海南椰岛：海南椰岛2023年第一季度报告

证券代码：600238证券简称：海南椰岛 海南椰岛（集团）股份有限公司2023年第一季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第一季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 调整前 调整后 调整后 营业收入 76,224,111.34 221,903,924.09 169,129,808.58 -54.93 归属于上市公司股 -14,267,708.26 24,524,162.38 24,524,162.38 -158.18 东的净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -15,831,743.31 -5,783,910.81 -5,783,910.81 不适用 经营活动产生的现金流量净额 -5,248,599.44 -60,028,767.75 -60,028,767.75 不适用 基本每股收益（元/股） -0.03 0.05 0.05 -160.00 稀释每股收益（元/股） -0.03 0.05 0.05 -160.00 加权平均净资产收益率（%） -3.88 4.83 4.83 减少8.71个 百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) 调整前 调整后 调整后 总资产 1,166,032,872.62 1,183,383,747.08 1,183,383,747.08 -1.47 归属于上市公司股东的所有者权益 360,936,262.80 375,145,180.02 375,145,180.02 -3.79 追溯调整或重述的原因说明 公司基于谨慎性原则将部分贸易业务中不符合“总额法”确认条件的收入调整为按“净额法”确认，对公司2022年前三季度的营业收入、营业成本数据进追溯调整，本次调整不会对公司同期的总资产、净资产、利润总额、净利润和归属于上市公司股东净利润产生影响。具体详见公司同日披露的《海南椰岛关于会计差错更正公告》。 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 项目 本期金额 说明 非流动资产处置损益 218.16 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,701,205.01 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -40,097.93 其他符合非经常性损益定义的损益项目减：所得税影响额 97,190.80 少数股东权益影响额（税后） 99.39 合计 1,564,035.05 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 长期待摊费用 -27.26 主要为本期摊销确认广告费用所致 应付职工薪酬 -15.63 主要为本期支付上期计提的应付薪酬所致 长期借款 219.67 主要为本期新增三年期银行借款所致 营业收入 -54.93 主要为本期酒类收入大幅减少所致 营业成本 -51.18 主要为本期酒类收入大幅减少同比成本相应减少所致 销售费用 -54.65 主要为本期广告宣传费投入大幅减少所致 管理费用 -31.18 主要为本期人工成本减少所致 其他收益 292.67 主要为本期收到政府补助增加所致 投资收益 -101.32 主要为上年同期转让海南洋浦椰岛淀粉工业有限公司股权确认收益所致 信用减值损失 -526.98 主要为本期应收款项增加计提信用减值增加所致 所得税费用 不适用 主要为上年同期确认可抵扣亏损的递延所得税费用所致 少数股东损益 -126.25 主要为本期控股公司亏损确认少数股东损益所致 经营活动产生的现金流量净额 不适用 主要为本期采购货款支付减少所致 投资活动产生的现金流量净额 -107.92 主要为上年同期收到海南洋浦椰岛淀粉工业有限公司股权转让款所致 筹资活动产生的现金流量净额 15.90 主要为本期收到银行借款增加流入所致 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 110,349 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 海口市国有资产经营有限公司 国有法人 60,329,632 13.46% 无 全德能源（江苏）有限公司 境内非国有法人 20,205,740 4.51% 无 北京东方君盛投资管理有限公司 境内非国有法人 18,504,490 4.13% 冻结 18,504,490 钟革 境内自然人 7,500,000 1.67% 无 胡彦斌 境内自然人 7,500,000 1.67% 无 韩莉莉 境内自然人 3,991,400 0.89% 无 澜德能源（宁波）有限公司 境内非国有法人 3,369,100 0.75% 无 张鑫 境内自然人 2,900,000 0.65% 无 中国建设银行股份有限公司－鹏华中证酒交易型开放式指数证券投资基金 其他 2,805,892 0.63% 无 段正伟 境内自然人 2,703,035 0.60% 无 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 海口市国有资产经营有限公司 60,329,632 人民币普通股 60,329,632 全德能源（江苏）有限公司 20,205,740 人民币普通股 20,205,740 北京东方君盛投资管理有限公司 18,504,490 人民币普通股 18,504,490 钟革 7,500,000 人民币普通股 7,500,000 胡彦斌 7,500,000 人民币普通股 7,500,000 韩莉莉 3,991,400 人民币普通股 3,991,400 澜德能源（宁波）有限公司 3,369,100 人民币普通股 3,369,100 张鑫 2,900,000 人民币普通股 2,900,000 中国建设银行股份有限公司－鹏华中证酒交易型开放式指数证券投资基金 2,805,892 人民币普通股 2,805,892 段正伟 2,703,035 人民币普通股 2,703,035 上述股东关联关系或一致行动的说明 截至本报告披露日，上述股东无已披露的关联关系或一致行动关系；公司未知上述股东是否存在关联关系或一致行动 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） 无 三、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 □适用√不适用 四、季度财务报表(一)审计意见类型 □适用√不适用 (二)财务报表 合并资产负债表2023年3月31日 编制单位:海南椰岛（集团）股份有限公司 单位：元币种:人民币审计类型：未经审计 项目 2023年3月31日 2022年12月31日 流动资产： 货币资金 23,471,392.34 23,136,048.60 结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据 500,000.00 应收账款 122,380,623.08 114,996,803.83 应收款项融资预付款项 94,575,807.69 100,134,947.87 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 32,064,459.11 32,371,394.63 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 312,918,479.43 321,584,107.68 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产 7,066,568.81 7,066,568.81 其他流动资产 26,921,111.21 30,878,316.09 流动资产合计 619,898,441.67 630,168,187.51 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款 13,615,319.23 14,755,618.83 长期股权投资 221,799,229.73 222,055,576.37 其他权益工具投资 1,039,166.47 1,039,166.47 其他非流动金融资产投资性房地产 19,111,335.85 19,281,911.92 固定资产 171,396,943.67 173,704,124.29 在建工程 3,364,025.15 4,013,338.32 生产性生物资产油气资产使用权资产 11,317,232.46 11,851,785.20 无形资产 20,351,126.53 20,659,830.76 开发支出商誉长期待摊费用 5,035,418.24 6,922,509.41 递延所得税资产 78,979,854.86 78,690,105.08 其他非流动资产 124,778.76 241,592.92 非流动资产合计 546,134,430.95 553,215,559.57 资产总计 1,166,032,872.62 1,183,383,747.08 流动负债： 短期借款 110,168,666.66 125,211,062.49 向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据 0.81 应付账款 139,785,431.82 137,290,495.77 预收款项合同负债 104,908,467.65 106,926,392.98 卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬 20,223,153.14 23,969,365.31 应交税费 24,851,283.47 26,392,428.17 其他应付款 90,744,113.41 93,640,217.14 其中：应付利息 应付股利 10,969,594.62 10,969,594.62 应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债 127,745,458.17 130,424,109.69 其他流动负债 13,029,760.29 13,496,052.74 流动负债合计 631,456,335.42 657,350,124.29 非流动负债： 保险合同准备金