谊砾控股二零二二年年报

谊砾控股有限公司 股份代号:76 年报 2022 目录 2 3 4 12 19 40 57 62 63 64 66 67 68 144 公司资料财务摘要 管理层对财务状况及经营业绩之讨论及分析董事会报告 企业管治报告 环境、社会及管治报告独立核数师报告 综合损益表 综合损益及其他全面收入表综合财务状况表 综合权益变动表综合现金流量表综合财务报表附注五年财务概要 公司资料 董事 FengZhongYun，执行董事兼董事总经理 张雪，执行董事 ChaiWoonChew，独立非执行董事 吴丽宝，独立非执行董事叶一凡，独立非执行董事 公司秘书 林莉如 注册办事处 香港 干诺道中13-14号及德辅道中21-23号欧陆贸易中心10楼1002室 股份过户登记处 香港中央证券登记有限公司香港 皇后大道东183号合和中心17楼 主要往来银行 星展银行有限公司 核数师 香港立信德豪会计师事务所有限公司 股份代号 76 二零二二年年报2 财务摘要 二零二二年二零二一年 千美元千美元 收益 100,189 101,259 经营活动所得溢利 921 6,058 年内及本公司拥有人应占溢利 572 4,803 本公司拥有人应占权益总额 385,172 387,870 每股盈利（美分） —基本及摊薄 0.16 （重列）1.37 3谊砾控股有限公司 截至二零二二年十二月三十一日止年度，本集团之营业额约为100,200,000美元，较去年之约101,300,000美元减少约1,100,000美元或1.1%。本公司拥有人应占溢利净额约为600,000美元，即每股盈利0.16美仙，而二零二一年则为溢利净额约4,800,000美元，即每股1.37美仙。资产负债表方面，于二零二二年十二月三十一日，本集团之资产总值约为409,100,000美元，而于二零二一年十二月三十一日则约为407,900,000美元，本集团于二零二二年十二月三十一日之资产净值约为385,200,000美元，而于二零二一年十二月三十一日则约为387,900,000美元。 业务回顾 本集团之主要业务分部为(i)于全球从事生产及销售石墨产品；于英国从事(ii)制造及销售电子产品；及(iii)设计及制造服务。目前，由于新冠肺炎疫情，本集团之多媒体制作及电影制作业务暂停营运，直至经济形势好转及出现优质项目。 本公司于全球从事生产及销售石墨产品之业务逾10年。石墨广泛地用于航天、钢铁、汽车、电动车、电池及润滑剂行业。一方面，由于石墨为不可再生矿产资源，全球石墨矿产量有限，存量日益减少。另一方面，自AndreGeim与KonstantinNovoselov就发现石墨烯的特殊特性而获得二零一零年诺贝尔奖以来，石墨作为战略材料之需求上升。包括石墨与稀土元素的十四种材料被视为关键材料。 本公司视石墨业务为盈利增长之主要发展核心。于二零一七年，本公司在非洲马达加斯加开始建设其石墨生产线及仓库，本公司在该地拥有大量石墨矿石存货。本公司之石墨生产线目前全面投入生产。客户包括中国及全球的钢铁公司、锂离子电池公司及耐火材料公司，以及石墨产品需求客户。 本公司之电子制造服务由其英国全资附属公司AxiomManufacturingServicesLimited（“Axiom”）经营。Axiom提供全方位外包制造服务，从电子产品设计到制造均包含在内，涉及医疗、国防、运输、航天、保安、海事、天然气及其他行业。外包电子产品制造及设计服务通常均冠以客户之品牌。Axiom绝大部分客户位于英国。 收购SEI股份 于二零二二年九月十九日，本公司订立股权交换协议（“股权交换协议”），据此，本公司将以其250,250,000股新发行股份换取26百万股ScientificEnergy,Inc（.“SEI”）普通股，该公司为一间在美国注册成立之公司。SEI股份之总代价为10,010,000港元（“股权交换”）。股权交换乃根据于二零二二年六月六日举行之股东周年大会上授予董事会之一般授权配发及发行。由于该项收购，本公司拥有SEI股本之9.87%权益，而个人股东（“换股股东”）拥有本公司普通股之3.45%权益。 二零二二年年报4 SEI主要透过其98.75%拥有之附属公司澳门网络传媒发展有限公司（一间澳门公司，“MED”）经营其业务，该公司拥有五家附属公司，在澳门和中国珠海营运。SEI在澳门营运领先之手机平台，作食品及杂货订购及配送服务，其业务乃建于奥觅平台，该平台将餐厅╱商户和顾客及配送员连接。截至二零二一年十二月三十一日止年度，SEI之该平台已完成超过8,400,000宗交易，录得合共1,049,000,000澳门元（约131,000,000美元）之网站成交金额。截至二零二一年十二月三十一日，SEI拥有约620,100之登记用户，并服务超过4,400个有合作关系的商户。 收购SEI股份之理由为实现业务多元化。新冠疫情改变人的生活和购物习惯。封城期间，世界各地的餐饮外送服务如雨后春笋。纵使疫情缓解，网上购物和外送服务依然蓬勃。本公司相信香港的外送服务需求在将来依然殷切，也有继续优化的条件。SEI持有MED股本之98.75%，MED本着在澳门的成功业务模式，有助使本公司于未来之业务更趋多元化。 俄乌战争及气候变化对业务经营造成之影响 本集团之业务经营受到乌克兰冲突所影响，尤其是鉴于能源及燃气价格攀升带动二零二二年之通胀率显着上升。这对我们石墨生产及Axiom电子业务之能源成本造成直接影响，并间接推高原材料及劳工成本，继而预期供应商定价及工资将进一步上涨。本集团已在Axiom设施安装太阳能发电板，藉以在一定程度上减轻相关成本，同时亦与客户进行重新磋商，尝试在保持竞争力之前提下转嫁部分成本增幅。 气候变化是全球最迫切之挑战。在全球气候行动盛行之背景下，本集团已采取措施节约能源及减少温室气体排放。本集团意识到，极端天气状况之频率正在增加，可能会对其业务经营造成影响。为管理极端天气状况可能会对人类安全及基础设施造成之影响，本集团已采取预防措施，包括黑色暴雨警告及八号台风信号等恶劣天气情况下之雇员工作安排。截至二零二二年十二月三十一日止年度，本集团并无因任何气候相关问题而受到重大影响。 经营业绩 截至二零二二年十二月三十一日止年度，本集团之营业额约为100,200,000美元，较去年同期之约101,300,000 美元减少约1,100,000美元或1.1%。 年内，本集团之石墨业务营业额约为27,400,000美元，较去年同期之约23,900,000美元增加14.8%。本公司之石墨产品的销售增加乃主要由于新冠肺炎疫情得到缓解所致。然而，年内，构成我们生产成本最大部分之柴油价格大幅上涨，对我们年内之盈利能力造成负面影响。 5谊砾控股有限公司 截至二零二二年十二月三十一日止年度，本集团于英国之电子产品制造服务业务之营业额约为72,300,000美元，较二零二一年之约76,000,000美元减少约3,700,000美元或4.8%。然而，尽管经济状况受到乌克兰冲突及半导体行业之全球供应链问题所影响，但相关英国业务于二零二二年持续增长。业务环境已自二零二一年之新冠肺炎疫情复苏，而其于二零二二年录得稳健之营业额亦正好反映业务环境逐渐复苏。全年四个季度之营业额均维持于一致水平。然而，由于美国于二零二二年加息，英镑兑美元贬值约11.6%。因此，按美元计算，销售额轻微下降。排除汇率影响的因素，实际经营业绩略高于去年水平。 展望 于过去三年，由于新冠肺炎疫情，我们因客户需求有可能下滑而就石墨市场采取预防措施。踏入二零二三年，情况喜忧参半。好消息是，各国防疫政策有所调整，市场开始好转，企业迎来更多机遇。令人担忧的是，由于国际环境复杂、地缘政治紧张、不确定因素增加、能源价格上涨及通胀高企，全球经济尚未全面复苏。一方面，我们将继续营业，以为我们的雇员及公众提供保障、维系业务持续性及维持经营；另一方面，我们目前无法预测新冠肺炎疫情可能对我们的石墨业务、财务状况及经营业绩造成重大影响的程度。 本集团之石墨业务在两个市场经营：中国国内市场及国际市场。中国本身为石墨之主要生产国，竞争极为激烈。国际市场之需求主要为耐火材料。本集团石墨业务之最大生产成本为柴油成本。由于受二零二二年之俄乌冲突影响，全球能源价格飙升及通胀加剧，导致市场疲弱及客户订单减少，而油价依然高企。预期二零二三年之石墨市场将不会稳定，且石墨业务在订单及生产成本方面亦将面临巨大挑战。 管理层认为，英国业务的前景维持乐观，鉴于二零二三年初的待完成订单处于历史高位，因此管理层预期营业额将不会于年内下跌，再者，本公司亦已取得存货以满足有关客户需求。此外，客户亦已为满足于二零二四年及二零二五年的需求而下达订单。英国业务的现金状况稳健，且并无重大债务，而二零二三年的预期业务表现将会进一步改善有关财务状况。本集团将继续扩大其客户基础的规模，旨在覆盖多个市场及行业以进一步降低与任何一个行业低迷相关的风险。本公司亦将投资于最新的资本设备以及研发活动，从而进一步提高产量及扩大服务组合。管理层将继续监察各项推高英国通胀水平的趋势，例如全球能源成本及就业市场的近期趋势。 二零二二年年报6 流动资金及财务资源 本集团之营运资金主要来自经营活动及发行本公司可换股债券产生之现金流量。于二零二二年十二月三十一日，本集团之现金及现金等值约为12,100,000美元，而于二零二一年十二月三十一日则约为18,400,000美元。于二零二二年十二月三十一日，本集团录得流动资产净额约348,000,000美元（二零二一年：351,000,000美元）。本集团于二零二二年十二月三十一日并无任何银行借贷。于二零二二年十二月三十一日，本集团之资产负债比率 （按租赁负债除以权益总额计算）为0.1%（二零二一年：0.1%）。 于二零一八年四月二十五日，本公司与ChinaMineralsInternationalLimited就于二零二八年四月二十五日到期合共600,000,000港元（扣除开支后净额为569,000,000港元）之零息可换股债券订立认购协议，以于马达加斯加设立石墨生产线。 于二零二二年十二月三十一日，本公司已动用约90,134,000港元（约11,556,000美元）。已使用的所得款项的详细明细及说明如下： 厂房及仓库 21,796,600港元 2,794,700美元 生产线 32,227,000 4,131,600 运输管道、交通及装卸工具 29,023,000 3,721,600 工资 1,560,000 200,000 其他 5,527,400 708,100 总计 90,134,000港元 （11,556,000美元） 未动用金额约478,866,000港元（其中仍未收取466,884,500港元）计划将于二零二三年至二零二六年使用。未动用所得款项拟定用途的详细明细及说明如下： 厂房及仓库 72,503,400港元 9,295,300美元 生产线 194,153,000 24,891,400 运输管道、交通及装卸工具 115,180,000 14,766,690 道路建设 31,200,000 4,000,000 工资 33,540,000 4,300,000 其他 32,289,600 4,139,710 总计 478,866,000港元 （61,393,100美元） 新冠肺炎的爆发已大大增加全球经济及需求的不确定性，及奥密克戎病毒变体的传播继续为经济的前景蒙上阴影。因此，本公司已采取若干措施以降低新冠肺炎的影响，包括调整马达加斯加石墨生产线的建设时间表。因此，本公司并无按之前计划用尽其生产线建设资金。本公司将继续密切监察当前全球新冠肺炎疫情的经济影响及其他因素，灵活应对状况，适时优化及扩大其业务经营。除因新冠肺炎爆发而作出调整的时间表外，所得款项用途并无重大变动。 7谊砾控股有限公司 债务 于二零二二年十二月三十一日： 本公司并无任何银行借贷