万马控股年报2022

目录 公司资料2 主席报告4 管理层讨论与分析5 董事及高级管理层11 企业管治报告13 董事会报告22 环境、社会及管治报告31 独立核数师报告68 合并全面收入表74 合并资产负债表75 合并权益变动表77 合并现金流量表78 合并财务报表附注79 五年财务概要140 年报20221 公司资料 董事会 执行董事 马小秋女士（主席） 非执行董事 刘心艺女士 王俊文先生（副主席）（于2023年2月1日辞任）吕秋佳女士 陈君女士（于2023年2月1日获委任） 独立非执行董事 金来林先生李洁莹女士彭鹏先生 王众民先生（于2023年2月1日辞任） 董事会委员会 审核委员会 李洁莹女士（主席）金来林先生 彭鹏先生（于2023年2月1日获委任）王众民先生（于2023年2月1日辞任） 薪酬委员会 李洁莹女士（主席）金来林先生 马小秋女士彭鹏先生 王俊文先生（于2023年2月1日辞任）王众民先生（于2023年2月1日辞任） 提名委员会 马小秋女士（主席）刘心艺女士 李洁莹女士金来林先生彭鹏先生 王众民先生（于2023年2月1日辞任） 公司秘书 梁浩志先生，HKICPA，ACCA，HKICS 授权代表 刘心艺女士 王俊文先生（于2023年2月1日辞任）梁浩志先生（于2023年2月2日获委任） 核数师 上会栢诚会计师事务所有限公司香港 九龙尖沙咀 天文台道8号19楼1903A-1905室 注册办事处 CricketSquare,HutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 总部及新加坡主要营业地点 Block3018 BedokNorthStreet5#02-08Eastlink Singapore486132 2TOMOHOLDINGSLIMITED 公司资料 根据公司条例第16部注册之香港主要营业地点 香港湾仔港湾道30号 新鸿基中心41楼 4101–4104室 股份过户登记总处 ConyersTrustCompany(Cayman)LimitedCricketSquare,HutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 有关香港法律的法律顾问 陈冯吴律师事务所（与世泽律师事务所联营）香港湾仔 港湾道30号 新鸿基中心41楼 4101–4104室 主要往来银行 交通银行（香港）有限公司星展银行有限公司 星展银行（香港）有限公司 公司网站 www.thetomogroup.com/zh/home/ 上市地点 香港联合交易所有限公司 股份代号 6928 年报20223 主席报告 各位股东： 本人谨代表万马控股有限公司（“本公司”）董事（“董事”）会（“董事会”）欣然提呈本公司及其附属公司（统称“本集团”）截至2022年12月31日止年度之年度报告。 于2022年，新加坡的经济继续受到新冠肺炎疫情的严重影响。本集团的现有业务面临充满挑战的营商环境，亦受到新冠肺炎疫情防控措施的严重影响。为应对挑战，本集团已于香港开展车辆贸易的新业务，以缓解不利的营商环境。截至2022年12月31日止年度，本集团录得收益约16,340,000新加坡元，较截至2021年12月31日止年度的约9,710,000新加坡元增加约6,630,000新加坡元。本集团截至2022年12月31日止年度的亏损约为1,870,000新加坡元，而截至2021年12月31日止年度的溢利约为118,000新加坡元。此主要由于i)乘用车皮革分部的收益减少约45.0%；ii)乘用车电子配件分部的收益减少约39.8%；iii)低毛利率出售产品令毛利率下降；iv)其他收入减少；及v)行政开支增加。 董事会预期，在地缘政治动荡和贸易紧张局势背景下，经济复苏将是渐进的。企业及消费者信心仍将保持疲软。然而，本集团将尽最大努力采取适当的业务策略，以充分利用其作为新加坡市场翘楚之一的市场地位。本集团将继续努力为客户提供创新产品及卓越服务。 展望未来，随着全球疫苗接种率显着提升以及许多国家解除新冠肺炎疫情防控措施，新冠肺炎疫情造成的负面影响将很快结束，必将对新加坡的经济有益，特别是或导致新加坡新登记乘用车的销量增加。本集团将继续聚焦其于新加坡及香港的现有业务目标，同时探索新的商机以多元化并扩展本集团的业务，尤其是在Web3.0元宇宙，长远来看，预计将使本公司及其股东整体受惠。 董事会谨藉此机会感谢本集团全体股东、客户、供应商及业务伙伴的一贯支持。本人亦想感谢管理团队及雇员在此艰苦时期付出及奉献。 万马控股有限公司 主席 马小秋女士 香港，2023年3月31日 4TOMOHOLDINGSLIMITED 管理层讨论与分析 业务回顾 本集团主要从事(i)销售及安装乘用车皮革内饰及电子配件；及(ii)销售电子配件、汽车配件及汽车。本公司股份于2017年7月13日（“上市日期”）在香港联合交易所有限公司（“香港交易所”）GEM上市，并于2019年12月23日转板至联交所主板上市。于截至2022年12月31日止年度（“本年度”），本公司获德国法兰克福证券交易所（“法兰克福证券交易所”）批准进行第二上市，其股份以交易代号“5WZ”于法兰克福证券交易所买卖。本公司继续以香港交易所主板作第一上市，其股份继续于香港交易所买卖。 鉴于受新冠肺炎疫情的影响，本集团截至2022年12月31日止年度的业务经营经历重重挑战。商业及消费意欲将维持疲弱，而本集团目前的表现受到重大影响。 根据新加坡陆路交通管理局发布的数字，本年度新加坡的新登记乘用车总数与截至2021年12月31日止年度（“相应年度”）的约45,500辆相比减少约14,500辆或31.9%。2022年的拥车证（“拥车证”）配额较2021年为低。拥车证价格接近10年高位。因此，2022年新车销售的销量及需求较低。 于本年度，本集团收益增加约68.3%，毛利减少约41.0%，及本年度录得亏损约1,870,000新加坡元。相应年度溢利约为118,000新加坡元。其乃主要由于新加坡乘用车销量增加，而本年度皮革内饰分部及电子配件分部较相应年度利润较低且销量下降。 业务进展 以下是本集团截至2022年12月31日止的业务进展。 升级现有设施以及购买新机器及物业 •本集团已为乘用车电子配件及皮革内饰购买重型货架。 •本集团已于2018年购买新物业用作陈列室及车间。然而，本集团已延长原房东与租户签订的租赁协议租期至2023年10月。我们已在客户车间及服务中心设置产品展位。鉴于目前的市场形势，我们已推迟将新购买的物业作为陈列室及车间而进行的翻新。 •本集团已就翻新现有陈列室委聘一名顾问。本集团已升级现有的乘用车皮革内饰车间。 •本集团已于2018年购买新物业用作仓库。然而，本集团已延长原房东与租户签订的租赁协议租期至2023年10月。鉴于目前的市场形势，我们认为应推迟将新购买的物业作为仓库而进行的翻新。我们计划在2023年底之前对现有仓库进行翻新。 •本集团已实施物流管理。 年报20225 管理层讨论与分析 加强销售及营销力度 •本集团正在积极与现有及潜在客户互动，推广产品及服务，并创建长期关系。 •本集团正在积极与其顾问互动，以提升我们的品牌知名度及展示我们的产品。 •本集团正在积极与顾问互动，以提升我们的网站内容及为客户印制产品宣传册。 •于2020年10月已推出电子商务平台。 升级及集成信息技术系统 •本集团已升级现有服务器，并实施新企业资源规划系统、电子文檔及云端备份存储。 •本集团已将会计记录迁移至新的企业资源规划系统，实施自动化薪资系统、销售点系统及固定资产管理系统。 •本集团已实施移动工作订单系统以及仓库及库存跟踪系统。 本集团已多元化发展至元宇宙相关业务，并已开发TomoWeb3.0元宇宙生态公链，已于2023年1月成功推出。本集团将推动元宇宙版权内容的开发及创新元宇宙技术创新概念研发；与更多国际品牌及相关元宇宙项目合作，促进国际业务发展，在全球新零售市场创造更多收入增长机会。本集团将开发及推出更多加密及人工智能生成内容工具，例如用于智能通讯的数码化身CHATwo。 前景 展望未来，我们预期将继续面临地缘政治极度不稳及局势紧张，拥有全球供应链的企业受到贸易壁垒的不利影响，惟有幸看见COVID-19疫情的负面影响消退，以及全球各地持续有序地恢复正常生活。 我们的业务颇具韧性。我们过往曾经受住风暴考验，而今我们相信能再度经受住风暴考验。我们深信，藉助适当的措施，我们将战胜困难，甚至变得更加强大，找到机会播下未来成功的种子。 董事及本公司的管理层将继续专注我们的业务目标。我们将继续为我们的客户提供创新产品及优质服务。我们有信心藉助我们的市场推广策略取得良好进展，并争取于短期内交付更佳经营业绩。 6TOMOHOLDINGSLIMITED 管理层讨论与分析 财务回顾 截至12月31日止年度 千新加坡元 2022年 2021年 变动 收益 16,340 9,710 68.3% 毛利 925 1,568 (41.0%) 毛利率 5.7% 16.1% (64.6%) 年内（亏损）╱溢利 (1,870) 118 (1,684.7%) 收益 本集团于截至本年度之总收益约为16,340,000新加坡元，而相应年度约为9,710,000新加坡元，增幅约为 68.3%。该增加乃由于汽车配件及车辆销量增加约164.0%，惟被乘用车皮革内饰及乘用车电子配件分别减少约 45.0%及约39.8%抵销所致。 毛利 本集团毛利由相应年度约1,568,000新加坡元减少约643,000新加坡元或约41.0%至本年度约925,000新加坡元。尽管经济放缓及疫情影响，本集团于本年度仍实现毛利率约5.7%，而相应年度的利润率约16.1%。此乃主要由于汽车配件及车辆销量增加且利润率较低，而销售及安装皮革内饰及电子配件的数量虽然下跌，惟利润率相对较高所致。 其他收入 本集团其他收入由相应年度约855,000新加坡元减少约697,000新加坡元至本年度的约158,000新加坡元。该减少主要与缺乏咨询收入有关，及本年度被新加坡政府防范新冠肺炎疫情补助（例如就业支持计划、外籍工人退税、租金减免框架）减少所致。 其他收益—净额 其他收益—净额由相应年度之收益净额约19,000新加坡元增加约251,000新加坡元至本年度之收益净额约270,000新加坡元。其他收益净额主要来自结算外汇交易以及按年末汇率兑换以外币列值之货币资产与负债而产生之汇兑变动、拨回未动用客户回扣及投资物业公平值收益。 销售及分销开支 销售及分销开支由相应年度的约413,000新加坡元增加约52,000新加坡元至本年度的约465,000新加坡元。该成本增加主要由于增加薪酬及相关开支所致。 年报20227 管理层讨论与分析 行政开支 行政开支由相应年度约1,939,000新加坡元增加约1,026,000新加坡元至本年度的2,965,000新加坡元。行政开支增加主要由于薪酬及相关开支增加，法律及专业费用上升，以及撇销应收股东款项所致。 年内亏损 本集团本年度亏损约为1,870,000新加坡元，而相应年度的溢利则约118,000新加坡元。 主要风险及不确定性以及风险管理 本集团承受本集团业务之多项风险，故本集团认为风险管理对本集团的成功至关重要。主要业务风险包括（其中包括）与我们最大客户的业务减少或损失、维持我们的声誉及客户服务、就我们的服务维持稳定的技术员及外地员工的供应、依赖供应商提供乘用车皮革内饰、电子配件、汽车配件及车辆，以及单一市场业务策略。我们的收益主要来自我们与最大客户的销售额，故倘与最大客户任何新加坡附属公司之间的业务减少或损失，以及未能维持声誉