津巴布韦：技术援助报告——金融部门稳定审查综合监管

2022年12月 津巴布韦 技术援助报告金融部门稳定性评估综合监管 国际货币基金组织的报告没有。22/379 这份关于津巴布韦的技术援助报告是由津巴布韦的一个工作人员小组编写的。国际货币基金组织。它基于当时可用的信息 2022年8月完成。 本报告的副本可从以下网址向公众提供国际货币基金组织(imf)出版服务 邮政信箱9278020090年华盛顿特区。电话:(202)623-7430传真:(202)623-7201 电子邮件：publications@imf.org网站：http://www.imf.org 价格:18.00美元/打印副本 国际货币基金组织(imf) 华盛顿特区。 ©2022国际货币基金组织(imf) 技术援助报告 津巴布韦 FSSR跟进技术援助统一的监管 2022年8月 准备的 PaulaCristinaSeixasdeOliveira、KeithAlanLigon和BellineSantana（外部专家） 编写部门: 货币和资本市场部门 免责声明 本报告的内容由国际货币工作人员提供技术咨询。 向津巴布韦当局（“技术援助接受者”）提供基金（基金组织），以回应其对技术的要求援助。本报告（全部或部分）或其摘要可由基金组织向基金组织披露 执行主任及其工作人员，以及执行董事及其其他机构或部门 技术援助受助人，并应其要求，向世界银行工作人员和其他技术援助提供者提供具有合法权益的捐赠者，除非技术援助接受者明确反对此类披露（见 技术援助信息传播操作指南）。出版或 向基金组织以外的各方披露本报告（全部或部分）或其摘要，但 技术援助受助人的机构或部门、世界银行工作人员、其他技术援助提供者 和具有合法利益的捐助者，应要求技术援助接受者和国际货币基金组织的明确同意货币和资本市场部门。 内容页面 词汇表。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。 。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。 。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。 。。。。4 前言。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。 。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。 。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。 。。。。。。6 摘要。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。 。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。四。、。加。强。合。并。监。管。的。主。要。建。议。1。5。。。。。。。。。。。。。。。7 A.法律、法规和准则15 一、简介B1.0监督方法和程序17 表二、银行业概况10 1.主要建议9 三2.建、议津合巴并布监韦管综内合部监程管序框的架最11低覆盖率18 3.银行业的关键指标23 数据 1.津巴布韦RBZ基于风险的监管框架14 2.合并监管如何增加监管的复杂性20 3.银行业贷款和垫款24 4.不良贷款25 附录 I.截至2022年3月31日的银行业结构23 二、银行业指标24 三、提高数据质量的参考清单26 GLOSSARY AFRITACAML 非洲地区技术援助中心反洗的衣服 BCP[巴塞尔]有效银行监管的核心原则 BSD 银行监管部门 钢管打击恐怖主义融资 CS-1 统一监管报告 FSSR金融业稳定评估 的指导方针第92-2007/BSD号准则：综合监管政策框架 ICAAP 标识码 国际货币 基金组织电感电 容电阻腿测量 罗马数字 管理信不息系良统贷款NSFR 拉 内部资本充足率评估过程识别代码 国际货币基金组织(imf)流动性覆盖比率 国际货币基金组织(IMF)的法律部门 IMF货币和资本市场部门 管理信息系统不良贷款 净稳定融资比率风险评估系统 苏格兰皇家银行 (RBS)的指导方针 指引2–2006/BSD：基于风险的监管政策框架 当时他津巴布韦储备银行 当时他的行为 津巴布韦储备银行法案 恢复计划指南指引第1-2018/BSD：审慎追偿标准 规划 RFI/C(D)（r）风险管理;（f）财务状况;（一）影响银行机构中的非银行实体;（C）复合 额定值;及（四）银行机构评级汇总集团 证券交易委员会 助教 证券交易委员会技术援助 P重修表面 应津巴布韦储备银行（RBZ）的要求，货币和资本市场 （MCM）部门于2022年5月3日至6月10日进行了一次虚拟任务，以协助RBZ 关于加强综合监管框架。主要重点是支持RBZ更新RBZ综合监管框架，加强对 夯实基础，加强对银行集团风险的评估，强化跨境和跨部门合作。 代表团与RBZ银行业务主任PhilipMadamombe先生进行了虚拟会议监督司鲁扎伊·奇维里先生、诺拉·穆库拉女士、雷切尔·穆绍绍女士、 SusanKabungaidze女士、VioletNdoro女士（BSD的所有RBZ副主任）和主管负责合并监督。评估团还与 某银行集团代表了解他们对合并监管的看法津巴布韦并提出了该领域国际标准的要求。 任务小组要感谢RBZ及其工作人员，特别是 菲利普·马达蒙贝先生、鲁扎伊·奇维里先生和维奥莱特·恩多罗女士，表彰他们表现出色为促进工作以及开放、富有成效的讨论而作出的安排， 和优秀的合作。 作为金融部门稳定审查（FSSR）的后续行动，技术援助（TA）由金融部门稳定基金资助。 EXECUTIVE年代UMMARY 作为2019年FSSR的后续行动，远程助教任务支持RBZ加强统一监督。评估团审查了津巴布韦的综合监督框架 （监管、审慎回报和监管方法）并确定需要改进的领域，与管理层全面讨论了合并监督的监督方法。 RBZ并就加强RBZ综合监管框架提出了建议。 RBZ正在采取措施加强其基于风险的监管，这将努力支持有效整合监督。几个TA任务支持RBZ的各个方面 改善对个体银行基于风险的监管的计划。对RBZ基于风险的这些改进今后，监管还将加强综合监管。 RBZ制定了综合监管准则1(指南)和寻求 推进实施。该准则于2007年获得批准，并提供了 为合并监管奠定了良好的基础，但也确定了需要改进的地方。这准则涉及适用于银行集团的广泛审慎标准，2包括 最低要求，如资本充足率和大额敞口限制，以及从广义上看与综合监管相关的监管方法和流程。这RBZ部分实施了《准则》。评估团建议审查和更新 根据立法的最新更新制定的指导方针，以协调RBZ的权力及其非银行金融机构和非金融商业子公司的监管方式 银行控股公司，完善银行集团审慎要求的方法。 RBZ已为受该准则约束的银行集团制定了报告要求和正在加强这些需求。当时他已经开发出报告的模板综合监管信息（CS-1模板），涵盖广泛的银行业务 集团的财务和相关信息。RBZ正在收集季度数据，但目前尚未利用这些信息。在这方面，RBZ正在寻求加强和更新其报告要求，以推进合并监管活动。A.使命 建议检讨及加强报告要求，以反映事态发展自报告模板首次开发以来就出现了。 需要分析和监测银行集团对审慎要求的遵守情况， 和执行。尽管《准则》规定了最低要求和操作限制（例如， 资本比率，大额敞口）在合并基础上，合并比率和风险敞口告知在CS-1报告中不是分析的主题。评估团建议制定详细的 通过分析收集的数据了解银行集团的结构、活动和风险以及其他监督活动，并监督银行集团及其的综合地位在合并基础上遵守审慎要求。 1第92-2007/BSD号准则：综合监管政策框架。 2根据《指引》，“银行集团”是指由持牌银行领导的金融实体集团 其中一家子公司从事银行业务的机构或银行控股公司;和其余的子公司从事金融活动。 RBZ已要求金融机构制定恢复计划以支持 有序及时地管理危机局势，避免传染和溢出效应。 2018年发布了列出银行恢复计划要求的指导方针3(恢复计划准则）并扩展到“金融机构”以及金融机构是银行业的一部分组，则需要“组范围的恢复计划”。恢复计划指南建立 计划的要求，包括治理、关键要素和组成部分以及RBZ 监督评估和方法。对于复杂的银行集团，集团范围的恢复计划将提供有关集团运营和结构的深入信息和见解。恢复计划 是进行有效综合监督的有用工具。 评估团讨论了与综合数据库有关的国际标准和最佳做法。与BSD管理层和相关主管一起监督。特别是,使命 侧重于分享国际最佳做法和监督工具的实际实例，综合监管的技术和结构。所涵盖的讨论的主要挑战BSD团队在实施综合监管框架时所面对的，强调: 全面了解银行集团以及现场和非现场的整合范围监督方法、综合收集数据的策略以及母校主管关系。关于合并监管的监管方式的相关问题，如 合并资本计算、集团内部交易、关联方风险、集中风险、风险敞口大，传染风险和相互关联性，公司治理的特殊性进行了讨论。 RBZ应制定全面的综合监督手册，以进行监督 目的。评估团建议将银行业务的内部监督程序分开。集团从《指引》中提出的审慎要求出发，制定全面的综合管理手册。 RBZ应审查和修改BSD当前的组织和监督流程。 审查应确保有足够的人力资源，其数量和能力是必要的，以确保有效的综合监督。主管培训计划，负责合并 监督，应是重中之重。RBZ可能需要后续技术援助，以落实关于加强综合监管的建议。 会议期间，银行集团高级管理层介绍了主要结构，集团的公司治理和业务线。这直接接触银行集团框架对于举例说明RBZ面临的主要挑战非常重要在津巴布韦实施综合监督，并帮助使讨论与 具体的目标。 任务包括两天的培训。约50名来自BSD的督导员参与训练。主题包括合并监管的基本原理以及与 BSD管理层和相关主管在任务期间。 3恢复计划指南，审慎标准第1-2018/BSD号 表1。津巴布韦:关键建议 主要建议 优先级时间4 1.RBZ应审查和更新《综合监管指南》 根据立法的最新更新，以协调RBZ的权力及其对非银行金融机构和非金融机构的监管方法 高 圣 银行控股公司的商业子公司，提高审慎性要求对银行集团的方法。 2.RBZ应审查识别“连接的”的标准 银行集团中的交易对手，并确保他们必须包含在大额高圣银行集团的最低风险敞口要求。 3.RBZ应针对以下目标对集团内风险敞口制定审慎限制 银行集团。高圣 4.RBZ应审查CS-1报告模板和要捕获的要求 自首次开发模板以收集数据以来出现的发展高圣统一监督。 5.RBZ应将内部监督程序与 《指引》中对银行集团的审慎要求，以及高太 制定全面的综合监督手册。 6.RBZ应制定集团层面的“机构概况”，其中规定 对银行集团的全面描述和分析;更深层次高太 了解银行集团的结构、公司治理、活动、 应该开发和风险。 7.RBZ应根据需要审查和修改其当前组织， 流程和人员配备，以支持合并的监督活动。高太 8.RBZ应确保专家主管，负责 综合监督，应有培训计划和同行高圣 学习附件。 9.RBZ应更新合并监管指南并制定促进有效监测和评估的监督程序 高太 银行集团遵守合并报表的审慎要求 的基础上。 10.RBZ应更新执法措施，以解决任何弱点或 银行集团层面的漏洞或违反审慎规定时的漏洞高太要求在统一的基础上。 4圣短期,结果少于12个月;太中期,结果从12到24个月。 我我。NTRODUCTION 1.MCM于2022年5月3日至2022年6月10日进行了一次虚拟任务，以协助RBZ 加强综合监管框架建设。任务很多虚拟举行 与BSD的管理层和主管会面。有针对性的培训课程已交付给 银行监管机构就合并监管的基本原理和确定的进一步领域提供法律意见起色。评估团还会晤了一个银行集团的代表。 2.在2019年FSSR后续TA路线图中，与当局商定解决查明津巴布韦银行监管、解决和危机管理方面的弱点 安排。其后，RBZ要求TA支持实施改革 在技术援助路线图和项目计划中概述