山东出版：山东出版2023年第一季度报告

证券代码：601019证券简称：山东出版 山东出版传媒股份有限公司2023年第一季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第一季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 调整前 调整后 调整后 营业收入 2,172,296,483. 36 2,038,920,477.1 5 2,038,920,477.1 5 6.54 归属于上市公司股东的净利润 211,612,075.57 212,857,367.36 212,857,367.36 -0.59 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 173,076,900.92 185,543,928.84 185,543,928.84 -6.72 经营活动产生的现金流量净额 -69,269,437.91 -690,864,230.31 -690,864,230.31 89.97 基本每股收益（元/股） 0.10 0.10 0.10 0 稀释每股收益（元/股） 0.10 0.10 0.10 0 加权平均净资产收益率（%） 1.57% 1.71% 1.71% 下降0.14个百 分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 变动幅度(%) 调整前 调整后 调整后 总资产 20,949,168,02 9.18 20,566,320,162.5 9 20,566,412,546.9 5 1.86 归属于上市公司股东的所有者权益 13,572,342,67 8.22 13,360,730,614.8 9 13,360,794,665.0 4 1.58 追溯调整或重述的原因说明 2023年2月27日，山东新华书店集团有限公司子公司山东新铧文旅发展集团有限公司与山 东出版集团有限公司签署协议，以货币资金77,100元为对价，受让山东出版集团有限公司全资子 公司山东红叶旅行社有限公司（简称“红叶旅行社”）；2023年3月17日，完成工商变更登记。 根据《企业会计准则第20号——企业合并》规定，该事项为同一控制下的企业合并，调整合并资产负债表的期初数，同时应当对比较报表的相关项目进行调整。报告期对合并报表项目影响如下： 合并红叶旅行社（同一控制下企业合并）追溯调整影响额 单位：元币种：人民币 报表项目 2022.12.31 2023.01.01 调整额 货币资金 7,661,060,140.18 7,661,151,177.26 91,037.08 其他应收款 58,314,645.42 58,315,992.70 1,347.28 流动资产合计 13,768,670,885.18 13,768,763,269.54 92,384.36 资产总计 20,566,320,162.59 20,566,412,546.95 92,384.36 应付职工薪酬 499,009,678.12 499,024,978.14 15,300.02 流动负债合计 5,951,977,505.38 5,951,992,805.40 15,300.02 负债合计 7,205,533,345.20 7,205,548,645.22 15,300.02 资本公积 2,186,499,766.33 2,185,725,942.27 -773,824.06 未分配利润 8,343,746,308.20 8,344,584,182.41 837,874.21 归属于母公司所有者权益合计 13,360,730,614.89 13,360,794,665.04 64,050.15 少数股东权益 56,202.50 69,236.69 13,034.19 所有者权益合计 13,360,786,817.39 13,360,863,901.73 77,084.34 负债和所有者权益总计 20,566,320,162.59 20,566,412,546.95 92,384.36 报表项目 2023年1-3月 2023年1-3月 调整额 期初现金及现金等价物余额 7,626,641,359.93 7,626,732,397.01 91,037.08 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 项目 本期金额 说明 非流动资产处置损益 4,508,714.22 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 5,633,332.71 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 27,746,562.39 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -108,226.44 其他符合非经常性损益定义的损益项目 713,601.71 减：所得税影响额 -21,816.07 少数股东权益影响额（税后） -19,373.99 合计 38,535,174.65 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 应收票据 -37.24 主要系报告期内现款结算比例提高，收取非6+9银行的银行承兑汇票减少所致。 存货 33.14 主要系报告期内教辅正常备货增加所致。 其他流动资产 65.41 主要系报告期内增值税留抵税额变动和支付收购老干部杂志社部分股权款所致。 其他非流动资产 31.27 主要系该报告期内购买三年期定期存款及预付工程款、装修款所致。 短期借款 -79.49 主要系报告期内押汇借款到期所致。 应付职工薪酬 -35.96 主要系报告期内发放上年计提的工资、奖金所致。 应交税费 -51.02 主要系报告期内收到留抵退税及上缴年初未缴税金所致。 一年内到期的非流动负债 44.47 主要系报告期执行新租赁准则将一年以内支付的租金确认为一年内到期的非流动负债所致。 其他流动负债 -37.36 主要系报告期内现款结算比例提高，收取非6+9银行的银行承兑汇票减少所致。 财务费用 -70.09 主要系报告期内利息收入增加所致。 公允价值变动损益（损失以“-”号填列） 47.67 主要系报告期内理财产品公允价值变动损益确认导致。 资产减值损失（损失以“－”号填列） -91.97 主要系报告期内加强存货管理、改善存货结构所致。 资产处置收益（损失以“－”号填列） 1,443.70 主要系报告期内子公司收到政府拆迁补偿款所致。 营业外收入 48.43 主要系报告期内图书报废收入所致。 经营活动产生的现金流量净额 89.97 主要系报告期内销售商品回款增加所致。 投资活动产生的现金流量净额 -62.52 主要系报告期内支付收购老干部杂志社部分股权款及购建固定资产所致。 筹资活动产生的现金流量净额 49.09 主要系报告期内支付信用证开证保证金额减少所致。 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 37,993 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 无 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 山东出版集团有限公司 国有法人 1,602,944,47 8 76.81 0 无 0 香港中央结算有限公司 其他 95,246,316 4.56 0 无 0 山东出版投资有限公司 国有法人 32,714,242 1.57 0 无 0 全国社会保障基金理事会转持一户 国有法人 26,249,615 1.26 0 无 0 中国教育出版传媒集团有限公司 国有法人 19,706,410 0.94 0 无 0 中国工商银行股份有限公司－融通内需驱动股票型证券投资基金 国有法人 9,963,331 0.48 0 无 0 严永兴 境内自然人 5,590,000 0.27 0 无 0 黄浩玮 境内自然人 5,089,844 0.24 0 无 0 中国新闻出版传媒集团有限公司 国有法人 4,925,268 0.24 0 无 0 睿远基金－兴业国际信托有限公司－睿远基金－兴业信托单一资产管理计划 境内非国有法人 3,840,414 0.18 0 无 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 山东出版集团有限公司 1,602,944,478 人民币普通股 1,602,944,478 香港中央结算有限公司 95,246,316 人民币普通股 95,246,316 山东出版投资有限公司 32,714,242 人民币普通股 32,714,242 全国社会保障基金理事会转持一户 26,249,615 人民币普通股 26,249,615 中国教育出版传媒集团有限公司 19,706,410 人民币普通股 19,706,410 中国工商银行股份有限公司－融通内需驱动股票型证券投资基金 9,963,331 人民币普通股 9,963,331 严永兴 5,590,000 人民币普通股 5,590,000 黄浩玮 5,089,844 人民币普通股 5,089,844 中国新闻出版传媒集团有限公司 4,925,268 人民币普通股 4,925,268 睿远基金－兴业国际信托有限公司－睿远基金－兴业信托单一资产管理计划 3,840,414 人民币普通股 3,840,414 上述股东关联关系或一致行动的说明 山东出版投资有限公司系山东出版集团有限公司全资子公司，根据《上市公司收购管理办法》二者为一致行动人。公司未有资料显示其他股东之间存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） 无 三、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 □适用√不适用 四、季度财务报表 (一)审计意见类型 □适用√不适用 (二)财务报表 合并资产负债表2023年3月31日 编制单位:山东出版传媒股份有限公司 单位：元币种:人民币审计类型：未经审计 项目 2023年3月31日 2023年01月01日 流动资产： 货币资金 7,431,904,510.82 7,661,151,1