鹰君2022年年报

于百慕大注册成立之有限公司 年报 2022 (股份代号：41) 企业背景 鹰君集团为香港大型地产发展商之一。本集团同时于全球各地拥有及管理一系列以朗廷及其联属品牌命名之豪华酒店。本集团总部设于香港，旗下所发展、投资与管理的优质住宅、写字楼、商场和酒店物业遍布亚洲、北美洲、澳纽区和欧洲。 本集团的主要资产包括持有冠君产业信托（“冠君产业信托”）的68.28%权益（截至2022年12月31日），及朗廷酒店投资及朗廷酒店投资有限公司（“LHI”）的69.70%权益（截至2022年12月31日）。冠君产业信托在香港核心商业区拥有一项面积达一百六十四万平方呎的甲级商用写字楼物业－花园道三号，并持有位于九龙旺角购物旺区的写字楼及商场物业“朗豪坊”，总面积达一百二十九万平方呎。此外，冠君产业信托亦持有位于伦敦市中心66ShoeLane的甲级商业综合体之27%权益。LHI于九龙核心地带拥有三间优质酒店，包括坐落于尖沙咀繁华购物区，共有498间客房的香港朗廷酒店；位处旺角购物旺区亦连接“朗豪坊”办公大楼及商场物业，拥有669间客房的香港康得思酒店；及位于繁华干道弥敦道上，拥有465间客房的香港逸东酒店。 本集团的发展项目包括两个位于香港的优质住宅项目，两个位于美国三藩市的发展项目，一个位于美国西雅图的发展项目和两个分别位于日本东京及意大利威尼斯的酒店发展项目。本集团同时经营物业管理及保修、以及建筑材料贸易之业务。 本集团之酒店组合遍布世界各地，目前共有二十九间酒店，客房数目逾一万间。当中包括二十五间位于香港、雅加达、伦敦、纽约、芝加哥、波士顿、洛杉矶、悉尼、墨尔本、黄金海岸、奥克兰、上海、北京、深圳、广州、海宁、海口、宁波、厦门、合肥、杭州及长沙，以朗廷、朗豪及康得思品牌命名的豪华酒店，两间位于华盛顿及香港的逸东酒店，香港奕凨，以及位处多伦多的Chelsea酒店。 本集团于1963年创立，原以鹰君有限公司为首，并于1972年在香港联合交易所上市。1990年，本集团进行内部重组，由百慕大注册的鹰君集团有限公司取代鹰君有限公司成为本集团的上市控股公司。 2022年财政年度，本集团核心业务除税后溢利约为1,403百万港元，于2022年12月31日，资产净值（按占冠君产业信托及LHI之资产净值）约为64,504百万港元。 目录 公司资料2 股息通知3 财务摘要及财务日历4 主席报告书7 概览 业务回顾财务回顾展望 环境、社会及管治报告28 企业管治报告82 董事及高层管理人员简介111 董事会报告书119 独立核数师报告书139 综合收益表145 综合全面收益表146 综合财务状况表147 综合权益变动表149 综合现金流量表151 综合财务报表附注153 附录一－主要物业明览表283 附录二－五年财务摘要286 词汇287 公司资料 董事 罗嘉瑞（主席及董事总经理） 罗杜莉君#王于渐*李王佩玲*朱琦* 何述勤*罗孔瑞罗慧端罗康瑞#罗鹰瑞#罗俊谦 简德光（总经理）朱锡培 潘嘉阳 #非执行董事 *独立非执行董事 审核委员会 朱琦（主席） 王于渐李王佩玲何述勤 薪酬委员会 李王佩玲（主席） 王于渐朱琦何述勤 提名委员会 王于渐（主席） 李王佩玲朱琦 何述勤 财务委员会 罗嘉瑞（主席） 简德光罗俊谦朱锡培 公司秘书 黄美玲 核数师 德勤•关黄陈方会计师行 执业会计师 注册公众利益实体核数师 法律顾问 Appleby ClaytonUtz 高伟绅律师行 众达国际法律事务所孖士打律师行 美富律师事务所 PillsburyWinthropShawPittmanLLP礼德齐伯礼律师行有限责任法律合伙ShartsisFrieseLLP 主要往来银行 中国银行（香港）有限公司 花旗银行 星展银行（香港）有限公司恒生银行有限公司 瑞穗银行有限公司 香港上海汇丰银行有限公司 注册办事处 ClarendonHouse 2ChurchStreet HamiltonHM11Bermuda 香港主要办事处 香港湾仔 港湾道23号鹰君中心33楼 电话：(852)28273668 传真：(852)28275799 主要股份过户登记处 MUFGFundServices(Bermuda)Limited 4thFloorNorth,CedarHouse41CedarAvenue HamiltonHM12Bermuda 股份过户登记处香港分处 香港中央证券登记有限公司 香港湾仔 皇后大道东183号 合和中心17楼1712-1716号铺 网址 www.GreatEagle.com.hk 股份代号 41 2鹰君集团有限公司 股息通知 末期股息 董事会建议以现金形式派发截至2022年12月31日止年度末期股息每股50港仙（“2022年末期股息”）予于2023年5月31日（星期三）已登记在本公司股东名册上之股东，惟须待股东在即将举行之2023年股东周年大会上批准通过，方可作实。 连同于2022年10月13日已派发中期股息每股33港仙，2022年全年度派发股息将为每股83港仙（2021年全年度股息为每股1.33港元，包括中期股息每股33港仙，末期股息每股50港仙及特别末期股息每股50港仙）。 预期有关建议之2022年末期股息单将于2023年6月13日寄送予各位股东。 暂停办理股份过户登记 本公司将于下列时段暂停办理股份过户登记手续： (i)出席2023年股东周年大会并于会上投票为厘定有权出席2023年股东周年大会并于会上投票之股东身份，由2023年5月15日（星期一）至2023年5月18日（星期四）止，首尾两天包括在内，本公司将暂停办理股份过户登记手续。 为确保符合资格出席2023年股东周年大会并于会上投票，所有填妥之股份过户文件连同有关股票须于2023年5月12日（星期五）下午4时30分前送达本公司股份过户登记处香港分处办理登记手续。 (ii)享有建议之2022年末期股息 为厘定可享有建议之2022年末期股息之 股东身份，由2023年5月25日（星期四）至2023年5月31日（星期三）止，首尾两天包括在内，本公司将暂停办理股份过户登记手续。 为确保享有收取建议之2022年末期股息之权利，所有填妥之股份过户文件连同有关股票须于2023年5月24日（星期三）下午4时30分前送达本公司股份过户登记处香港分处办理登记手续。 二零二二年年报3 财务摘要及财务日历 财务摘要 截至12月31日止年度 2022年 港币百万元 2021年变动港币百万元 收益表之主要财务数据按核心业务计1核心业务收益权益持有人应占除税后核心溢利权益持有人应占除税后核心溢利（每股） 6,536.31,402.61.90港元 5,696.9+14.7%1,360.6+3.1% 1.87港元 按法定会计准则计2按法定会计准则计算收益权益持有人应占会计亏损 8,884.8 (181.4) 7,830.4+13.5% (499.0)–63.6% 中期股息（每股）末期股息（每股）特别末期股息（每股） 0.33港元0.50港元– 0.33港元0.50港元0.50港元 全年股息（每股） 0.83港元 1.33港元 1就核心业务而言，财务数据不包括有关本集团投资物业及财务资产的公平值变动，并基于冠君产业信托、朗廷酒店投资与朗廷酒店投资有限公司（“LHI”）及美国房地产基金（“美国基金”）的应占分派收入，以及财务资产的已变现收益及亏损。管理层讨论及分析专注于本集团的核心溢利。 2按法定会计准则及适用会计标准编制的财务数据，当中包括公平值变动及综合了冠君产业信托、LHI及美国基金的财务数据。 4鹰君集团有限公司 财务摘要及财务日历 于期末 2022年12月 2022年6月 资产负债表之主要财务数据按本集团占冠君产业信托、LHI及美国基金之资产净值计（核心资产负债表）1净杠杆比率 11.1% 10.9% 账面值（每股） 86.3港元 88.7港元 按法定会计准则计2净杠杆比率3 36.9% 36.4% 账面值（每股） 76.0港元 78.3港元 1本集团的核心资产负债表乃按我们应占LHI的资产净值计算。由于LHI拥有的酒店被分类为投资物业，故该等酒店的价值已按市价计算。有关按本集团占冠君产业信托、LHI及美国基金的资产净值计算的资产负债表的更多详情载于第8页。 2由于本集团的资产负债表乃按法定会计准则编制，故已悉数综合冠君产业信托、LHI及美国基金的所有负债。然而，于2022年12月底，本集团仅分别拥有冠君产业信托、LHI及美国基金的68.28%、69.70%及49.97%权益。 3按法定会计准则计之净杠杆比率乃基于本集团股东应占负债净额除以本集团股东应占权益计算。 财务日历 2022年中期业绩公布:2022年8月26日 派发2022年中期股息:2022年10月13日 2022年度全年业绩公布:2023年3月3日 暂停办理股份过户登记手续以厘定有权出席2023年股东周年大会并于会上投票之股东身份 :2023年5月15日至2023年5月18日 （包括首尾两天在内） 2023年股东周年大会:2023年5月18日 除净日:2023年5月23日 暂停办理股份过户登记手续以厘定享有建议派发之 2022年末期股息之股东身份 :2023年5月25日至2023年5月31日 （包括首尾两天在内） 建议派发之2022年末期股息之记录日期:2023年5月31日 建议派发2022年末期股息:2023年6月13日 二零二二年年报5 财务摘要及财务日历 资产运用代表 11% 7% 45% 5% 19% 13% 总资产987.27亿港元 物业投资酒店业务物业发展 应占冠君产业信托之资产应占LHI之资产 其他业绩 核心业务营运收入 25.63亿港元 6% 12% 5% 12% 65% 权益持有人之应占权益应占冠君产业信托之负债应占LHI之负债 非流动负债流动负债 权益持有人应占核心溢利 18% 31% 8% 2% 4% 13% 24% 港币百万元 2,500 2,000 1,995 1,731 1,772 1,3611,403 1,500 1,000 500 租金净收入酒店EBITDA 冠君产业信托管理费收入冠君产业信托的分派 物业销售的收入其他业务营运收入LHI的分派 0 年份20182019202020212022 6鹰君集团有限公司 主席报告书 核心溢利－按核心业务计之财务数据 截至12月31日止年度 2022年 港币百万元 2021年 港币百万元 变动 核心业务收益物业销售的收益 920.0 1,802.0 –48.9% 酒店分部 3,929.1 2,085.7 +88.4% 冠君产业信托管理费收入 333.4 365.4 –8.8% 冠君产业信托的分派收入^ 796.8 914.6 –12.9% LHI的分派收入^ 66.2 60.7 +9.1% 租金总收入 151.1 144.8 +4.4% 其他业务 339.7 323.7 +4.9% 总收益 6,536.3 5,696.9 +14.7% 物业销售的收入 457.3 815.6 –43.9% 酒店EBITDA 615.9 (105.4) 不适用 冠君产业信托管理费收入 333.4 365.4 –8.8% 冠君产业信托的分派收入^ 796.8 914.6 –12.9% LHI的分派收入^ 66.2 60.7 +9.1% 租金净收入 97.1 98.1 –1.0% 其他业务营运收入 196.7 122.7 +60.3% 核心业务营运收入 2,563.4 2,271.7 +12.8% 折旧 (347.1) (332.0) +4.5% 行政、销售及其他费用 (500.3) (437.7) +14.3% 其他收益 13.6 9.3 +46.2% 利息收益 67.2 78.8 –14.7% 财务成本 (238.7) (159.5) +49.7% 应占合营公司业绩 (0.7) (8.6) –91.9% 应