中国铝业2022年度报告

（在中华人民共和国注册成立的股份有限公司）股份代号：02600 2022 年度报告 目录 2公司简介 5财务摘要 9董事、监事、高级管理人员及员工 20股本结构、变动及主要股东持股情况 26董事长报告 33管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析 39董事会报告 64监事会报告 68企业管治及内部控制报告 89重要事项 99关连交易 118独立核数师报告 125合并财务状况表 127合并损益及其他综合收益表 129合并权益变动表 131合并现金流量表 133财务报表附注 267公司资料 公司简介 氧化铝产能 全球第一 原铝产能 全球第一 精细氧化铝产能 全球第一 炭素产能 全球第一 高纯铝产能 全球第一 同行业资产规模 全球第一 中国铝业股份有限公司（简称“中国铝业”、“公司”或“本公司”）是在中华人民共和国（“中国”）注册成立的股份有限公司；其股份分别在香港联合交易所有限公司（“香港联交所”）及上海证券交易所（“上交所”）挂牌上市。 本公司及其附属公司（以下合称“本集团”）是中国铝行业的龙头企业，综合实力位居全球铝行业前列，也是集铝土矿、煤炭等资源的勘探开采，氧化铝、原铝、铝合金及炭素产品生产、销售、技术研发，国际贸易，物流产业，火力及新能源发电于一体的大型铝生产经营企业。 本集团的核心竞争力主要表现在： •具有清晰务实的发展战略，目标是成为具有全球竞争力的世界一流铝业公司； •拥有稳定可靠的铝土矿资源，确保可持续发展能力； •拥有完整的产业链，整体竞争优势明显； •拥有先进的管理理念，促进公司经营目标实现； •拥有经验丰富的专业技能人才队伍，保障公司劳动生产率持续提高； •拥有优秀的管理团队，实现公司高效运营； •拥有持续的科技创新能力，科技成果转化成效显着； •党建与经营管理深度融合，引领保障公司高质量发展。 2中国铝业股份有限公司 公司简介（续） 截至报告期末，本集团主要包括以下分公司、子公司、合营企业和联营企业：主要分公司： •广西分公司（主要生产氧化铝产品）； •青海分公司（主要生产原铝及合金产品）； •贵州分公司（主要开采铝土矿及生产合金产品）；主要子公司： •中铝山西新材料有限公司（“山西新材料”）（主要生产氧化铝产品及原铝、合金产品）； •抚顺铝业有限公司（“抚顺铝业”）（主要生产炭素产品）； •遵义铝业股份有限公司（“遵义铝业”）（主要生产氧化铝及原铝产品）； •包头铝业有限公司（“包头铝业”）（主要生产原铝及合金产品）； •中铝矿业有限公司（“中铝矿业”）（主要开采铝土矿及生产氧化铝产品）； •中铝国际贸易有限公司（“中铝国贸”）（主要从事有色金属产品的贸易）； •中国铝业香港有限公司（“中铝香港”）（主要从事海外项目开发）； •中铝郑州有色金属研究院有限公司（“郑州研究院”）（主要从事研发服务）； •中铝能源有限公司（“中铝能源”）（主要从事能源开发）； •中铝（上海）碳素有限公司（“中铝上海碳素”）（主要生产炭素产品）； 2022年度报告3 公司简介（续） •中铝新材料有限公司（“中铝新材料”）（主要生产精细氧化铝）； •中铝宁夏能源集团有限公司（“宁夏能源”）（主要从事发电以及煤炭资源开发）； •贵州华锦铝业有限公司（“贵州华锦”）（主要生产氧化铝产品）； •中铝物流集团有限公司（“中铝物流”）（主要从事物流运输服务）； •中铝（上海）有限公司（“中铝上海”）（主要从事贸易以及项目工程管理）； •广西华升新材料有限公司（“广西华升”）（主要生产氧化铝产品）； •中铝物资有限公司（“中铝物资”）（主要从事原燃材料等物资的采购）； •山西华兴铝业有限公司（“山西华兴”）（主要生产氧化铝产品）； •中铝国际贸易集团有限公司（“中铝国贸集团”）（主要从事有色金属产品贸易及进出口业务）； •山西中铝华润有限公司（“山西中润”）（主要生产原铝产品）； •贵州华仁新材料有限公司（“贵州华仁”）（主要生产原铝产品）； •兰州铝业有限公司（“兰州铝业”）（主要生产原铝产品）； •中铝集团山西交口兴华科技股份有限公司（“兴华科技”）（主要生产氧化铝产品）； •甘肃华鹭铝业有限公司（“甘肃华鹭”）（主要生产炭素产品）； •云南铝业股份有限公司（“云铝股份”）（主要生产氧化铝、原铝产品）； •平果铝业有限公司（“平果铝业”）（主要从事土地租赁及后勤服务）；主要合营、联营企业： •广西华银铝业有限公司（“广西华银”）（主要生产氧化铝产品）； •广西华磊新材料有限公司（“广西华磊”）（主要生产原铝及铝加工产品）； •鹤庆溢鑫铝业有限公司（“云铝溢鑫”）（主要生产原铝、铝合金及加工产品）。 4中国铝业股份有限公司 1.按国际财务报告准则编制的财务摘要 财务摘要 截至2022年12月31日止年度，本集团实现营业收入人民币2,909.88亿元，同比减少2.64%；母公司所有者应占本年度利润为人民币41.92亿元，母公司所有者应占本年度每股利润为人民币0.239元。 以下是本集团2022年及2018年至2021年的合并损益及其他综合收益表概要： 截至12月31日止年度 2022年 人民币千元 2021年 人民币千元 （经重述） 2020年 人民币千元 （经重述） 2019年 人民币千元 （经重述） 2018年 人民币千元 （经重述） 营业收入 290,987,942 298,885,350 203,993,079 206,190,673 180,418,198 营业成本 -259,704,084 -264,168,773 -188,520,176 -192,518,584 -169,281,105 毛利 31,283,858 34,716,577 15,472,903 13,672,089 11,137,093 营业费用 -418,909 -383,233 -372,361 -558,615 -345,712 管理费用 -6,008,207 -6,325,461 -5,061,001 -5,058,013 -4,024,888 研究及开发费用 -4,805,174 -2,417,448 -1,465,313 -951,110 -626,873 物业、厂房及设备减值损失 -3,795,420 -4,064,673 -681,257 -564,305 -46,484 其他收入 235,785 173,156 304,399 297,836 137,293 金融资产减值损失 -414,139 -1,390,765 -967,942 -163,188 -107,956 联营企业的投资减值损失 -75,997 – – – – 合营企业的投资减值损失 – – – – -216,953 其他收益，净额 315,359 -1,641,015 373,092 -103,963 931,716 财务费用，净额 -3,417,730 -4,221,563 -4,803,492 -5,522,050 -4,426,948 应占合营企业损益 178,910 164,100 180,502 270,115 -199,452 应占联营企业损益 130,632 -423,247 -93,518 73,725 39,335 所得税前利润 13,208,968 14,186,428 2,886,012 1,392,521 2,250,171 所得税费用 -2,365,639 -2,869,551 -641,329 -565,444 -832,411 本年净利润 10,843,329 11,316,877 2,244,683 827,077 1,417,760 2022年度报告5 财务摘要（续） 1.按国际财务报告准则编制的财务摘要（续） 截至12月31日止年度 2022年 人民币千元 2021年 人民币千元 （经重述） 2020年 人民币千元 （经重述） 2019年 人民币千元 （经重述） 2018年 人民币千元 （经重述） 本年净利润╱（亏损）归属于本公司所有者 非控制性权益 4,191,9276,651,402 5,759,4225,557,455 862,0551,382,630 118,523708,554 676,975740,785 当年宣告的年终股利（人民币元，含税） 0.036注 0.0318 – – – 注：本公司董事会建议按每股人民币0.036元（含税）向全体股东派发2022年度末期股息，前述派息方案尚待提交本公司股东大会批准。 以下是本集团的合并总资产和总负债概要： 截至12月31日止年度 2022年 人民币千元 2021年 人民币千元 （经重述） 2020年 人民币千元 （经重述） 2019年 人民币千元 （经重述） 2018年 人民币千元 （经重述） 总资产 212,348,031 224,862,823 232,234,838 239,858,123 201,284,892 总负债 124,592,064 135,165,255 150,244,146 158,913,440 132,779,450 净资产 87,755,967 89,697,568 81,990,692 80,944,683 68,505,442 6中国铝业股份有限公司 财务摘要（续） 2.按中国企业会计准则编制的财务摘要 项目 截至2022年12月31日止年度 人民币千元 营业利润本年盈利归属于母公司所有者的盈利归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的利润经营活动产生的现金流量净额 13,682,46710,843,329 4,191,9273,130,552 27,806,188 非经常性损益项目 截至2022年12月31日止年度 人民币千元 非流动资产处置收益 323,808 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规 定、按照一定标准定额定量享受的政府补助除外 242,049 债务重组损益 5,725 企业重组费用，如安置职工的支出、集成费用等 -135,378 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 4,296,525 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍 生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和 其他债权投资取得的投资收益 295,882 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 105,023 对外委托贷款取得的损益 – 处置子公司产生的投资收益 86,343 除上述各项之外的其他营业外收入和支出净额 -434,631 少数股东权益影响额 -3,616,723 所得税影响额 -107,248 合计 1,061,375 2022年度报告7 财务摘要（续） 2.按中国企业会计准则编制的财务摘要（续） 本集团2022年和2021年主要会计数据和财务指标： 2022年 人民币千元 2022年比2021年2021年增╱（减） 人民币千元(%) （经重述） 营业收入 290,987,942 298,885,350-2.64 所得税前利润 13,208,968 14,186,428-6.89 归属于母公司所有者的利润 4,191,927 5,759,422-27.22 扣除非经常性收益后的归属于 母公司所有者的利润 3,130,552 7,028,314-55.46 基本每股盈利（人民币元） 0.239 0.326-26.69 稀释每股盈利（人民币元） 0.239 0.326-26.69 扣除非经常性收益后的 基本每股盈利（人民币元） 0.177 0.402-55.97 加权平均净资产收益率(%) 6.90 9.86下降2.96个百分点 扣除非经常性收益后的加权 平均净资产收益率(%) 5.40 12.24下降6.84个百分点 经营活动产生的净现金流量 27,806,188 35,232,217-21.08 每股经营活动产生的