JS环球生活2022年度报告

JS环球生活有限公司 JSGLOBALLIFESTYLECOMPANYLIMITED （于开曼群岛注册成立的有限公司) 股份代号:1691 优质创新的生活方式 2022 年度报告 目录 2 4 5 8 29 34 54 69 75 76 77 79 82 85 199 公司资料 财务资料概要董事长致辞 管理层讨论与分析 董事及高级管理层履历董事会报告 企业管治报告独立核数师报告综合损益表 综合全面收益表综合财务状况表综合权益变动表综合现金流量表财务报表附注释义 王旭宁（董事长兼首席执行官）韩润（首席财务官） 黄淑玲 非执行董事 许志坚 StassiAnastasANASTASSOV 孙哲（于2022年4月29日获委任） 毛卫（于2022年4月29日退任） 独立非执行董事 YuanDING（于2022年8月29日获委任） TimothyRobertsWARNER 杨现祥 黄天佑（于2022年8月29日辞任） 审核委员会 YuanDING（主席，于2022年8月29日获委任） TimothyRobertsWARNER 杨现祥 黄天佑（于2022年8月29日辞任） 提名委员会 王旭宁（主席） YuanDING（于2022年8月29日获委任） 杨现祥 黄天佑（于2022年8月29日辞任） 薪酬委员会 TimothyRobertsWARNER（主席） 韩润杨现祥 战略委员会 王旭宁（主席）许志坚 StassiAnastasANASTASSOV 孙哲（于2022年4月29日获委任） YuanDING（于2022年8月29日获委任） TimothyRobertsWARNER 杨现祥 黄天佑（于2022年8月29日辞任） 毛卫（于2022年4月29日退任） 单敏奇 2 JS环球生活有限公司 公司资料 董事会 执行董事 授权代表 韩润 公司秘书 单敏奇（HKICPA） 注册办事处 MaplesCorporateServicesLimitedPOBox309 UglandHouse GrandCaymanKY1-1104CaymanIslands 总办事处及主要营业地点 香港上环 德辅道中238号 21楼 香港主要营业地点 香港上环 德辅道中238号 21楼 开曼群岛主要股份过户登记处 MaplesFundServices(Cayman)LimitedPOBox1093 BoundaryHallCricketSquare GrandCaymanKY1-1102CaymanIslands 香港证券登记分处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 年度报告2022 3 公司资料 法律顾问 香港及美国法律 普衡律师事务所香港 花园道1号 中银大厦22楼 开曼群岛法律 迈普达律师事务所（香港）有限法律责任合伙香港 湾仔港湾道18号中环广场26楼 核数师 安永会计师事务所（执业会计师）注册公众利益实体核数师 香港鲗鱼涌 英皇道979号 太古坊一座27楼 主要往来银行 中国工商银行（亚洲）有限公司 股份代号 1691 公司网站 www.jsgloballife.com 上市日期 2019年12月18日 4 JS环球生活有限公司 财务资料概要 2022年 千美元 2021年 千美元 2020年 千美元 2019年 千美元 2018年 千美元 业绩收入 5,041,210 5,150,593 4,195,816 3,016,094 2,681,914 毛利 1,880,186 1,924,383 1,742,786 1,126,526 999,043 除税前溢利 456,705 574,835 526,775 118,980 140,393 年内溢利 357,503 460,702 402,306 85,177 112,123 母公司拥有人应占溢利 332,274 420,499 344,430 42,134 34,883 年内全面收益总额 280,942 478,055 456,835 81,705 79,305 母公司拥有人 应占全面收益总额 273,412 432,358 380,344 38,069 19,566 经调整EBITDA(1) 673,035 733,533 662,938 405,491 312,055 经调整纯利(2) 425,587 502,444 419,259 233,889 151,105 (1)EBITDA的定义为除税前溢利及融资成本、折旧及摊销（扣减利息收入），请参阅下文“—非国际财务报告准则计量”以了解详情。 (2)经调整纯利的定义为就不影响本公司持续经营表现的若干项目（包括因收购事项所产生和与为筹备全球发售而进行的重组有关的项目以及非经常性项目及与本公司日常业务无关的项目（均不考虑税务影响）作出调整后的年内溢利，请参阅下文“—非国际财务报告准则计量”以了解详情。 2022年 千美元 2021年 千美元 2020年 千美元 2019年 千美元 2018年 千美元 资产：非流动资产 2,053,686 2,029,736 1,940,394 1,999,419 1,889,354 流动资产 2,582,129 2,779,075 2,713,714 1,775,373 1,411,345 资产总额 4,635,815 4,808,811 4,654,108 3,774,792 3,300,699 权益和负债：母公司拥有人应占权益 1,899,692 1,860,097 1,611,778 1,287,821 (103,717) 非控股权益 164,957 228,798 308,589 245,540 566,721 总权益 2,064,649 2,088,895 1,920,367 1,533,361 463,004 非流动负债 976,138 1,096,519 1,115,882 1,250,973 1,557,020 流动负债 1,595,028 1,623,397 1,617,859 990,458 1,280,675 负债总额 2,571,166 2,719,916 2,733,741 2,241,431 2,837,695 权益和负债总额 4,635,815 4,808,811 4,654,108 3,774,792 3,300,699 年度报告2022 5 董事长致辞 尊敬的各位股东： 本人谨代表JS环球生活有限公司，欣然提呈本集团之2022年度业绩报告。 回顾近三年，世界经历了或正经历着许多黑天鹅和灰犀牛事件，如新冠疫情、供应链危机、地缘政治矛盾、俄乌战争、原材料价格波动、通货膨胀和利率攀升等。然而，本公司在过去充满挑战的背景下，我们依旧互相携手，以全体团队的合作精神一次又一次地取得了非凡的成绩。 本年营运摘要 在2022年财政年度（“2022财年”）内，本公司实现销售收入约5,041百万美元，同比下降2.1%。其中SharkNinja分部实现收入约3,716百万美元，与去年相若；九阳分部实现收入约1,325百万美元，同比下降7.7%。 于不利的外部环境下，SharkNinja分部的收入与上年相比保持平稳，主要由于其不断探索现有市场和新市场的机会，以及不断推出新品类的发展战略。此外，SharkNinja分部于欧洲及其他地区的持续国际扩张于2022年贡献继续增长，受汇率波动影响，非美元地区的收入增长未能得到良好体现。如按固定汇率计算，SharkNinja分部的收入增长达2.4%。 九阳分部收入下降主要由于2022年中国市场环境的持续挑战以及受汇率波动的影响。如按固定汇率计算，九阳全年收入下跌仅3.7%。作为国内小家电行业的领先品牌，九阳将继续坚持创新，积极把握增长趋势，开发创新更多新产品以满足市场需求，并致力于在清洁电器等潜力品类中加速前行，致力于将公司打造成为全品类高质量小家电的领军者。 本公司2022财年的毛利约为1,880百万美元，同比下降2.3%。毛利率为37.3%，同比上年微跌0.1个百分点。在一些成本逆风因素及下半年较多的促销投入下，我们仍能把毛利率几乎维持，归功于有利的产品组合。 受到零售商去库存的影响，本公司2022财年经调整纯利同比减少15.3%至约426百万美元。由于下述重大战略重组仍在进行之中，董事会建议不进行末期股息的派发。然而，长期以来，公司始终重视全体股东的利益，于重大战略重组完成后，将积极考虑适时派发股息，以回馈股东。 6JS环球生活有限公司 董事长致辞 重大战略重组 本公司于2023年2月23日发布了拟议分拆SharkNinja分部的北美、欧洲以及其他特定国际市场的业务（“SharkNinja公司”或“拟议分拆公司”）至美国上市（“拟议分拆”）的公告，本公司预计将所持有的全部拟议分拆公司的股票按比例实物分派至本公司全体股东（“拟议分配”），而本公司将留存九阳分部以及SharkNinja亚太区的业务（“SharkNinja亚太”）。 我们认为拟议分拆和拟议分配预计为本公司和股东带来以下的裨益： i.将更清晰地体现出本公司和拟议分拆公司的经营和财务优势，投资者将通过拟议分拆更好地理解不同市场的业务情况，评估本公司和拟议分拆公司的业务及投资组合，并据此作出更好的投资决策或调整其投资敞口； ii.将打造针对不同市场的两项独立业务，即本公司和拟议分拆公司将更加聚焦各自的区域，提升各自的运营效率。在各自经营的区域内，两家公司将通过提供创新型的产品实现持续增长并增加市场份额；及 iii.将提高本公司和拟议分拆公司治理的独立性，有利于各自业务的可持续发展。同时，也将帮助两家公司提升招募、激励和留存关键雇员的能力。 拟议分拆和拟议分配完成后，JS环球生活有限公司的股东将同时持有本公司及拟议分拆公司的股票。有关拟议分拆和拟议分配的进一步详情，请参阅日期为2023年2月23日公告及公司日后发布的进一步公告及╱或通函。 未来展望 2023年将是本公司的转折之年。经过拟议分拆和拟议分配，本公司将进入全新的发展阶段。本公司的发展方向和经营区域将更加清晰，我们将集成优势资源、提升工作效率，专注于包括大中华在内的亚太市场的发展，其中： i.九阳分部将以厨房小家电为核心，结合水家电、炊具、清洁电器三大潜力业务，逐步扭转颓势，迎来长期增长和价值兑现； ii.SharkNinja亚太将在过去几年增长基础上，集成优势资源，继续通过直接及经销商的模式进入不同地区的亚太市场；及 iii.创建亚太区本土化的研发和运营团队，及时对市场和消费者需求做出反应，以优秀的产品和服务，为包括大中华区在内的亚太地区消费者带来更好的产品体验。 年度报告20227 董事长致辞 本公司的商业模式不会改变：持续关注和挖掘消费者需求，通过强大的全球研发平台，不断推出创新产品，并且通过强大的市场行销和媒体传播能力、全管道的销售网络，打造爆款产品。同时，本公司将继续保持与SharkNinja公司的协同效应，充分发挥研发和供应链协同的优势。 本公司的经营目标是在未来的三到五年内，成为亚太市场名列前茅的小家电公司。 一路走来，JS环球生活有限公司在过去的发展和变革都离不开全体股东的支持和陪伴。在未来，我希望能够和全体股东一起，共同见证我们在亚太市场的高速发展，通过九阳、Shark和Ninja的产品，为消费者带来更高质量的生活品质。 王旭宁 董事长 香港，2023年3月31日 8 JS环球生活有限公司 管理层讨论与分析 以下讨论应与本公告财务资料部分所载的本集团综合财务资料（包括相关附注）一并阅读。 业务回顾 JS环球生活的使命为通过革命性创新及设计驱动型智慧家居产品，提高全球家庭每日生活品质。 我们是优质创新型小家电的全球领导者。本集团的成功基于对消费者需求的深刻洞悉，和拥有由全球研发平台支撑的出色产品创新和设计能力、由营销优势驱动的高品牌参与度及高渗透的全渠道分销模式。通过不断创造新产品并增添新品类，并藉助多元化