墨西哥：金融部门评估计划——有效银行监管巴塞尔核心原则遵守情况的详细评估

墨西哥 金融部门评估规划 国际货币基金组织的报告没有。23/104 2023年3月 详细评估有效银行监管巴塞尔核心原则的遵守情况 这份关于墨西哥FSAP遵守有效银行监管巴塞尔核心原则的详细评估是由国际货币基金组织和世界银行的一个工作人员小组编写的，作为与成员国定期磋商的背景文件。它基于2023年2月完成时的可用信息。 本报告的副本可从以下网址向公众提供 国际货币基金组织(imf)92780年出版服务的邮政信箱华盛顿特区20090电话:(202)623-7430传真:(202)623-7201 电子邮件：publications@imf.org网站：http://www.imf.org价格：每份印刷本18.00美元 国际货币基金组织(imf)华盛顿特区 ©2023国际货币基金组织(imf) 墨西哥 金融部门评估规划 2023年2月21日 详细的评估活动 有效银行监管的巴塞尔核心原则 准备的 国际货币基金组织货币和资本市场司以及世界银行金融、竞争力和创新全球实践局 本报告由豪尔赫·卡亚佐（基金组织外部专家）和胡安·奥尔蒂斯 （世界银行）在2022年3月和6月国际货币基金组织-世界银行金融部门评估计划（FSAP）联合访问墨西哥的背景下编写，该任务由国际货币基金组织的维克拉姆·哈克萨尔和世界银行的伊利亚斯·斯卡姆内洛斯率领，由国际货币基金组织货币和资本市场部监督，以及世界银行金融竞争力和创新全球实践局。有关FSAP计划的更多信息，请访问http://www.imf.org/external/np/fsap/fssa.aspx和www.worldbank.org/fsap。 国际货币基金组织(imf)世界银行 内容 术语表3 介绍和方法论5 STRUCTURE-OVERVIEW制度和市场7 有效银行监管的前提条件10 A.宏观经济政策的健全性和可持续性10 B.金融稳定政策框架11 C.公共基础设施11 D.危机管理、恢复、解决和适当水平的系统性保护13 主要发现14 个详细的评估15 A.监督权、责任和职能16 总结遵守巴塞尔核心原则158 推荐的行动和政府的评论165 A.建议的行动165 B.当局的反应评估168 表 1.墨西哥监管系统的总资产（十亿墨西哥比索，截至2021年12月）8 2国际货币基金组织(imf) 术语表 Banxico墨西哥银行(中央银行) bcbs巴塞尔银行监管委员会 BCP巴塞尔有效银行监管核心原则LCR流动性覆盖率汽车资本充足率 CEB银行业稳定委员会 欧共体语言教学大纲的以风险为重点的金融机构评级 (基于风险评级系统) CESF全称金融体系稳定委员会 CNBV国家银行和证券委员会 CNSF国家保险和担保委员会 COFECE联邦经济竞争委员会 CONAMER国家监管委员会 CONDUSEF国家金融服务消费者保护委员会 CONSAR国家退休储蓄制度委员会 (为退休储蓄国家委员会) CUAE外聘核数师单一通函（综合外聘核数规例） CRLB银行流动性监管委员会 CPEUM墨西哥合众国政治宪法（墨西哥宪法） 幼崽单一银行通函 常规心电图《信贷机构法》（《反洗钱/打击资助恐怖主义条例》）第115条所述的一般规定 景深联邦公报（墨西哥政府公报）金融情报室金融情报室 IBM商业银行HCO控股公司 ICCAP内部资本评估充足性程序 计划中银行存款保险和解决机构 国际货币基金3 LCNBV国家银行和证券委员会法（CNBV法）地方政府投资公司信贷机构法LOAPF联邦公共行政组织法（联邦） 行政组织法) LRAF金融集团法谅解备忘录谅解备忘录 麦根墨西哥比索 nsfr净稳定融资比率 销机构监督门户反洗钱/打击资助恐怖主义反洗钱/打击资助恐怖主义 分技术监督平台 RICNBV国家银行和证券委员会内部规定 (CNBV内部监管) RSCNBVCNBV监管条例 风险权重风险加权资产 SHCP财政和公共信贷部 UAIR综合风险管理股 ubo最终实益拥有人 4国际货币基金组织(imf) 介绍和方法论1 1.对《巴塞尔核心原则》实施情况的评估 国家银行和证券委员会（CNBV）的银行监管（BCP）是国际货币基金组织（IMF）和世界银行（WB）实施的金融部门评估计划（FSAP）的一部分。评估是在2022年3月22日至4月4日和6月21日至7月4日期间的两次访问期间进行的， 反映了评估完成时的监管和监督框架。它并不打算代表对银行业状况或危机管理框架的分析，这些在FSAP的其他部分中都有涉及。 2.应该注意的是，在本次评估期间分配的评级不能与以前的评估或其他司法管辖区直接进行比较。目前对CNBV的评估是根据巴塞尔银行监管委员会（BCBS）于2012年9月发布的BCP方法进行的。上一次BCP评估是在2012年根据2006年BCP方法进行的，该方法于2012年进行了修订和调整。2016年有FSAP更新，但不包括BCP评估。 3.在2012年BCP的修订版中，BCBS试图反映最近金融部门危机的教训，提高了健全监管的标准，反映了新兴的监管最佳实践。新原则2已添加到方法中，以及针对每个原则的新基本标准（EC），这些标准提供了更多详细信息和额外的标准（AC），从而提高了标准。总的来说，修订后的核心原则（CPs）现在包含247个单独的基本和附加标 准，现在可以根据这些标准对监管机构进行评估。特别是，修订后的BCP加强了对监管者的要求，加强了监管方式和监管者对银行的期望，进一步注重有效性。虽然BCP规定了监督员解决安全和健全性问题应拥有的权力，但通过早期干预，以前瞻性的方式更加关注权力的实际使用。 4.墨西哥选择仅根据基本标准进行评估和分级。2012年的方法提供了三种评估选项：（i）仅针对EC进行评估和评级， （ii）根据AC和EC进行评估，但仅针对EC进行评级，或（iii）针对EC和AC进行评估和评级。在本报告中 ，仅对EC进行描述和分级. 5.评估小组审查了法律、规则和指南的框架，并与CNBV官员举行了广泛的会议，并与Banxico（中央银行）和银行业参与者举行了额外的会议。当局提供了对BCP的自我评估，以及对其他问卷的答复，并为在保密的基础上访问监督文件和档案以及工作人员和系统提供了便利。 1评估小组由豪尔赫·卡亚佐（国际货币基金组织外部专家）和胡安·奥尔蒂斯（世界银行）组成。 2在优化措施中，增加了一项新的企业管治核心原则，现有的会计和披露核心原则扩大为两项新的原则，分别致力于提高公开披露和透明度， 以及加强财务报告和外部审计。 国际货币基金5 6.小组感谢当局给予的合作。小组感谢当局工作人员提供了出色的合作，包括提供了广泛的文件和技术支助。 7.这些标准是在墨西哥金融体系的成熟度和复杂性的背景下进行评估的。BCP旨在适用于广泛的司法管辖区，其银行业将不可避免地包括广泛的银行。为了适应这种广泛的适用范围，在BCP内部采用了相称的方法，既从对监督 员履行其自身职能的期望方面，也从监督者对银行施加的标准方面。因此，对一个国家的评估必须认识到，其监管做法应与受监管银行的复杂性、相互关联性、规模、风险状况和跨境业务相称。换言之，评估必须考虑应用监督做法的背景。相称性概念是所有评估标准的基础。由于这些原因，对一个法域的评估不能与另一个法域的评估直接比较。 8.评估的重点是对私人银行的监管。六家开发银行（DB）在墨西哥开展业务，其中只有两家持有公众存款（占总存款的1.9%），这并不占该系统的很大一部分。3DB遵守私人银行所遵守的大多数法律和监管框架，无论是法律要 求还是CNBV的指示。值得注意的例外是流动性要求（LCR和NSFR）和偿付能力预警阈值（以及及时的纠正措施）。这些例外情况的前提是为资本化提供主权保障，为负债提供明确的主权担保。私人银行不会抱怨不公平的竞争环境。 9.对BCP遵守情况的评估不是，也不打算成为一门精确的科学。得出结论需要评估小组的判断。银行系统因国家而异，其国内情况也不同。此外，全球金融危机后，银行活动正在发生快速变化，促使监管的思维和实践发生变化 。然而，通过坚持一种共同的商定方法，评估应为墨西哥当局提供与订正BCP有关的银行监管质量的国际一致衡量标准，这些BCP是国际公认的最低标准。 3所谓的“传统”存款包括来自公共部门、非金融公司和家庭的存款。 6国际货币基金组织(imf) 制度和市场结构,概述 10.墨西哥金融体系由许多机构监管和监督：财政和公共信贷部（SHCP），Banxico，CNBV，银行存款保险和解决机构（IPAB），国家保险和担保委员会（CNSF），国家退休储蓄委员会（CONSAR）和国家金融服务消费者保护委员会（CONDUSEF）。SHCP负责规划，协调，评估和监测银行系统。Banxico的任务是促进金融体系的健康发展 ，促进支付系统的正常运作并保护公众的利益，此外还有确保货币购买力稳定的优先目标。Banxico是信贷机构的储备银行和最后贷款人。IPAB为储户在银行机构的存款提供担保，是银行处置机构。CONSAR和CNSF在其各自任务范围内监督和管理组成金融系统的机构：CONSAR监督管理退休基金的公司，CNSF监督保险和担保机构。CONDUSEF是客户保护机构，负责保护和捍卫金融服务用户的权利。 11.CNBV的任务是在其职权范围内监督和管理组成墨西哥金融体系的实体，如《信贷机构法》和有关金融机构的其他相关法律所述。根据其法规（CNBV法），其主要目标是确保其稳定性和正常运行，以及维护和促进整个金融体系的健康平衡发展，以保护公众的利益。CNBV监管的主要行业是： 私人银行（音乐银行研究所）。目前，墨西哥有50家商业银行在经营，CNBV将其分为六类，用于监管目的：G-7或7家最大的银行（其中6家是国内系统重要性银行，或D-SIBs）;G-7，或7家最大的银行（其中6家是国内系统 重要性银行，或D-SIBs）;G-7，或7家最大的银行（其中6家是国内系统重要性银行，或D-SIBs）;G-7，或7家最大的银行（其中6家是国内系统重要性银行，或D-SIBs）;G-7，或7家最大的银行（其中6家是国内系统重要性银行 ，或D8个中型商业;14个小型商业;7个专门从事家庭信贷;四名外汇专业;和10家投资银行。截至2021年12月，私人银行的总资产为11万亿墨西哥比索，占CNBV监管的受监管部门总资产的一半以上，相当于国内生产总值（GDP ）的42.2%。21家墨西哥外资银行占总资产的67%。 投资基金。运营基金616只，总资产2.816亿（占GDP的10.7%）。 开发银行、发展基金和信托.由6个开发银行机构、国家发展金融和6个信托机构组成。他们共同持有25，550亿墨西哥比索（占GDP的9.7%）的资产。只有两家DB接受存款，占公众存款总额的1.9%。4 4它包括公共部门机构、家庭和企业。 国际货币基金7 社会服务组织。管理21，490亿墨西哥比索（占GDP的8.2%）的三个实体。他们寻求为工人提供住房（购买、维修或改善）或购买商品和服务的融资。这些组织的资金来自工人缴款、商业和开发银行的贷款以及证券化计划。 经纪公司.目前有36家经纪人在墨西哥开展业务。CNBV将它们分为四类：G6或最大的6类;中介;货币市场;和有限的活动。他们持有8620亿墨西哥比索（占GDP的3.3%）的资产。 受欢迎的储蓄和信贷的实体.由155个储蓄和贷款合作社（SOCAPs）、82个信用合作社和40个大众融资协会（ SOFIPO）组成。他们持有的总资产为3090亿墨西哥比索（占GDP的1.2%）。 受监管的多用途金融公司（SOFOM）.根据它们是否属于合并银行业务（14个实体）或不属于合并银行业务（29个独立实体）分为两组。他们总共拥有6040亿墨西哥比索（占GDP的2.3%）的资产。 辅助信贷组织和活动.16个一般存款仓库和7个交易所，合计持有290亿墨西哥比索（占GDP的0.1%）的资产。截至2021年12月，CNBV授权金融科技