遇与挑战，企望同业在不断提升经营韧性、有效应对风险的同时，积极打造面向未来的经营模式，从而真正建立起以价值创造为导向的新发展模式，在快速变化的世界中积极调整，登峰不辍，基业长青。 陈少东 金毕融马业威审中计国主管合伙人 当前百年未有之大变局仍在加速演进，在经济金融领域呈现全球资源配置成本上升、流动性 收紧、金融风险承压等新特征。在此背景下，中国银行业展现出了强大的韧性，金融监管亦显示出极大的定力与魄力。“十四五”规划和2035年远景目标纲要明确提出了金融监管要求 与期望，提高金融风险管理水平越来越成为当前银行业的重中之重。5月18日，国家金融监管总局正式挂牌成立，金融监管开启新征程。预计2023年，银行业监管坚持主线不改，严监管 态势仍将延续，监管政策将继续引导商业银行加大对小微企业、科技创新、绿色发展等领域的支持力度，实现金融和实体经济的良性循环。 在撰写本年度的行业调查报告时，我们也了解到银行业决策层对于全面风险管理和精细化管 理的诉求，如何将各维度风险整合管理，如何落地实施中国版新巴塞尔协议III的差异化监管、精细化计量、普惠型导向和数字化转型等新监管要求，我们以前瞻性视角进行深度探讨和解读，深挖行业数字化、智能化风险管理新生机！ 务所，及毕马威会计师事务所©2023毕马威华振会计师事务所—香港特别行政区合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司(特殊普通合伙)—中国合伙制会计师事务所，毕马威企业咨询—(中国毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。)有限公司—中国有限责任公司，毕马威会计师事务所—澳门特别行政区合伙制事 务©所20，23及毕毕马马威威华会振计会师计事师务事所务—所香(特港殊特普别通行合政伙区)合—伙中制国事合务伙所制，会均计是师与事英务国所私，营毕担马保威有企限业公咨司询—(中毕国马)威有国限际公有司限—公中司国相有关限联责的任独公立司成，员毕所马全威球会性计组师织事中务的所成—员澳。门版特权别所行有政，区不合得伙转制载事。 4行业热点话题 史剑 银毕行马业威主中管国合伙人 近年来，在金融监管机构、原中国银行保险监督管理委员会（以下简称“银保监会”，全文 同）陆续出台和发布的金融科技发展规划和数字化转型指导意见等监管政策导向下，商业银行数字化转型布局正逐步走向纵深，金融服务、业务运营与数字的融合、科技驱动与数据赋能 也成为了关注的焦点。但知易行难，如何以数字化为锚点，全面升级传统经营模式和管理模式，促进产业金融、绿色金融转型？如何真正践行数字化战略落地，赋能银行产品、服务、 商业模式、风控等多维度创新，衡量产效管理能力？如何聚焦数据治理、反洗钱管理、业财融合、组织变革与人才培养、客户体验优化，创新业务场景以实现银行价值增长？在飞速变 化的市场中，村镇银行又将如何提升自身公司治理、内部控制及流动性风险管控水平等等，都是当前处于变革关键期的银行亟需突破的转型痛点。 党的二十大报告擘画了发展蓝图，中国银行业 应把握战略机遇和发展窗口期，深化科技金融转型，稳步推进普惠金融、绿色金融、财富金融升级，将综合化、数字化纵深发展，推动金融服务生态全面高质量增长。 李砾 金毕融马业威合中伙国人（本刊主编） 这是毕马威第十七次发布面向中国银行业的年度调查报告。本次报告涵盖中国经济金融形势分析、 银行业发展回顾及展望、监管政策解读、行业热点话题、银行业绩数据等主要内容。贴合时下行业环境不确定性影响突出的大背景，为深入剖析热点问题，洞悉发展趋势，我们特别邀请了来自 毕马威中国银行业各服务条线咨询团队的专家，以全新的研究视角和方法论聚焦银行业数字化转型、可持续发展、风险管理、数据驱动、管理合规等话题，从业界最佳实践、技术发展趋势、创 新业务场景出发，深度分享我们对行业现状的独家洞见，献策创新方案的思路与落地研究。在此我由衷感谢积极参与此次探讨及撰稿的同事们。此外，我们对150家上市及非上市商业银行在 2022年度的经营指标进行了逐一地整理，并从业务规模、盈利水平、资产质量、资本充足水平等多个关键指标进行了深度剖析，希望能为同业决策提供有价值的数据参考。 我们希望能以行业服务者的角度抛砖引玉，整合 多维资源，融汇多方观点，与同业深入探讨银行业务发展破局点，助力银行业变中求进，行稳致远，再创辉煌！ 务所，及毕马威会计师事务所©2023毕马威华振会计师事务所—香港特别行政区合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司(特殊普通合伙)—中国合伙制会计师事务所，毕马威企业咨询—(中国毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。)有限公司—中国有限责任公司，毕马威会计师事务所—澳门特别行政区合伙制事 事©务20所23，毕及马毕威马华威振会会计计师师事事务务所所—（香特港殊特普别通行合政伙区)—合中伙国制合事伙务制所会，计均师是事与务英所国，私毕营马担威保企有业限咨公询司（—中毕国马)威有国限际公有司限—公中司国相有关限联责的任独公立司成，员毕所马全威球会性计组师织事中务的所成—员。澳版门权特所别有行，政不区得合转伙载制。 01 综述 6 2023年中国银行业调查报告 康勇 首席经济学家 毕马威中国 李砾 金融业合伙人 本刊主编 毕马威中国 1 经回济顾和及金展融望形势 中国经济处于复苏早期增长动能需进一步修复 回顾2022年，我国宏观经济面临多重下行压力，经济增速有所放缓。来自以下几个方面的挑战尤其影响显著。首先，新冠疫情持续传播，对经济社会带来影响。其次，房地产市场持续承压，房地产投资出现历史上 首次下降，全年同比增速为-10%，拉低了2022年GDP增速1.7个百分点。第三，美联储快速加息引发全球经济和金融市场大幅波动，为了稳增长，我国采取了降息、降准等相对宽松的货币政策，中美货币政策的差异加大了去年我国金融市场的波动，对汇率、跨境资本流动等带来冲击。第 年增长3.0%。 四，地缘政治不确定性加剧，俄乌冲突推升了全球通胀走势，同时中美博弈进入新常态。几大挑战叠加使得2022年我国经济增速有所回落，全 进入2023年以来，随着我国从疫情防控中快速走出，经济稳步重启。服务业的强劲复苏，出口的超预期增长，以及房地产从低位修复支撑一季 度中国经济呈现恢复向好的态势。2023年一季度中国经济同比增长4.5%，较去年四季度增速提升1.6个百分点。不过也要看到，当前我国经济复苏依然处于早期，各行业的恢复态势并不均衡，服务业的恢复速度快于工业，大企业景气度的修复好于中小企业，民营企业信心依然有待提升， 经济回升基础仍需巩固。同时当前国际环境仍然复杂多变，全球经济放缓将制约中国出口未来增速。未来一段时间，宏观政策依然需要保持一定力度，加大释放内需潜力，支撑经济平稳增长。我们预计随着就业形势改善，叠加政策支持和消费场景的增加，消费对经济的拉动作用将逐 步增强，投资增长继续保持稳定，产业持续转型升级将对我国经济发展注入新动力。此外，2022年基数较低，也有利于今年同比增速提升。我们预期中国经济2023年有望实现5.7%的增长。 7 综述 图1GDP增速，当季同比，% 25 20 15 10 5 0 -5 -102010201220142016201820202022 数据来源：Wind,毕马威分析 不变价现价 产出方面，2022年受疫情防控影响，企业生产时长回落，供应链压力有所加大，叠加市场需求疲软，拖累工业生产。2023年1月以来随着稳增长政策持续显效，市场需求 回暖，产业链供应链加快恢复，工业生产正在稳步修复过程中，全国规模以上工业增加值2023年一季度同比增长3.0%，较去年四季度回升0.2个百分点（图2）。但是也要看到，工业生产的复苏之于服务业的修复来说表现偏弱，一季度服务业增加值同比增长5.4%，较四季度提升3.1个百分点，增速回升明显。相对较高的库存水平、工业企业 利润下降，以及全球经济增速放缓导致海外需求走弱对工业生产形成一定拖累。从最新的数据来看，当前我国经济依然处于复苏早期阶段，制造业PMI和产能利用率有所回落，工业生产动能仍有待进一步提升。 图2工业增加值与制造业PMI 50 40 30 20 10 0 -10 -20 -30 -40 -502010201220142016201820202022 工业增加值当月同比制造业PMI（右轴） 100 90 80 70 60 50 40 30 20 10 0 数据来源：Wind,毕马威分析 8 2023年中国银行业调查报告 从消费、投资、外贸三大需求端分别来看： 消费是我国经济发展的主要动力，对经济增长贡献最大。受疫情及防疫政策的影响，2022年全国社会消费品零售总额累计同比下降0.2%，显著低于疫情前的平均增速水平。 从消费品类别来看，居家生活和必需品商品销售表现较好，但线下接触性的服务消费受疫情影响较大，2022年降幅明显。今年以来，消费整体呈现复苏向好的态势，一季度最终消费支出拉动经济增长3个百分点，对经济增长的贡献率为66.6%。伴随消费场景限制解除和促消费政策的发力，与居民线下社交活动相关的消费品类，如金银珠宝、 服装鞋帽、烟酒、化妆品、体育娱乐用品等零售额增速均较去年有较大提升（图3）。此外，餐饮、旅游等服务性消费回升明显，对经济增长的拉动作用增强。但也要看到，当前消费修复仍处于初步阶段，汽车和住房类消费还有待进一步提振。一季度央行城镇储户调查显示，倾向于“更多投资”的居