植华集团2022年报

目录 2 公司资料 3 财务摘要 4 主席报告 6 管理层讨论与分析 15 董事及高级管理层履历 20 企业管治报告 33 董事会报告 46 环境、社会及管治报告 64 独立核数师报告 70 综合损益及其他全面收入表 72 综合财务状况表 74 综合权益变动表 75 综合现金流量表 76 综合财务报表附注 158 五年财务概要 执行董事 ThomasBerg先生（主席）MortenRosholmHenriksen先生 郑伟民先生 薛雅丽女士（行政总裁）（于二零二二年一月十二日获委任） BrianWorm先生（于二零二二年一月十二日辞任） 非执行董事 冯炳昂先生 独立非执行董事 曾庆煊先生（于二零二二年四月一日获委任）黄继兴先生 陈霆畧先生（于二零二二年八月三日获委任）邓天乐先生（于二零二二年四月一日辞任）刘宁桦先生（于二零二二年五月六日辞任） 审核委员会 曾庆煊先生（主席）（于二零二二年四月一日获委任）邓天乐先生（于二零二二年四月一日辞任） 刘宁桦先生（于二零二二年五月六日辞任）黄继兴先生 陈霆畧先生（于二零二二年八月三日获委任） 提名委员会 ThomasBerg先生（主席） 邓天乐先生（于二零二二年四月一日辞任） 刘宁桦先生（于二零二二年五月六日辞任）黄继兴先生 曾庆煊先生（于二零二二年四月一日获委任）陈霆畧先生（于二零二二年八月三日获委任） 薪酬委员会 黄继兴先生（主席） 刘宁桦先生（于二零二二年五月六日辞任） 邓天乐先生（于二零二二年四月一日辞任） ThomasBerg先生 曾庆煊先生（于二零二二年四月一日获委任）陈霆畧先生（于二零二二年八月三日获委任） 联席公司秘书 薛雅丽女士 倪子轩先生（于二零二二年三月二十四日获委任） 授权代表 ThomasBerg先生（于二零二二年四月二十二日辞任）薛雅丽女士 倪子轩先生（于二零二二年四月二十二日获委任） 核数师 致同（香港）会计师事务所有限公司执业会计师 注册公众利益实体核数师 注册办事处 CricketSquare,HutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCayman,KY1-1111CaymanIslands 香港总部及主要营业地点 香港新界 大埔汀角路55号太平工业中心2座7楼D室 公司网址 www.grown-up.com 主要股份过户登记处 ConyersTrustCompany(Cayman)Limited 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司 主要往来银行 恒生银行有限公司 股份代号 1842 截至十二月三十一日止年度 二零二二年 二零二一年 持续经营业务的财务业绩 千港元 千港元 收益 394,119 304,716 年内（亏损）╱溢利 (466) 5,256 每股基本（亏损）╱盈利（港仙） (0.05) 0.53 每股摊薄（亏损）╱盈利（港仙） (0.05) 0.53 于十二月三十一日 二零二二年 二零二一年 财务状况表 千港元 千港元 非流动资产 72,616 46,748 流动资产 203,259 182,135 资产总值 275,875 228,883 流动负债 138,463 122,948 非流动负债 3,181 1,206 负债总额 141,644 124,154 资产净值 134,231 104,729 比率分析流动比率（倍） 1.5 1.5 资产负债比率 51.3% 35.3% 附注： 1.流动比率按流动资产除以流动负债计算。 2.资产负债比率按债务总额除权益总额乘以100%计算。债务总额界定为租赁负债以及银行借款的总和。 各位尊贵的股东： 本人谨代表植华集团投资控股有限公司（“本公司”，连同其附属公司统称“本集团”）董事（“董事”）会（“董事会”），欣然呈报本公司截至二零二二年十二月三十一日止年度（“报告期间”）的年报。 二零二二年，本集团实属艰巨，面临重重挑战。于报告期间，本集团的表现仍受到新型冠状病毒疫情（“疫情”）的严重影响。随着中国政府实施严厉措施遏制新型冠状病毒，本集团在中国的业务运营受到不利影响，原因为新型冠状病毒病例确诊时，实施了强制性封锁。本集团位于中国的厂房于报告期间不时被迫暂停营运。随着中国放宽“清零”政策及香港于二零二三年初遏制新型冠状病毒，预期香港及中国的经济将逐渐复苏，并将在一定程度上有利于本集团二零二三年的表现。 于报告期间，本集团的自有标签产品业务有所改善，其收益由截至二零二一年十二月三十一日止年度约304.7百万港元增加至报告期间约394.1百万港元。该增加是主要由于报告期间基本袋的销量大幅增加所致。 新型冠状病毒遏制措施的解除无疑将刺激全球经济增长，但对经济复苏的影响很可能会被俄乌战争升级及高通胀率所削弱。俄乌战争导致通胀预期飙升，在供应链中断及能源价格的冲击下，二零二二年全球通胀率已达8.8%。全球各国央行同步加息应对通胀，警告全球经济衰退风险上升，从而可能对本集团业务营运造成负面影响。除上述因素外，由于中美关系恶化，消费者需求潜在下滑及汇率波动的不利影响，预期本集团的整体表现可能会减弱。为保持竞争力，本集团正积极制定各项缓解政策，并寻求机会与新客户合作及开展新项目，并将继续专注于提高盈利能力及加强竞争优势。 为缓解上述全球不利影响对本集团现金流量造成的压力，本公司于二零二二年十一月九日与配售代理订立配售协议，按每股配售股份0.16港元的配售价向独立投资者配售合共200,000,000股配售股份。配售事项已于二零二二年十二月五日完成，所得款项净额（扣除所有相关开支后）约为31.5百万港元。配售股份所筹得资金用于(i)为其现有业务营运提供资金； (ii)透过参与一项不可替代代币项目以提高品牌知名度；(iii)偿还其未偿还负债；及(iv)本集团的一般营运资金。我们相信，不可替代代币主题旅游项目为提高本集团品牌知名度的机会，旨在推动销量，从而可与本集团旅游相关的制造业务产生协同效应，并在长期内创造更多销量。 展望未来，本公司将继续监测相关事态，采取切实可行的措施以应对瞬息万变的环境及探索新的业务机会。我们仍然有信心维持我们业务的长期增长。 致谢 本人谨代表董事会衷心感谢合作伙伴、本集团管理团队及员工的不懈努力、竭诚投入及支持。我们亦向为我们二零二二年表现倾力付出的各方人士致谢，并感谢股东、客户、供应商及政府机构等各界持份者对我们的长年支持及信任。我们期待为股东带来价值，并与各位分享我们更大成就。 主席兼执行董事 ThomasBerg 香港 二零二三年三月三十日 业务及财务回顾 我们为于全系列包袋、行李箱及配件以及医疗相关产品、工具储存及工具配件设计、开发、采购、制造、销售及分销行业营运将近三十载的全球领先企业之一。凭藉本集团的设计及开发能力以及先进的制造专业知识及多地域制造能力，本集团已能够提供全面的供应链解决方案，以确保为我们多元化全球客户组合提供稳定优质供应及完善的产品设计。 于报告期间，本集团的业绩受到以下三个因素的影响，即(i)中国政府在应对疫情时采取“清零”方针；(ii)俄乌战争升级；及(iii)全球通胀率及利率上升。由于二零二二年大部分国家取消旅行禁令及隔离措施并恢复旅行，导致对包袋及行李箱的需求不断上升，故本集团录得收益增长29%。为维持增长，本集团正积极寻求与新客户合作并开展新项目的机遇。 尽管本集团专注于供应自有标签的功能性及必需品（如工具袋、运动包、技术及医疗相关产品），但于整个报告期间，本集团不断扩大其客户组合多样化。为进一步保持本集团于包袋及行李箱行业的竞争地位，本集团将继续扩大客户群及供应链网络，以满足客户的需求及期望。 本集团于报告期间的自有标签产品业务收益约为394.1百万港元，较截至二零二一年十二月三十一日止年度约304.7百万港元增加约89.4百万港元或约29.3%。有关增加主要由于报告期间基本袋销售大幅增加。按产品组合及产品类别划分的收益明细载列如下： 截至十二月三十一日止年度 二零二二年 二零 二 一年 收益 收益 千港元 % 千港元 % 自有标签产品背包及其他 204,194 52 101,366 33 工具包 105,318 27 130,961 43 行李箱 15,595 4 6,893 2 医疗包及相关物资 69,012 17 65,496 22 总计 394,119 100 304,716 100 销售成本及毛利 尽管收益增长，我们的毛利及毛利率由截至二零二一年十二月三十一日止年度的约59.9百万港元及19.6%下降至报告期间的约58.8百万港元及14.9%。毛利及毛利率均有所下降，乃主要由于报告期间销售成本的增幅相对较高，约为36.9%，这主要是由于生产及原材料成本增加，以及报告期间利润率较低的基本袋销售增加所致。 销售及分销开支 我们的销售及分销开支由截至二零二一年十二月三十一日止年度约12.5百万港元增加约1.8百万港元至报告期间约14.3 百万港元。有关增加主要由于报告期间内销售活动增加所致。 行政开支 我们的行政开支由截至二零二一年十二月三十一日止年度约39.5百万港元增加约2.0百万港元至报告期间约41.5百万港元。有关增加乃主要由于雇员福利开支及董事酬金增加约5.5百万港元，其被(i)使用权资产以及物业、厂房及设备折旧减少约 1.5百万港元；及(ii)所呈报汇兑收益（净额）约3.8百万港元所抵销。 融资成本 我们的融资成本净额由截至二零二一年十二月三十一日止年度约1.7百万港元增加约2.2百万港元至报告期间约3.9百万港元。有关增加主要由于报告期间内的利率大幅上升及银行借款增加所致。 所得税 于报告期间，本集团的所得税开支约为0.4百万港元，而截至二零二一年十二月三十一日止年度则为所得税抵免约15,000 港元。 年内亏损 本集团于报告期间录得持续经营业务的亏损及净亏损约0.5百万港元，而截至二零二一年十二月三十一日止年度则录得持续经营业务的盈利约5.3百万港元及净亏损约3.0百万港元（当中包括已终止经营业务亏损约8.3百万港元）。报告期间的亏损主要是由于(i)二零二二年生产成本增加及利润率较低的基本袋销售相对大幅增加，以致平均毛利率降低；(ii)确认应收本集团前客户的未偿还贸易应收款项减值亏损（“减值亏损”）约3.6百万港元；及(iii)确认与要员保单（“保单”）于二零二二年十二月三十一日的退保费价值有关的公平值亏损（“公平值亏损”）约4.0百万港元。保单详情已于本公司日期为二零二二年八月八日的另一份公告内披露。若撇除上述非现金减值亏损及公平值亏损，本公司于二零二二年录得除税前溢利约7.5百万港元。 资本架构、流动资金、财务资源及资产负债比率 本集团透过利用内部资源、银行借款、部分首次公开发售所得款项及本公司股本集资活动所得款项的平衡组合，为其业务及营运资金需求提供资金。资金组合将视乎本集团的资金成本及实际需要而调整。 于二零二二年十一月九日，本公司与配售代理（“配售代理”）订立配售协议（“配售协议”），据此，根据一般授权本公司已有条件同意透过配售代理按每股配售股份配售价0.16港元配售最多200,000,000股新股份（“配售股份”）（“配售”）。配售已于二零二二年十二月五日完成（“完成”）。本公司已向不少于六名独立承配人悉数配售合共200,000,000股配售股份，即(i)紧接完成前本公司已发行股本的20%；及(ii)经发行200,000,000股配售股份扩大之本公司已发行股本约16.67%。本公司的已发行股本紧随完成后由1,000,000,000股增至1,200,000,000股。按每股面值0.01港元计算，配售股份的总面值为2,000,000港元。于扣除全部有关开支后，发行配售股份所得款项净额约为31.1百万港元且每股配售股份的发行净价为0.16港元。有关配售所得款项用途的详情，请参阅下文“配售所得款项用途”一节。 于二零二二年十二月三十一日，本集团的流动资产净值约为64.8百万港元（