山东出版：山东出版2023年第三季度报告

证券代码：601019证券简称：山东出版 山东出版传媒股份有限公司2023年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是√否 审计师发表非标意见的事项 □适用√不适用 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期增减变动幅度 (%) 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入 2,826,615,877.32 2,456,085,577.75 2,463,335, 266.51 14.75 8,051,617,528.29 7,345,485,079.75 7,352,734, 768.51 9.51 归属于上市公司股东的净利润 359,317,990.49 272,958,402.58 275,879,3 44.72 30.24 1,253,637,132.18 1,135,069,612.01 1,137,990, 554.15 10.16 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 340,923,535.51 252,782,163.98 255,684,4 62.70 33.34 1,173,619,271.92 1,027,705,619.87 1,030,607, 918.59 13.88 经营活动产生的现 不适用 不适用 不适用 不适用 974,745,1 187,769,52 183,840,3 430.21 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期增减变动幅度(%) 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 金流量净额 14.96 4.21 54.96 基本每股收益（元/股） 0.17 0.13 0.13 30.77 0.60 0.54 0.55 9.09 稀释每股收益（元/股） 0.17 0.13 0.13 30.77 0.60 0.54 0.55 9.09 加权平均净资产收益率（%） 2.49% 2.04% 2.06% 增加0.43个百分点 8.93 8.77 8.79 增加0.14个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) 调整前 调整后 调整后 总资产 22,207,951,945.52 20,566,320,162.59 20,651,882,721.94 7.53 归属于上市公司股东的所有者权益 13,768,408,928.76 13,360,730,614.89 13,423,299,658.97 2.57 注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。追溯调整或重述的原因说明 2023年2月24日，公司第四届董事会第九次（临时）会议审议通过《关于公司收购山东 老干部之家杂志社有限公司100%股权暨关联交易的议案》，以现金支付交易对价7,268.08万元收购控股股东山东出版集团有限公司持有的全资子公司山东老干部之家杂志社有限公司（简称“老干部杂志社”）100%股权，交易前后公司和老干部杂志社均受山东出版集团控制。2023年3月17日，山东新华书店集团有限公司子公司山东新铧文旅发展集团有限公司（以下简称“新铧文 旅”）以货币资金7.71万元为对价，受让出版集团子公司山东红叶旅行社有限公司（以下简称“红 叶旅行社”）。根据《企业会计准则第20号——企业合并》规定，上述事项为同一控制下的企业合并，调整合并资产负债表的期初数，同时应当对比较报表的相关项目进行调整。报告期对报表项目影响如下： 合并红叶旅行社\老干部杂志社（同一控制下企业合并）追溯调整影响额 单位：元 币种：人民币 资产负债报表项目 2022.12.31 2023.01.01 调整额 货币资金 7,661,060,140.18 7,716,685,166.99 55,625,026.81 应收账款 1,614,220,813.03 1,614,736,448.52 515,635.49 预付款项 240,684,147.03 240,713,748.53 29,601.50 其他应收款 58,314,645.42 58,356,361.86 41,716.44 存货 1,661,933,525.96 1,661,975,179.33 41,653.37 其他流动资产 50,412,339.10 50,421,672.47 9,333.37 流动资产合计 13,768,670,885.18 13,824,933,852.16 56,262,966.98 固定资产 3,426,756,707.95 3,455,874,700.34 29,117,992.39 无形资产 908,676,600.90 908,858,200.88 181,599.98 非流动资产合计 6,797,649,277.41 6,826,948,869.78 29,299,592.37 资产总计 20,566,320,162.59 20,651,882,721.94 85,562,559.35 合同负债 1,683,694,053.59 1,696,586,047.34 12,891,993.75 应付职工薪酬 499,009,678.12 501,311,821.78 2,302,143.66 应交税费 63,039,773.37 65,013,204.58 1,973,431.21 其他应付款 476,056,262.60 477,015,581.63 959,319.03 流动负债合计 5,951,977,505.38 5,970,104,393.03 18,126,887.65 长期应付职工薪酬 723,602,226.04 728,455,819.47 4,853,593.43 非流动负债合计 1,253,555,839.82 1,258,409,433.25 4,853,593.43 负债合计 7,205,533,345.20 7,228,513,826.28 22,980,481.08 资本公积 2,186,499,766.33 2,245,903,025.89 59,403,259.56 未分配利润 8,343,746,308.20 8,346,912,092.72 3,165,784.52 归属于母公司所有者权益合计 13,360,730,614.89 13,423,299,658.97 62,569,044.08 少数股东权益 56,202.50 69,236.69 13,034.19 所有者权益合计 13,360,786,817.39 13,423,368,895.66 62,582,078.27 负债和所有者权益总计 20,566,320,162.59 20,651,882,721.94 85,562,559.35 利润表具体项目 2022年1-9月 追溯后2022年1-9 月 调整额 一、营业总收入 7,345,485,079.75 7,352,734,768.51 7,249,688.76 其中：营业收入 7,345,485,079.75 7,352,734,768.51 7,249,688.76 二、营业总成本 6,139,126,906.59 6,143,242,870.03 4,115,963.44 其中：营业成本 4,581,299,056.55 4,583,567,305.51 2,268,248.96 税金及附加 47,427,228.57 47,499,387.34 72,158.77 销售费用 707,529,133.08 707,529,734.08 601.00 管理费用 817,073,958.07 819,084,622.98 2,010,664.91 财务费用 -27,482,091.78 -27,717,801.98 -235,710.20 加：其他收益 37,703,431.87 37,722,075.29 18,643.42 信用减值损失（损失以“－”号填列） -159,046,187.66 -159,021,152.20 25,035.46 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,119,734,043.22 1,122,911,447.42 3,177,404.20 加：营业外收入 18,985,361.92 18,986,113.75 751.83 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,131,442,722.80 1,134,620,878.83 3,178,156.03 减：所得税费用 1,990,984.87 2,259,346.80 268,361.93 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,129,451,737.93 1,132,361,532.03 2,909,794.10 （一）按经营持续性分类1、持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 1,129,451,737.93 1,132,361,532.03 2,909,794.10 2、终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）（二）按所有权归属分类1、少数股东损益（净亏损以“－”号填列） -5,617,874.08 -5,629,022.12 -11,148.04 2、归属于母公司股东的净利润（净亏损以“－”号填列） 1,135,069,612.01 1,137,990,554.15 2,920,942.14 七、综合收益总额 1,129,450,737.93 1,132,360,532.03 2,909,794.10 归属于母公司股东的综合收益总额 1,135,068,612.01 1,137,989,554.15 2,920,942.14 归属于少数股东的综合收益总额 -5,617,874.08 -5,629,022.12 -11,148.04 八、每股收益：（一）基本每股收益 0.54 0.55 0.01 （二）稀释每股收益 0.54 0.55 0.01 现金流量表具体项目 2022年1-9月 追溯后2022年1-9 月 调整额 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 6,416,527,826.54 6,420,513,559.70 3,985,733.16 收到其他与经营活动有关的现金 545,651,824.04 546,505,975.03 854,150.99 经营活动现金流入小计 6,974,211,475.12 6,979,051,359.27 4,839,884.15 购买商品、接受劳务支付的现金 4,631,310,743.09 4,634,681,913.07 3,371,169.98 支付给职工以及为职工支付的现金 1,164,907,310.41 1,167,859,934.62 2,952,624.21 支付的各项税费 157,705,423.31 158,482,183.52 776,760.21 支付其他与经营活动有关的现金 832,518,474.10 834,186,973.10 1,668,499.00 经营活动现金流出小计 6,786,441,950.91 6,795,211,004.31 8,769,053.40 经营活动产生的现金流量净额 187,769,524.21 183,840,354.96 -3,929,169.25 二、投资活动产生的现金流量：