华康医疗：2022年年度报告

武汉华康世纪医疗股份有限公司 2022年年度报告 2023-026 2023年4月 2022年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人谭平涛、主管会计工作负责人张英超及会计机构负责人(会计主管人员)张英超声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中如有所涉及未来的经营计划、业绩预测等方面的陈述，并不构成公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素： （一）经营风险 1、主要业务资质无法续期的风险 公司从事的医疗净化系统项目建设需要有建设部门颁发的设计、工程承包、设备安装等专业资质；涉及医疗设备生产与代理采购的，需要有食品药品监督管理部门颁发的医疗器械生产企业资质、医疗器械经营企业资质；涉及特种设备安装改造的，需要有质量监督管理部门颁发的特种设备安装改造维修资质。行业主要资质证书的颁发均由政府管理部门负责审核，要求申报企业在规模、经营业绩、人员构成等方面必须全部达到资质所要求的标准才 能予以颁发。未来若公司违反相关资质管理规定或无法满足相应资质标准所对应的条件，公司存在资质无法续期或被取消资质的风险，将给公司的正常经营管理带来较大影响。 2、技术研发的风险 经过十多年的研发和实践，公司已积累了洁净送风回风、气密性检修口、层流送风、定风量压差等多项净化系统专利技术及信息化集成技术。随着洁净技术水平的不断进步，医院智能化、信息化的不断提升，若公司未来新技术的研发失败或技术研发方向偏离主流市场需求，则会导致较高的经营风险。 3、营业收入的季节性风险和年度波动性风险 公司医疗净化系统集成业务的客户集中在公立医院，基于公立医院的资金来源受财政预算管理和对施工周期的要求，医疗净化系统集成项目多集中在第四季度交付验收，且公司收入采用“终验法”确认，公司营业收入存在年度内的季节性风险及不同年度的波动性风险。 （二）财务风险 1、应收账款余额较大风险和发生坏账损失的风险 随着公司业务规模的扩大，公司应收账款余额呈逐年上升的趋势。公司主要客户为国内大中型公立医院，项目建设资金主要来源于政府财政拨款。未来，若出现经济衰退、医疗行业不景气或者行业政策发生重大变化、国家削减卫生支出、政府给医院的拨款不能及时到位等情况，公司将面临应收账款增加、回款缓慢、应收账款余额较大，以及发生坏账损失和经营性现金流恶化的风险。 2、存货余额较大风险 报告期各期末，公司存货余额主要为医疗净化系统集成业务的在建项目余额。未来，如果出现客户财务状况恶化、公司与客户产生重大纠纷等情形，导致项目停工、不能及时结算甚至烂尾的情况，将造成存货发生跌价损失，从而对公司的财务状况和经营成果造成不利影响。 3、税收优惠政策变化风险 根据《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定，国家高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税并享受技术研发费加计扣除税收优惠。另外，公司部分子公司符合小型微利企业条件，所得减按12.5%或按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 如若未来国家企业所得税税收优惠政策发生不利变化，或者公司及其子公司不能继续取得高新技术企业资格，将给公司经营业绩带来一定影响。 4、偿债风险 报告期内，虽然公司流动比率、速动比率高于同行业可比公司的平均水平，资产负债率低于同行业可比公司的平均水平，且公司的主要债务均在可控范围之内，短期内偿债能力变化不会对公司造成不利影响。如果公司未来过度扩大经营规模，导致借款金额急剧增加，同时经营性债务也快速增长，而客户未能及时支付货款，或者出现银行借款不能续期等情形，则公司的持续经营将受到重大影响。 5、经营活动现金流量风险 由于公司主要从事医疗净化系统集成业务，该业务具有典型的资金密集型特性，在前期项目招标、合同签署履约、项目设计、设备和材料采购、施工分包、项目维修质保等多个环节需要大量资金，而项目进度款、竣工结算款等回收时间较长。近年来，公司医疗净化系统集成业务快速发展，承接的净化项目在规模和金额上不断增加，使得公司需要先期垫付的资金额不断增加。未来，如果客户不能按时结算或及时付款，公司将面临营运资金短缺的压力，从而影响公司的偿债能力和盈利能力。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以报告期末总股本105,600,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.30元（含 税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标9 第三节管理层讨论与分析13 第四节公司治理48 第五节环境和社会责任69 第六节重要事项71 第七节股份变动及股东情况89 第八节优先股相关情况97 第九节债券相关情况98 第十节财务报告99 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 以上备查文件的备置地点：公司证券部办公室。 释义 释义项 指 释义内容 公司、华康医疗 指 武汉华康世纪医疗股份有限公司 河北华康 指 河北华康世纪医疗科技有限责任公司，系华康医疗全资子公司 湖北菲戈特 指 湖北菲戈特医疗科技有限公司，系华康医疗全资子公司 深圳华康 指 深圳市华康世纪医疗科技有限公司，系华康医疗全资子公司 深圳华康软件 指 深圳华康世纪软件科技有限公司，系华康医疗全资子公司 上海菲歌特 指 上海菲歌特医疗科技有限公司，系湖北菲戈特全资子公司，华康医疗全资孙公司 武汉华晨康 指 武汉黄陂华晨康医疗科技有限公司，系华康医疗全资子公司 武汉华思康 指 武汉华思康世纪医疗科技有限公司，系华康医疗全资子公司 湖北菲浠特 指 湖北菲浠特医疗科技有限公司，系华康医疗全资子公司 湖北菲尔特 指 湖北菲尔特医疗科技有限公司，系华康医疗全资子公司 康汇投资 指 武汉康汇投资管理中心（有限合伙） 复星投资 指 上海复星创泓股权投资基金合伙企业（有限合伙） 达晨投资 指 深圳市达晨创丰股权投资企业（有限合伙） 金浦投资 指 重庆金浦医疗健康服务产业股权投资基金合伙企业（有限合伙） 阳光人寿 指 阳光人寿保险股份有限公司 股东大会 指 武汉华康世纪医疗股份有限公司股东大会 董事会 指 武汉华康世纪医疗股份有限公司董事会 监事会 指 武汉华康世纪医疗股份有限公司监事会 公司章程 指 《武汉华康世纪医疗股份有限公司章程》 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 元，万元，亿元 指 人民币元，人民币万元，人民币亿元 报告期、上年同期 指 2022年1-12月、2021年1-12月 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 华康医疗 股票代码 301235 公司的中文名称 武汉华康世纪医疗股份有限公司 公司的中文简称 华康医疗 公司的外文名称（如有） WuhanHuakangCenturyMedicalCo.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） HuakangMedical 公司的法定代表人 谭平涛 注册地址 武汉东湖新技术开发区光谷大道77号光谷金融港B4栋8-9层 注册地址的邮政编码 430000 公司注册地址历史变更情况 公司注册地址未发生变更 办公地址 武汉东湖新技术开发区光谷大道77号光谷金融港B4栋8-9层 办公地址的邮政编码 430000 公司国际互联网网址 http://www.whhksj.com.cn/ 电子信箱 hksj@whhksj.com.cn 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 彭沾 李心怡 联系地址 武汉东湖新技术开发区光谷大道77号光谷金融港B4栋8-9层 武汉东湖新技术开发区光谷大道77号光谷金融港B4栋8-9层 电话 027-87267611 027-87267611 传真 027-87267602 027-87267602 电子信箱 hksj@whhksj.com.cn hksj@whhksj.com.cn 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 https://www.szse.cn 公司披露年度报告的媒体名称及网址 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）、中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 公司年度报告备置地点 证券部办公室 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中汇会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 杭州市江干区新业路8号华联时代大厦A幢601室 签字会计师姓名 朱杰、刘木勇 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 ☑适用□不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 华英证券有限责任公司 无锡经济开发区金融一街10号无锡金融中心5层01-06单元 李鹏程、邓毅 2022年1月28日--2025年12月31日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用☑不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 2022年 2021年 本年比上年增减 2020年 营业收入（元） 1,188,902,491.96 860,806,069.38 38.12% 761,821,022.17 归属于上市公司股东的净利润（元） 102,488,728.44 81,361,528.47 25.97% 52,604,837.30 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 89,601,775.55 78,453,861.65 14.21% 50,880,791.46 经营活动产生的现金流量净额（元） -342,097,947.29 44,592,689.68 -867.16% 84,648,728.12 基本每股收益（元/股） 0.99 1.03 -3.88% 0.66 稀释每股收益（元/股） 0.99 1.03 -3.88% 0.66 加权平均净资产收益率 6.76% 14.76% -8.00% 10.86% 2022年末 2021年末 本年末比上年末增减 2020年末 资产总额（元） 2,369,993,275.66 1,238,773,077.20 91.32% 876,672,192.42 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,652,798,149.51 592,061,371.31 179.16% 510,699,842.84 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是☑否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是☑否 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 131,319,672.55 264,345,002.11 383,156,073.18 410,081,744.12 归属于上市公司股东的净利润 -8,583,730.95 25,274,516.08 39,624,799.30 46,173,144.01 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 -7,854,018.74 21,190,567.38 38,038,605.65 38,226,621.26 的净利润经营活动产生的现金流量净额 -193,250,545.06 -149,286.00 -88,883,645.50 -59,814,470.73 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度