博尼控股2022年度报告

目录 公司资料 公司资料2 业务概览及企业管治 主席报告4 管理层讨论与分析7 董事及高级管理层17 企业管治报告22 环境、社会及管治(ESG)报告35 董事会报告72 财务报表 独立核数师报告85 综合损益表91 综合全面收益表92 综合财务状况表93 综合权益变动表95 综合现金流量表96 财务报表附注98 财务业绩概要 五年财务概要175 公司资料 董事会 执行董事 金国军先生（主席）赵辉先生 非执行董事 龚丽瑾女士黄静怡女士 独立非执行董事 陈彦璁先生周志恒先生魏中哲博士 联席公司秘书 赵辉先生叶德伟先生 授权代表 赵辉先生叶德伟先生 审核委员会 陈彦璁先生（主席）周志恒先生 魏中哲博士 薪酬委员会 魏中哲博士（主席）金国军先生 陈彦璁先生 提名委员会 金国军先生（主席）陈彦璁先生 魏中哲博士 注册办事处 HarneysFiduciary(Cayman)Limited4thFloor HarbourPlace 103SouthChurchStreet P.O.Box10240 GrandCaymanKY1-1002CaymanIslands 中国主要营业地点 中国 浙江省义乌市 北苑街道春晗路129号 本公司网站 www.bonnychina.com 香港主要营业地点 香港九龙 观塘道348号宏利广场5楼 香港股份过户登记处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 开曼群岛主要股份过户登记处 HarneysFiduciary(Cayman)Limited4thFloor HarbourPlace 103SouthChurchStreet P.O.Box10240 GrandCayman,KY1-1002CaymanIslands 2022年度报告2 公司资料 核数师 安永会计师事务所 执业会计师 注册公众利益实体核数师 香港鲗鱼涌英皇道979号 太古坊一座27楼 香港法律顾问 乐博律师事务所有限法律责任合伙香港 中环康乐广场1号 怡和大厦2206-19室 主要往来银行 中国建设银行义乌分行 中国工商银行股份有限公司义乌分行浙商银行股份有限公司义乌分行 股份代号 1906 3博尼国际控股有限公司 主席报告 致股东： 本人谨代表博尼国际控股有限公司（“本公司”）董事（“董事”）会（“董事会”），欣然宣布本公司及其附属公司 （统称为“本集团”）截至2022年12月31日止年度（“报告期”）的年度报告。 业务回顾 报告期内，本集团坚持以无缝及传统贴身衣物产品的设计、研发、生产和销售为主营，专注从事为中国及海外原始设计制造商提供一站式贴身衣物制造解决方案，并通过在中国的零售网络销售“博尼”及“U+BONNY（Bonny生活家）”品牌的传统贴身衣物产品。 回首2022年，受国内外疫情反弹、国际政治经济环境更趋复杂等因素影响，本集团与国内多数同业一样经历了阶段性停工停产、物流运转不畅、原料价格高位上涨等风险挑战，导致生产经营受阻。 于报告期内，本集团总收入为约人民币160.9百万元，较2021年减少约35.3%（2021年：约人民币248.8百万元）。本集团报告期内录得本公司拥有人应占亏损约人民币70.9百万元（2021年：约人民币6.5百万元）。 未来计划及前景 随着通胀飙升、俄乌冲突和全球市场紧张情绪加剧，2022年全球经济走得颇为艰辛。展望2023年，全球经济仍将面临重重挑战。 1、全球经济衰退可能性增大 国际货币基金组织2023年1月初表示，今年世界主要经济体前景均不乐观，三分之一的世界经济体和一半的欧盟经济体将处于衰退状态。2023年1月10日，世界银行公布最新一期《全球经济展望》报告，将2023年全球经济增长预期从2022年6月份的增长3.0%下调至增长1.7%，为近30年来第三低增速，仅高于发生全球衰退的2009年和2020年。 2、外需持续降温 2022年11月美国服装服饰商店零售额为263.5亿美元，比上月下降0.2%，仅比同期增长0.7%，为年内增速最慢。2022年前10月，日本纺织服装零售额累计6.9万亿日元，同比增长2.5%，较疫情前同期下降22%。德国零售协会认为，因为俄乌冲突及其带来的经济后果，消费者和零售商存在很大不确定性，预计2023年销售不会很快恢复。 2022年度报告4 主席报告 3、“去中国化”趋势是未来主要不确定因素 美西方国家“友岸外包”、“脱钩断链”趋势愈演愈烈。2022年6月实施的“涉疆法案”严重打击美国采购商从中国进口意愿。不仅对棉制产品的采购战略进行大幅调整，其他产品对美出口也受到一定影响。据美国时尚产业协会2022年7月发布的报告，80%（2021年：63%）的美国企业计划在未来两年继续减少从中国的采购。 虽有挑战，但机遇却是同时存在。尤其是2022年末中国2019冠状病毒病（“Covid-19”）疫情预防措施的全面优化放开后，2023年国内服装市场有望反弹，消费需求也有望达到新的高度。同时，市场对服装行业升级优化、消费模式升级的需求也在逐步提高。企业唯有跟上发展的步伐，真正提高自己的竞争力，才能把握新机遇，并从经济复苏中获益。 本集团未来将继续以贴身衣物业务为其主营业务，并将致力于发展其他产品，如文胸、小裤、运动内衣、功能内衣、男女士内衣等，为用户提供优质的产品，提升品牌影响力及产品质量，扩大生产、经营规模，从总体上提高本公司的核心竞争力。2023年主要经营计划包括： 1、ODM业务经营计划：积极开拓新市场，减轻国际政治经济不稳定带来的影响。响应客户需求组建无缝黏合产品生产线，积极测试市场接受度，以期能够增加本集团收入。 2、品牌业务经营计划：以可持续盈利为目标，不断提高产品创新能力以及货品周转效率，提高店效以尽量减少自营品牌分部的亏损。顺应新零售、社交电商、直播电商等消费新模式新业态，提升用户体验及品牌忠诚度。 3、工厂管理：减低库存压力及减少运营成本。严防费用超支造成亏损。 5博尼国际控股有限公司 主席报告 致谢 本人谨代表董事会就股东一直以来的支持及各同事所作的宝贵贡献，衷心致谢。管理团队将继续努力工作，恪尽职守，为广大股东创造更多价值。 主席 金国军 中国浙江，2023年3月29日 2022年度报告6 管理层讨论与分析 业务及经营回顾 报告期内，本集团的总收入约为人民币160.9百万元，较2021年减少约35.3%（2021年：约人民币248.8百万元），该等减少主要是由于i)受Covid-19疫情爆发、国际政治经济形势日趋严峻的影响，贸易紧张局势持续，大型门店关闭、实物资产变现和陷入流动性危机，导致商业信心不断减弱，品牌商订货较为谨慎，致ODM分部订单大幅减少；及ii）受中国国内Covid-19疫情反复爆发的影响，本公司部分地区的品牌销售门店关闭数周或数月。为减轻经营压力，本公司提前关闭34家经营表现欠佳的品牌零售店。此外，居民的消费欲望与消费习惯亦发生了一定转变，致自营品牌分部销售收入下降。本集团录得毛利约人民币 31.6百万元（2021年：约人民币65.7百万元），毛利率约19.7%（2021年：约26.4%）。 本集团于报告期内录得本公司拥有人应占亏损约人民币70.9百万元（2021年：约人民币6.5百万元）。报告期内录得亏损，主要是由于i）受国内外Covid-19疫情爆发、国际政治经济形势日趋严峻影响，报告期内本集团主营业务收入较截至2021年12月31日止年度（“去年同期”）减少约人民币87.9百万元；ii）受 Covid-19疫情影响，本公司经历了阶段性停工停产、物流运转不畅、原料价格高位上涨等困难，导致毛利率被拉低了约6.7%；iii）本年度本集团折价出售过季自营品牌库存产品致销售收入亏损约人民币10百万元；及iv）本年度其他收益及增益较去年同期减少约80%。有关减少乃主要由于本集团完成厂房搬迁后，确认去年同期出售位于浙江省义乌市苏溪镇的楼宇及其他固定资产的增益约人民币29.5百万元，而于报告期内并无录得有关增益。 7博尼国际控股有限公司 管理层讨论与分析 品牌管理 本集团通过其在中国的零售网络以本集团的“博尼”及“U+Bonny（Bonny生活家）”品牌销售其品牌产品。 本集团不断投资于其品牌建设，藉以进一步提升品牌认知度及接纳程度。本集团透过多种渠道推广及促销其品牌及产品，包括在平面媒体及户外广告牌刊登广告、参加购物商场的时装秀、赞助模特大赛及参加贸易展览及展出等。 销售网络 本集团主要透过其广泛且有组织的全国零售网络在中国销售品牌产品。为优化本集团网点的成本效益，本集团于报告期内继续精简中国的零售网络，关闭财务或经营表现欠佳的零售店，提高销售网络的整体效率。 于2022年12月31日，本集团的零售店包括遍布中国13个省、直辖市及自治区的113间自营零售店（包括105间自营专柜及8间自营独立门店）及19间加盟零售店，不包括分销商或多层加盟商。本集团零售店总数由2021年12月31日的165间减少至2022年12月31日的132间。有关减少主要是由于i）受中国国内Covid-19疫情反复爆发的影响，本公司部分地区的品牌销售门店关闭数周或数月。为减轻经营压力，本公司关闭34家经营表现欠佳的品牌零售店；及ii）2022年Covid-19疫情的迅猛来袭使中国国内经济多次被迫按下“暂停键”，本公司及外部加盟商对消费市场的预期较为悲观。本公司于报告期内仅开设13家自营零售店，并无新增加盟零售店。 同时，本集团的产品亦可透过目前的电子商务网络及不同拥有良好知名度的电子商务平台销售。为应对中国的消费模式向在线购物转变的趋势，本集团目前正加强其电子商务网络，创建贴身衣物产品的综合在线购物平台，该平台将作为实体店的补充销售渠道，为我们的客户提供连贯一致的多种渠道。 2022年度报告8 管理层讨论与分析 产品设计、研发 本集团专注于改善及开发产品的功能及设计以及持续投放资源设计及研发新产品。凭藉创新设计，本集团继续为市场带来多元化的优质产品组合。报告期内，产品设计及研发开支约为人民币21.2百万元（2021年：约人民币25.7百万元）。 于2022年12月31日，本集团共有78个中国注册商标、1个香港注册商标、5个注册域名、14个注册软件版权及20个中国注册专利（包括3个发明专利及17个实用新型专利）。 展望未来，本集团计划继续专注于研发工作，改进产品质量、功能及设计，从而进一步提升研发能力。 产能 报告期内，本公司仍然在位于浙江省义乌市北苑街道的生产基地开展生产业务，产能可满足现阶段订单货期需求，无需作出调整。 人力资源 中国劳动力供应紧缺导致工资持续上涨。本集团力图通过提供实地培训及改善雇员福利以提高凝聚力等不同举措吸引及挽留雇员。 本集团与雇员订立单独的雇佣合约，并与独立第三方雇佣代理订立劳务派遣协议。于2022年12月31日，本集团的全职雇员人数减少至642名（2021年12月31日：692名）。报告期内员工福利开支（不包括董事及主要行政人员薪酬）约为人民币63.8百万元（2021年：约人民币62.1百万元）。 除直接雇佣和劳务派遣外，本集团亦委聘生产分包商提供实地分包人员。本集团的人力资源政策不适用于相关生产分包商的员工，且本集团既不厘定亦不直接支付分包员工的工资。根据报告期内交付予本集团的货品或服务的数量计算得出的分包费用约为人民币2.9百万元（2021年：约人民币27.8百万元）。 9博尼国际控股有限公司 管理层讨论与分析 财务回顾 收入 报告期收入约为人民币160.9百万元，较去年同期约人民币248.8百万元减少约人民币87.9百万元或约35.3%。 报告期ODM产品的分部收入约为人民币119.7百万元，较去年同期的分部收入约人民币194.3百万元减少约人民币74.6百万元或约38.4%。该减少主要是由于i)受Covid-19疫情爆发、国际政治经济形势日趋严峻的影响，贸易紧张局势持续，大型门店关闭、实物资产