中科磁业：首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书

创业板投资风险提示 本次发行股票拟在创业板市场上市，创业板公司具有创新投入大、新旧产业融合存在不确定性、尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。 浙江中科磁业股份有限公司 ZHEJIANGZHONGKEMAGNETICINDUSTRYCO.,LTD. （浙江省东阳市横店工业园区） 首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书 保荐人（主承销商） （湖北省武汉市东湖新技术开发区高新大道446号天风证券大厦20层） 本次发行概况 发行股票类型： 人民币普通股（A股） 发行股数： 本次公开发行2,215万股，为本次公开发行后总股本的25%。本次发行全部为公开发行新股，不涉及发行人股东公开发售股份。 每股面值： 人民币1.00元 每股发行价格： 41.20元/股 发行日期： 2023年3月23日 上市的交易所和板块： 深圳证券交易所创业板 发行后总股本： 8,859.4718万股 保荐人（主承销商）： 天风证券股份有限公司 招股说明书签署日期： 2023年3月29日 发行人声明 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 目录 本次发行概况1 发行人声明2 目录3 第一节释义7 第二节概览11 一、重大事项提示11 二、发行人及本次发行的中介机构基本情况14 三、本次发行概况15 四、发行人的主营业务经营情况17 五、板块定位情况23 六、发行人主要财务数据及财务指标24 七、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况、盈利预测信息 （如有）25 八、发行人选择的上市标准26 九、发行人公司治理特殊安排26 十、募集资金用途26 第三节风险因素29 一、与发行人相关的风险29 二、与行业相关的风险36 三、其他风险37 第四节发行人基本情况39 一、发行人基本资料39 二、发行人的设立情况及报告期内的股本和股东变化情况39 三、发行人成立以来重要事件（含报告期内重大资产重组）45 四、发行人在其他证券市场上市/挂牌情况45 五、发行人的股权结构和组织结构45 六、发行人控股子公司、参股公司及分公司的简要情况46 七、持有发行人5%以上股份的主要股东及实际控制人情况47 八、公司控股股东、实际控制人重大违法的情况50 九、发行人股本情况50 十、发行人的董事、监事、高级管理人员及其他核心人员情况64 十一、本次公开发行申报前已经制定或实施的股权激励及相关安排76 十二、发行人员工情况79 第五节业务与技术85 一、发行人主营业务、主要产品及其变化情况85 二、发行人所处行业基本情况100 三、行业竞争格局和发行人的竞争地位157 四、发行人销售情况和主要客户176 五、发行人采购情况和主要供应商186 六、发行人主要固定资产和无形资产193 七、发行人的核心技术与研发情况203 八、境外进行生产经营的情况217 第六节财务会计信息与管理层分析219 一、发行人财务报表219 二、财务报表的编制基础、合并财务报表范围及变化情况224 三、审计意见及关键审计事项225 四、与财务信息相关的重大事项或重要性水平的判断标准226 五、产品（或服务）特点、业务模式、行业竞争程度、外部市场环境等影响因素及其变化趋势，以及其对未来盈利（经营）能力或财务状况可能产生的具体影响或风险226 六、主要会计政策和会计估计227 七、非经常性损益明细表270 八、主要税项271 九、发行人报告期内主要财务指标273 十、经营成果分析276 十一、资产质量分析342 十二、偿债能力、流动性与持续经营能力分析377 十三、报告期内的重大投资或资本性支出、重大资产业务重组或股权收购合并等事项411 十四、资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项411 十五、盈利预测报告披露情况415 十六、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营情况415 第七节募集资金运用与未来发展规划417 一、募集资金运用概况417 二、募集资金运用的具体情况420 三、未来战略规划426 第八节公司治理与独立性430 一、报告期内公司治理存在的缺陷及改进情况430 二、发行人特别表决权股份情况430 三、发行人协议控制架构情况430 四、发行人内部控制制度情况430 五、报告期内的违法违规情况431 六、发行人资金被占用和对外担保的情况438 七、发行人独立运行情况438 八、同业竞争440 九、关联方、关联关系和关联交易441 十、报告期内关联交易决策程序的执行情况450 十一、报告期内关联方的变化情况451 第九节投资者保护452 一、本次发行前滚存利润的分配政策和已履行的决策程序452 二、股利分配政策情况452 三、特别表决权股份、协议控制架构或类似特殊安排458 第十节其他重要事项459 一、重要合同459 二、发行人对外担保情况472 三、诉讼及仲裁事项472 第十一节声明473 一、发行人全体董事、监事、高级管理人员声明473 二、发行人控股股东、实际控制人声明474 三、保荐人（主承销商）声明475 四、发行人律师声明477 五、发行人会计师声明478 六、资产评估机构声明479 七、验资机构声明480 第十二节附件482 一、附件内容482 二、现场查阅时间和地址517 三、信息披露网站518 第一节释义 在本招股说明书中，除非另有说明，下列词汇具有如下意义： 一般名词 中科股份 指 2010年3月22日发起设立的浙江中科磁业股份有限公司 中科有限 指 由中科股份于2011年11月18日变更设立的浙江中科磁业有限公司 公司/发行人/中科磁业/股份公司 指 由中科有限于2018年11月28日整体变更设立的浙江中科磁业股份有限公司 龙创电机 指 浙江龙创电机技术创新有限公司 东阳中恒 指 东阳市中恒磁性材料有限公司 盛亿富投资 指 东阳市盛亿富投资管理合伙企业（有限合伙） 天适新投资 指 上海天适新股权投资中心（有限合伙） 企巢天风 指 企巢天风（武汉）创业投资中心（有限合伙） 天雍一号 指 天雍一号咸宁股权投资合伙企业（有限合伙） 宁波天雍 指 宁波天雍股权投资基金管理有限公司 天津联盈 指 天津联盈丰融企业管理合伙企业（有限合伙） 星城宾馆 指 东阳市横店星城宾馆 日盛电子 指 东阳市日盛电子有限公司 广呈电子 指 东阳市广呈电子有限公司 泽鸿电子 指 东阳市泽鸿电子有限公司 横店电子厂 指 浙江省东阳市横店电子厂 宁波四环 指 宁波四环磁业有限公司 恒通电子 指 东阳市恒通电子科技有限公司 美的集团 指 美的集团股份有限公司 通力电子 指 通力电子控股有限公司 通力科技 指 通力科技股份有限公司 凡进电子 指 凡进电子株式会社 凡进科技 指 惠州市凡进科技有限公司 联创丽声 指 惠州市联创丽声电子有限公司 东科控股 指 东科控股股份有限公司 EM-Tech 指 EM-TechCo.,Ltd. 韩国星主 指 韩国星主实业株式会社 越南星主 指 SungJuVinaCo.,Ltd. 天津星主 指 天津星主音响有限公司 融贤实业 指 东莞市融贤实业有限公司 康力森 指 深圳市康力森实业有限公司 斯洛玛格 指 北京斯洛玛格技术有限公司 友贸电机 指 友贸电机（深圳）有限公司 合升科技 指 惠州市合升科技有限公司 北方稀土 指 中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 横店东磁 指 横店集团东磁股份有限公司 盛和资源 指 盛和资源控股股份有限公司 复能稀土 指 宁波复能稀土新材料股份有限公司 利宸矿业 指 宁波利宸矿业有限公司 金石稀土 指 江苏金石稀土有限公司 普隆磁电 指 江苏普隆磁电有限公司 鑫洋永磁 指 马鞍山市鑫洋永磁有限责任公司 安特磁材 指 浙江安特磁材股份有限公司 中鑫安泰 指 包头市中鑫安泰磁业有限公司 天风证券/保荐人/主承销商 指 天风证券股份有限公司 当代科技 指 武汉当代科技产业集团股份有限公司，天风证券股东之一 人福医药 指 人福医药集团股份有限公司，天风证券股东之一 陕西大德 指 陕西大德集团有限责任公司，天风证券股东之一 天风天睿 指 天风天睿投资股份有限公司 天风创新 指 天风创新投资有限公司 立信会计师 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 通力律师 指 上海市通力律师事务所 报告期、最近三年及一期 指 2019年、2020年、2021年及2022年1-6月 报告期各期末 指 2019年12月31日、2020年12月31日、2021年12月31日及2022年6月30日 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会。 公司股东大会 指 浙江中科磁业股份有限公司股东大会 公司董事会 指 浙江中科磁业股份有限公司董事会 公司监事会 指 浙江中科磁业股份有限公司监事会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《票据法》 指 《中华人民共和国票据法》 《贷款通则》 指 《中国人民银行贷款通则》 《外汇管理条例》 指 《中华人民共和国外汇管理条例》 《支付结算办法》 指 《中国人民银行支付结算办法》 《公司章程》 指 现行的《浙江中科磁业股份有限公司章程》 《公司章程（上市草案）》 指 《浙江中科磁业股份有限公司章程（上市草案）》 本招股说明书 指 浙江中科磁业股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书 元/万元 指 中国法定本位币人民币元/万元 CAGR 指 年复合增长率（CompoundAnnualGrowthRate） 专业名词 稀土金属 指 又称稀土元素，稀有金属，是元素周期表ⅢB族中钪、钇、镧系17种元素的总称 重稀土元素 指 原子序数为39、64～71号的9种元素，钆（Gd）、铽（Tb）、镝（Dy）、钬（Ho）、铒（Er）、铥（Tm）、镱（Yb）、镥（Lu）和钇（Y），又称钇族元素（YttriumGroup） 剩磁 指 铁磁体磁化到饱和并去掉外磁场后，在磁化方向上保留的剩余磁感应强度（Br），亦可指保留的剩余磁化强度（Mr）。剩磁的单位为T或Gs 矫顽力 指 矫顽力代表磁性材料抵抗外磁场退磁的能力，可分为磁极化强度矫顽力与磁感应强度矫顽力两类。用Hc符号表示，单位为A/m（国际标准制）或Oe（高斯单位制） 磁极化强度矫顽力 指 即内禀矫顽力，用Hcj符号表示，衡量使磁化强度M变为0时所加的反向磁场的大小。对于Hcj显著大于Hcb的磁体，当反向磁场H位于两者区间内时，虽然此时磁体已被退磁到磁感应强度B反向的程度，但在反向磁场H撤销后，磁体的磁感应强度B仍能回到原来的方向，只要反向磁场H还未达到Hcj，永磁材料便没有被完全退磁。因此，Hcj是表征永磁材料抵抗外部反向磁场或其他退磁效应，以保持其原始磁化状态能力的一个主要指标 磁感应强度矫顽力 指 即磁感矫顽力，用Hcb符号表示，衡量使磁感应强度B变为0时所加的反向磁场的大小，其理论极限值为Br 磁能积 指 永磁体的退磁曲线上任意一点的磁感应强度B与磁场强度H的乘积 最大磁能积 指 退磁曲线上磁能积可达到的最大值，用（BH）max符号表示。最大磁能积越大，永磁体在空间产生的磁场也就越大，磁能积的单位为kJ/m3或Gs·Oe（或GOe、MGOe） 居里温度 指 CurieTemperature，亦称居里点（CuriePoint）、磁性转变点，是指磁性材料由铁磁性或亚铁磁性转变为顺磁性时的临界温度，